KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

Transkript

1 KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 BEŞİKTAŞ VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2016 Onay Zamanı : :20:38 Vergi Kimlik Numarası E-Posta Adresi operasyon@destekmenkul.com.tr Ticaret Sicil No İrtibat Tel No Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı) DESTEK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı ,44 0,00 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler ,09 ZARAR OLSA DAHİ İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER Türü Tutarı Diğer İndirimler ve İstisnalar KONUSU KALMAYAN KARŞILIK ,88 Diğer İndirimler ve İstisnalar UFRS VUK AMORTİSMAN FARKI ,43 Toplam ,31 Kar ve İlaveler Toplamı Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı ZARAR KAR , ,31 0, ,22 Diğer Geçmiş Yıl Zararları 0,00 İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları 0,00 Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları 0,00 İndirime Esas Tutar ,22 Türü Başbakanlıkça veya Bakanlar Kurulunca Başlatılan Yardım Kampanyalarına Yapılan Bağış ve Yardımlar (K.V.K. Mad. 10/1-e) KAZANCIN BULUNMASI HALİNDE İNDİRİLECEK İSTİSNA VE İNDİRİMLER Tutarı ,00 Toplam ,00

2 Dönem Safi Kurum Kazancı ,22 KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah 0,00 KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 00 Genel Orana Tabi Matrah ,22 İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları 0,00 Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları 0,00 Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı 0,00 VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı ,22 Hesaplanan Kurumlar Vergisi ,44 MAHSUP EDİLECEK VERGİLER Türü Tutarı Yıl İçinde Kesinti Yoluyla Ödenen Vergiler 7.397,46 Ödenen Geçici Vergi ,75 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı ,21 Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım 0,00 Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi 914,23 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi 0,00 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi 0,00 İadesi Gereken Geçici Vergi 0,00 Damga Vergisi 127,40 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Bilanço Tipi Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Mükellef Vergi Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) DESTEK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. DESTEK YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. Ticaret Sicil No E-Posta Adresi operasyon@destekmenkul.com.tr İrtibat Tel No Tic. Sic. No/Oda Sic. No E-Posta Adresi operasyon@destekmenkul.com.tr İrtibat Tel No YMM Bilgileri Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) KAHRAMAN ABDULKADİR Oda Sicil No E-Posta Adresi akahraman@kpmg.com İrtibat Tel No

3 EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) 0,00 Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) 0,00 Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi (5746 Sayılı Kanun Mad. 3/A) 0,00 Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi 0,00 Gelecek Yıla Devreden Tasarım İndirimi (5746 Sayılı Kanun Mad. 3) 0,00 GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi 0,00 GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden 0,00 Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası 0,00 Gelecek Yıla Devreden Nakdi Sermaye Artışlarından Kaynaklanan Faiz İndirimi 0,00 Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? Hayır Hayır Hayır Hayır G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? Hayır İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir 0,00 Gider 0,00 Finansman Giderleri 0,00 Amortisman Giderleri 0,00 E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2015) (2016) I. Dönen Varlıklar , ,61. A. Hazır Değerler , , Kasa 3.935, , Bankalar , , Diğer Hazır Değerler , ,22. C. Ticari Alacaklar , , Alıcılar , , Verilen Depozito ve Teminatlar , , Diğer Ticari Alacaklar , ,38. D. Diğer Alacaklar , , Personelden Alacaklar 9.165, , Diğer Çeşitli Alacaklar 9.655, ,23. G. Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları , , Gelecek Aylara Ait Giderler , ,17. H. Diğer Dönen Varlıklar , , Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar , , Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar , ,10 II. DURAN VARLIKLAR , ,91. C. Mali Duran Varlıklar , , İştirakler , ,10

4 TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Önceki Dönem Cari Dönem (2015) (2016). D. Maddi Duran Varlıklar , , Binalar , , Tesis, Makina ve Cihazlar , , Taşıtlar , , Demirbaşlar , , Birikmiş Amortismanlar (-) , ,13. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar , , Haklar , , Özel Maliyetler , , Birikmiş Amortismanlar (-) , ,46 AKTİF TOPLAMI , ,52 PASİF Önceki Dönem Cari Dönem (2015) (2016) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar , ,82. A. Mali Borçlar ,00 0, Banka Kredileri ,00 0,00. B. Ticari Borçlar , , Satıcılar , , Diğer Ticari Borçlar , ,42. C. Diğer Borçlar 3.826, , Personele Borçlar 3.826,00 500, Diğer Çeşitli Borçlar 0, ,24. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler , , Ödenecek Vergi ve Fonlar , , Ödenecek Diğer Yükümlülükler , ,00. G. Borç ve Gider Karşılıkları , , Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük , , Diğer Borç ve Gider Karşılıkları , ,10 IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar , ,33. E. Borç ve Gider Karşılıkları , , Kıdem Tazminatı Karşılıkları , , Diğer Borç ve Gider Karşılıkları ,00 0,00 V. Öz Kaynaklar , ,37. A. Ödenmiş Sermaye , , Sermaye , , Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları , ,00. C. Kar Yedekleri , , Yasal Yedekler , , Olağanüstü Yedekler , ,55. F. Dönem Net Karı (zararı) , , Dönem Net Karı , ,44 PASİF TOPLAMI , ,52 DİPNOT BİLANÇO DİPNOTLARI 1.Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı 0.-TL 2.Yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere :

