DUMLUPINAR ÜNİVERSİTESİ 2014 YILI KURUMSAL VE MALİ DURUM BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 DUMLUPINAR ÜNİVERSİTESİ 214 I KURUMSAL VE DURUM BEKLENTİLER RAPORU

2 İçindekiler Tablosu I. OCAK HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI... 1 BÜTÇE GİDERLERİ... 1 BÜTÇE GELİRLERİ... 6 FİNANSMAN... 7 II. OCAK-HAZİRAN 214 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER... 8 III. TEMMUZ ARALIK 214 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER... 8 A) BÜTÇE GİDERLERİ... 8 B) BÜTÇE GELİRLERİ... 1 C) FİNANSMAN IV) TEMMUZ ARALIK 214 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER

3 I. OCAK HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A) BÜTÇE GİDERLERİ 6512 sayılı 214 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Dumlupınar Üniversitesi ne 214 mali yılı içerisinde kullanılmak üzere; TL ödenek tahsil edilmiştir sayılı 212 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Dumlupınar Üniversitesi ne TL ödenek tahsis edilmiş ve 213 mali yılında ödenek artışı bir önceki yıla oranla % 11 olarak gerçekleşmiştir. TOPLAM ÖDENEK I 214 I TOPLAM ÖDENEK Grafik 1: Yıllar İtibari İle Kesintili Başlangıç Ödenekleri 1 PERSONEL GİDERLERİ: 213 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 214 yılında yaklaşık %15 lik bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 213 yılı ilk altı aylık diliminde ,65 TL lik kısmı, 214 yılı ilk altı aylık diliminde ise ,38 TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. 213 yılı Haziran ayı itibariyle toplam personel mevcut iken bu sayı 214 yılı Haziran ayında e yükselmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları aşağıdaki Tablo 1 yardımı ile açıklanacaktır. 1 PERSONEL GİDERLERİ İLK ALTI AY (TL) Tablo 1: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Personel Giderleri Gerçekleşmeleri 2

4 1% 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% % 213 I 214 I HAZİRAN MAYIS NİSAN MART ŞUBAT OCAK Grafik 2: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Personel Giderleri Gerçekleşmeleri 2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ: 213 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 214 yılında yaklaşık %12 lik bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 213 yılı ilk altı aylık diliminde TL lik kısmı, 214 yılı ilk altı aylık diliminde ise TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları aşağıdaki Tablo 2 yardımı ile açıklanacaktır SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ İLK ALTI AY Tablo 2: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 213I 214 I Grafik 3: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri 3

5 3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ: 213 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 214 yılında yaklaşık %3 lük bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 213 yılı il altı aylık diliminde TL lik kısmı, 214 yılı ilk altı aylık diliminde ise %12 ye yakın gerçekleşme oranı ile TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları aşağıdaki Tablo 3 yardımı ile açıklanacaktır. 3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ İLK ALTI AY Tablo 3: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Mal ve Hizmet Alım Giderleri Gerçekleşmeleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Grafik 4: Yıllar İtibari İle İlk Altı Mal ve Hizmet Alım Giderleri Gerçekleşmeleri 5 CARİ TRANSFERLER: 213 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 214 yılında yaklaşık %6 lık bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 213 yılı il altı aylık diliminde TL lik kısmı, 214 yılı ilk altı aylık diliminde ise TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları aşağıdaki Tablo 4 yardımı ile açıklanacaktır. 5 CARİ TRANSFERLER İLK ALTI AY Tablo 4: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Cari Transferler Gerçekleşmeleri 4

6 OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 213 I 214 I Grafik 5: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Cari Transferler Gerçekleşmeleri 6 SERMAYE GİDERLERİ: 213 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 214 yılında yaklaşık %1 lik bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. Bu ödeneklerin 213 yılı il altı aylık diliminde TL lik kısmı, 214 yılı ilk altı aylık diliminde ise yaklaşık %12 lik gerçekleşme oranı ile TL lik kısmı gider olarak gerçekleşmiştir. Aylar itibari ile gerçekleşme tutarları aşağıdaki Tablo 5 yardımı ile açıklanacaktır. 6 SERMAYE GİDERLERİ İLK ALTI AY Tablo 5: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri Sermaye Giderleri Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Grafik 6: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Sermaye Giderleri Gerçekleşmeleri GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME Temel olarak; personel sayısının artmasına bağlı olarak, 1 Personel giderleri, 2 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri,3 Mal Ve Hizmet Alım Giderleri kalemleri de 214 yılında 213 yılının ilk altı aylık gerçekleşmelerine göre artma eğilimi göstermektedir. 5