5 DİPNOT a) Cari dönemde verilen her çeşit avans veya borcun toplam tutarı : 0,00-TL b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi: 0,00-TL 3.Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı ,00-TL 4.Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 0-TL 5.Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 0-TL 6.Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı 0-TL 7.Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları Döviz Cinsi Miktarı Döviz Kuru Toplam Tutarı USD- 2,775,443 3,5192 9,752,302-TL EUR- 0 3, TL 8.Yurt dışından alacaklar(avanslar dahil): Döviz Cinsi Miktarı TL Kuru Toplam Tutarı -- 0,00 2,8207 0,00TL 9. Yurt dışına borçlar(avanslar dahil): Döviz Cinsi Miktarı TL Kuru Toplam Tutarı ,00-TL 10. Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarları 0-TL 11. Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı 0-TL 12.Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı 0-TL 13.Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: Türü Tertibi Adedi Üsleri Toplam Tutarı TL 14. Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı : 0, İşletme sahibinin veya sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip ortaklarının : Adı Pay Oranı Pay Tutarı Destek Faktoring A.Ş. 98, TL 16. Sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların : Adı Pay Oranı Toplam Sermayesi Son Dönem karı Stok değerleme yöntemi a)cari dönemde uygulanan yöntem yoktur b)önceki dönemde uygulanan yöntem yoktur c) Varsa, cari dönemdeki yöntem değişikliğinin stoklarda meydana getirdiği artış (+) veya azalış(-) tutarı 0TL 18. Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri

6 DİPNOT a)satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : 853,704,00-TL b)elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti 0-TL c)cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları 0-TL -Varlık maliyetlerinde (+) 0-TL - Birikmiş amortismanlarda(-)0- TL 19. Ana kuruluş, bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari borçlar içindeki payları Ticari Alacak Ticari Borç 1-Ana kuruluş 0 437,068 2-Bağlı ortaklık İştirakler Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı : Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklama gerektiren hususlara ilişkin bilgi: 22.Belli bir öneme sahip olan ancak, tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (İşletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) 23.İşletmenin gayrisafi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri 24.Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar :0-TL 25.Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar 0-TL 26. İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları 0-TL. 27.Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet türleri itibariyle tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borçları tutarları 0-TL 28.Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı 0-TL 29.Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık,yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar, 30.Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih : 31/03/2017 GELİR TABLOSU Önceki Dönem Cari Dönem (2015) (2016) A. Brüt Satışlar , , Yurtiçi Satışlar , ,52 C.Net Satışlar , ,52 D. Satışların Maliyeti (-) , , Diğer Satışların Maliyeti (-) , ,00 Brüt Satış Karı veya Zararı , ,52 E. Faaliyet Giderleri (-) , , Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) , , Genel Yönetim Giderleri (-) , ,85 Faaliyet Karı veya Zararı , ,64 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar , , İştiraklerden Temettü Gelirleri 0,19 0,00

7 GELİR TABLOSU Önceki Dönem Cari Dönem (2015) (2016). 3. Faiz Gelirleri , , Komisyon Gelirleri , , Konusu Kalmayan Karşılıklar 0, , Kambiyo Karları , , Diğer Olağan Gelir ve Karlar , ,12 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) , , Komisyon Giderleri (-) , , Kambiyo Zararları (-) , ,61 H. Finansman Giderleri (-) , , Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) , ,55 Olağan Kar veya Zarar , ,40 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar , , Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar , ,84 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) ,34 0, Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) ,34 0,00 Dönem Karı veya Zararı , ,44 K. Dönem Karı, Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük 0, ,00 Dönem Net Karı veya Zararı , ,44 DİPNOT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 1.Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları 1, ,00-TL a)amortisman giderleri ,00-TL aa)normal amortisman giderleri ,00-TL bb)yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri 0-TL b)itfa ve tükenme payları ,00-TL 2.Dönemin karşılık giderleri ,00-TL 3.Dönemin tüm finansman giderleri ,00-TL a)üretim maliyetine verilenler 0-TL b)sabit varlıkların maliyetlerine verilenler.0tl c)doğrudan gider yazılanlar ,00-TL 4.Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 0 TL 5. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satışlar. (toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) 0-TL 6. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20 yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.)