7 Dumlupınar Üniversitesi yatırım portföyü açısından, 214 yılında Yabancı Diller Yüksekokulu hizmet binası, Tıp Fakültesi İdari ve Eğitim hizmet binası, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Ek Binası gibi yatırım projelerine devam edilmektedir. Genel olarak tüm bütçe kalemleri açısından; personel sayısı, öğrenci sayısı, gelişen Ar-Ge faaliyetleri, bilim, sanat, kültür ve spor faaliyetlerine ağırlık verilmesi, döviz kurunun değişkenliği gibi içsel ve dışsal faktörler göz önüne alındığında; beklenen ve normal standartlarda bir gider politikası yürütülmüştür PERSONEL GİDERLERİ 2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 5 CARİ TRANSFERLER 6 SERMAYE GİDERLERİ Grafik 7: Yıllar İtibari İle Ocak-Haziran Dönemi Gerçekleşme Durumu A) BÜTÇE GELİRLERİ Bütçe giderlerinde değinildiği üzere Dumlupınar Üniversitesi 214 mali yılı başlangıç ödeneği TL, 213 mali yılı başlangıç ödeneği TL olarak gerçekleşmiştir. 213 yılı Ocak-Haziran dönemi gerçekleşme toplamı TL TL iken, 214 yılında bu toplam TL olmuştur. 3. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 213 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 214 yılında yaklaşık %2 lik bir azalışla TL olarak gerçekleşmiştir. 213 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL meydana gelmiş ve gerçekleşme oranı % 74 dir. 214 yılında sırasıyla Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL ve gerçekleşme oranı ise % 45 tir. 3. TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ İLK ALTI AY Tablo 6: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Teşebbüs Ve Mülkiyet Gelirleri Gerçekleşmeleri 6

8 I 213 I 213 I 214 I Grafik 8: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Teşebbüs Ve Mülkiyet Gelirleri Gerçekleşmeleri 4. ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER: 213 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 214 yılında yaklaşık %14 lük bir artışla TL olarak gerçekleşmiştir. 213 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL meydana gelmiş ve gerçekleşme oranı % 58 dir. 214 yılında sırasıyla Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL ve gerçekleşme oranı ise % 29 olarak görülmektedir. 4. ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER İLK ALTI AY Tablo 7: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Alınan Bağış Ve Yardımlar İle Özel Gelirler Gerçekleşmeleri OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 213 I 214 I Grafik 9: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Alınan Bağış Ve Yardımlar İle Özel Gelirler Gerçekleşmeleri 7

9 5. DİĞER GELİRLER 213 yılında TL olan başlangıç ödeneği; 214 yılında TL olarak gerçekleşmiştir. 213 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL meydana gelmiş ve gerçekleşme oranı % 87 dir. 214 yılında sırasıyla Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı TL ve gerçekleşme oranı ise %14 olarak görülmektedir 5. DİĞER GELİRLER İLK ALTI AY Tablo 8: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Diğer Gelirler Gerçekleşmeleri OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN 213 I 214 I Grafik 9: Yıllar İtibari İle İlk Altı Aylık Diğer Gelirler Gerçekleşmeleri 6. SERMAYE GELİRLERİ: 213 ve 214 yıllarında Sermaye Geliri öngörülmemiştir. 213 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşme toplamı 329 TL meydana gelmiştir. 214 yılında Ocak-Haziran Dönemi nde Sermaye Geliri olmamıştır. GELİR KALEMLERİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME Gelir kalemlerine ilişkin olarak; mal ve hizmet satış gelirleri açısından, 213 yılına göre 214 yılında da hizmetlere yönelik faaliyetler, doğru orantılı olarak devam etmektedir. Genel olarak ülke içerisindeki mali istikrar, hükümetin sıkı maliye politikası, Merkez Bankası tarafından para politikalarında değişiklik nedeni ile faiz oranlarının yükselmesi gibi dışsal faktörler eklendiğinde, Dumlupınar Üniversitesi gelir politikası da bu dışsal değişkenler neticesinde 213 yılı rakamlarına endeksli hareket ederek, 214 yılında sadece Diğer Çeşitli Gelirler kaleminde artış politikasına yönelmiştir. 8

10 C. FİNANSMAN 214 yılı ilk altı ayı itibariyle toplam bütçe gelirimiz TL, toplam bütçe giderimiz ise TL olarak gerçekleşmiştir. Özel Bütçeli İdare olan Dumlupınar Üniversitesi giderlerini, öz gelirleri ve hazine yardımları ile karşılarken kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanılması ilkesiyle hareket etmektedir 214 I BÜTÇE GELİRİ BÜTÇE GİDERİ Grafik 11: 214 Yılı İlk 6 Aylık Toplam Bütçe Gelir Ve Gideri II. OCAK-HAZİRAN 214 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER Dumlupınar Üniversitesi 518 Sayılı Kanuna, 214 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliği nde yer alan esas ve usullere, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak, Dumlupınar Üniversitesi Stratejik Planı nında belirtilen amaç ve hedeflerini gerçekleştirmek için gerekli önlemleri almıştır. 214 yılı Haziran ayı sonu itibari ile toplam TL olan başlangıç ödeneğinin TL si gider olarak gerçekleşmiştir. Yapılan harcamalar içerisinde 1 Personel Giderleri kalemi ve 2 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri kalemi toplamları yapılan toplam bütçe giderinin yaklaşık % 72 sini oluşturmaktadır. Diğer yandan 3 Mal ve Hizmet Alım Giderleri kalemi ile üniversitemiz paydaşlarına iyi hizmet verilmesi amacıyla 213 yılı Haziran sonu itibari ile toplam TL gider olarak gerçekleşmiştir. Bu kalemde güvenlik ve temizlik hizmet giderleri ağırlığı oluşturmaktadır. Sürekli gelişmekte olan bir yerleşkeye sahip Dumlupınar Üniversitesi 6 Sermaye Giderleri kalemi ile paydaşlarımıza en iyi hizmeti sağlayacak hizmet binalarını ve altyapı çalışmalarına devam etmektedir. 9

11 III. TEMMUZ ARALIK 214 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A) BÜTÇE GİDERİ 214 yılının ilk altı ayında olduğu gibi ikinci altı aylık dönemde de paydaşlarımıza kamu kaynaklarını etkili, ekonomik ve verimli kullanarak kaliteli hizmet sunmaya devam edilecektir. Genel olarak 214 Yılı Temmuz Aralık döneminde 1 Personel Giderleri ve 2 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primleri kalemlerinde anormal bir artış beklenmemektedir. 3 Mal ve Hizmet Alımı Giderleri kaleminde 213 Yılı ilk altı aylık döneminde oranla; Dumlupınar Üniversitesi Stratejik Planı ve 214 Yılı Performans Programı nda belirlenen amaç ve hedeflere ulaşılması açısından ikinci altı aylık dönemde artış beklenmektedir. Son olarak 6 Sermaye Giderleri kaleminde devam eden inşaat projelerimiz ve altyapı bakım onarım projelerimizle ikinci altı aylık dilimde artış beklenmektedir. Aşağıdaki tablo aracılığı ile rakamsal olarak ikinci altı aylık döneme ilişkin bütçe giderleri açıklanmaktadır. 1

12 BÜTÇE GİDERİ İLK 6 AY GERÇEKLEŞME İKİNCİ 6 AY HEDEF OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TEMMUZ AĞUSTOS EYLÜL EKİM KASIM ARALIK TOPLAM 1 PERSONEL GİDERLERİ 2 SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARIN A DEVLET PRİMİ GİDERLERİ 3 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 5 CARİ TRANSFERLER 6 SERMAYE GİDERİ 7 SERMAYE TRANSFERLER İ , TOPLAM Tablo 9: 214 Yılı Temmuz Aralık Dönemi Bütçe Gideri Gerçekleşme Tahminleri 11