8 DİPNOT Alınan kira 736,399-TL Ödenen kira 0-TL Ödenen masraf karşılığı 0-TL Alınan Komisyon 0-TL 7. Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı ,-TL 8. Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+)veya azalış (-) 0TL 9. Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri ( ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) 10.Varsa tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri: 11.Yurt içi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları 0-TL 12.Önceki döneme ilişkin gelir ve karlar ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını açıklayıcı not : 13. Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları 0,00 TL. %0,000 KAR DAĞITIM TABLOSU (TL) Önceki Dönem Cari Dönem (2015) (2016) I- DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI , , DÖNEM KÂRI , , ÖDENECEK VERGİ VE YASAL , , Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) , ,5500 A- NET DÖNEM KÂRI ( ) , , BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) , ,0900 B- DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-( , ,8000 III- HİSSE BAŞINA KÂR 0, HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 0,0800 IV- HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 0, HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 0,0800 KESİNTİ YOLUYLA ÖDENEN VERGİLERE İLİŞKİN LİSTE Adı Soyadı/ Unvanı T.C. Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası Kesilen Vergi Dönemi Ödemenin Brüt Tutarı Vergi Tutarı ZİRAAT BANKASI 01/ / ,00 87,48 ODEABANK 01/ / , ,98 Toplam , ,46

9 KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı * * YILMAZ TUNA YAPI KREDI PLAZA C BLOK KAT :13 LEVENT ,00 * * KUMOVA ALTUNÇ YAPI KREDI PLAZA C BLOK KAT :13 LEVENT ,75 * DESTEK FAKTORİNG A.Ş. YAPI KREDI PLAZA C BLOK KAT :13 LEVENT ,24 * GÜLÇELIK NURDAN YAPI KREDI PLAZA C BLOK KAT :13 LEVENT ,00 * UZMAN AZİZE BİNNUR YAPI KREDI PLAZA C BLOK KAT :13 LEVENT ,00 TRANSFER FİYATLANDIRMASI KAPSAMINDAKİ İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN BİLGİLER Yurt İçinde Bulunan İlişkili Kişi Adı- Ünvanı Vergi Kimlik Numarası T.C. Kimlik Numarası Yurt Dışında Bulunan İlişkili Kişi Adı -Ünvanı İllişkili Kişinin Bulunduğu Ülke DESTEK FAKTORİNG A.Ş İLİŞKİLİ TRANSFER KİŞİLERLE FİYATLANDIRMASI GERÇEKLEŞTİRİLEN KAPSAMINDAKİ TRANSFER FİYATLANDIRMASINA İLİŞKİLİ KİŞİLERE İLİŞKİN İLİŞKİN BİLGİLER İŞLEMLER Alım Satım. A- Varlıklar 0, , Kiralamalar 0, ,00 I- Yapılan İşlemlerin Toplamı 0, ,00 TRANSFER FİYATLANDIRMASINA KONU OLAN İŞLEMLERDE KULLANILAN YÖNTEMLER Alım Satım. Karşılaştırılabilir Fiyat Yöntemi 0, ,00.Toplam İşlem Tutarı 0, ,00 YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı I-AKTİF (VARLIKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI , Bankalar ,0000

10 YABANCI PARA POZİSYONUNA İLİŞKİN BİLGİLER USD($) TL Karşılığı EURO( ) TL Kaşılığı Diğer Döviz Cinslerinin TL Karşılığı. 4.Kısa vadeli ticari alacaklar ,0000 II- PASİF (KAYNAKLAR) YABANCI PARA TOPLAMI , Kısa Vadeli Mali Borçlar , Diğer kısa vadeli mali borçlar ,0000 III- NET BİLANÇO İÇİ YABANCI PARA POZİSYONU (I-II) ,0000 V- NET YABANCI PARA POZİSYONU (III+IV) ,0000 Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar KVK m.11 hükümlerine göre kabul edilmeyen giderler ,2900 VUK hükümlerine aykırı olarak ayrılan karşılıklar ,2100 Bağış ve yardımlar sayılı Gider Vergileri Kanunu uyarınca gider yazılan özel iletişim vergisi ,5800 MTV Kanunu m.14 uyarınca gider kaydedilen MTV'ler ,5600 Diğer ,4500 TOPLAM ,0900 Patent Sahibinin Durumu Devir Alınan Kişinin/Firmanın TC/Vergi Kimlik numarası SINAİ MÜLKİYET HAKLARINDA İSTİSNA