13 B) BÜTÇE GELİRİ 214 yılının ilk altı ayında olduğu gibi ikinci altı aylık dilimde de kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanılması esas alınacaktır. Bu hususta geliri azaltıcı işlemlerden kaçınıp, fırsat maliyetleri gözetilerek politikalar izlenecektir. Genel olarak 3 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri kaleminde yer alan hizmet gelirlerimizde yaklaşık % 3 lük bir oranda artış beklenmektedir. Öğrenci sayılarındaki değişim, mevcut eğitim öğretim sisteminde yer alan başarı düzeyi, planlanan mal satış gelirleri doğrultusunda özellikle mal ve hizmet satış gelirlerimizde artış beklenmektedir. 4 Alınan Bağış ve Yardımlar kaleminde 214 Yılının ilk altı diliminde olduğu gibi ikici altı aylık dilimde de en büyük payı hazine yardımları oluşturacaktır. Devam eden yatırımlarımıza kaynak oluşturması açısından bu kalemde %2 lik oranda bir artış beklenmektedir. 5 Diğer Gelirler kaleminde yer alan faiz gelirleri de 214 yılının ilk altı aylık diliminde olduğu gibi gelir politikasına devam edilecek ve %2 lik oranda bir artış beklenmektedir. Aşağıdaki tablo aracılığı ile rakamsal olarak ikinci altı aylık döneme ilişkin bütçe giderleri açıklanmaktadır. 12

14 BÜTÇE GELİRİ 3 TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRİ İLK 6 AY GERÇEKLEŞME İKİNCİ 6 AY HEDEF TOPLAM OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN TEMMUZ AĞUSTOS EYLÜL EKİM KASIM ARALIK ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR DİĞER GELİRLER SERMAYE GELİRLERİ TOPLAM Tablo 1: 214 Yılı Temmuz Aralık Dönemi Bütçe Geliri Gerçekleşme Tahminleri 13

15 C) FİNANSMAN 214 yılı Temmuz Aralık Döneminde Özel Bütçeli İdare olan Dumlupınar Üniversitesi; giderlerini öz gelirleri ve hazine yardımları ile karşılamayı planlamaktadır. 518 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu çerçevesinde gelir politikasını sürdürmeyi ve ayrıca Kamu Haznedarları Genel Tebliği ile nakit yönetimini idare ederek; kaynakların etkili, ekonomik ve verimli olması açısından gelir politikalarına devam edilecektir. IV. TEMMUZ ARALIK 214 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER 214 Yılı Temmuz Aralık döneminde ilk altı aylık dilimde olan faaliyetlere devam edilecektir. Ayrıca Dumlupınar Üniversitesi Stratejik Planı nda yer alan faaliyetlerin bir kısmı, ikinci altı aylık dilime dahil olarak, paydaşlarımıza etkin bir hizmet sunulacaktır. Faaliyetlerimiz aşağıdaki tabloda yer almaktadır. FAALİYET AÇIKLAMA BÜTÇE GİDERİ TUTAR Yerleşke altyapısı (kanalizasyon, su, çevre düzenleme, doğalgaz, yol, ısı, arıtma, trafo, telefon vb.) yatırım projesinin tamamlanması. 4.. Tıp Fakültesi idari ve eğitim binalarının inşa projesinin tamamlanması Fiziki Altyapı ve Mekânları Geliştirme Faaliyeti İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Ek Binası (Maliye Bölümü) inşa projesinin tamamlanması. 5. Yabancı Diller Yüksekokulu Binası inşaa faaliyetine devam edilmesi 6 Sermaye Giderleri 7.3. Üniversitenin ihtiyaçlarına cevap verecek nitelik ve büyüklükte bir kongre ve kültür merkezinin inşa edilmesi. 1.. Kurumsal Kalitenin Teknolojik Alanda Gelişimi Faaliyeti Tüm birimlere dijital duyuru sisteminin kurulması. 1. Akıllı kart teknolojilerinin kullanılması. 1. TOPLAM Tablo 1: 214 Yılı Temmuz Aralık Dönemi Faaliyetler 14