Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

Transkript

1 Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

2 İçindekiler I. BÖLÜM : Sunuş Kurumsal Profil Şirketin Tarihsel Gelişimi İlkelerimiz, Amacımız Hesap Dönemine ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler Şirketin Ortaklık Yapısı, Sermayede ve Ortaklık Yapısında Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler Yönetim Kurulu Başkanı nın ve Genel Müdür ün Faaliyet Dönemine İlişkin Değerlendirmeleri ve Geleceğe Yönelik Beklentileri Hesap Dönemi İçindeki Ana Sözleşme Değişiklikleri Personel Sayısı, Bölge Müdürlüğü Sayısı, Şirketin Faaliyet Türü ve Faaliyet Konuları ile Şirketin Sektördeki Konumu Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle İlgili Olarak Araştırma ve Geliştirme Faaliyetleri Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü II. BÖLÜM : Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Yönetim Kurulu, Denetçiler, Üst Yönetim ve İç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticileri Organizasyon Şeması İnsan Kaynakları Uygulamaları Şirketin Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler Olağan Genel Kurul Gündemi Yönetim Kurulu Raporu III. BÖLÜM : Finansal Bilgilerin ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler Denetçi Raporu İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Beyanı Bağımsız Denetim Raporu Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler Mali Durum, Karlılık ve Tazminat Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme Risk Türleri İtibariyle Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişikin Özet Finansal Bilgiler Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

3 I. BÖLÜM : Sunuş Kurumsal Profil Sigorta sektörünün en seçkin ekibiyle, 70 yıllık Harel Grup tecrübesini birleştirerek, Türkiye de ilklere imza atmayı hedefleyen bir yaklaşımın temellerini atıyoruz. İlkelerimizden ödün vermeden, paydaşları için değer ve fark yaratacak olan Türk Nippon Sigorta nın sigorta sektörüne yeni bir soluk getireceğine inancımız tamdır. Öncelikli hedefimiz müşterilerimizin ihtiyaç ve beklentilerini en üst düzeyde karşılayacak kalitede ürün ve hizmetler sunmaktır. Faaliyete yeniden başladığımız 2009 yılında özellikle alt yapı çalışmalarına ve acente kuruluşlarına ağırlık verildi. Bunun yanısıra 2009 yılında 4,2 Milyon TL prim üretimi gerçekleştirildi. Şirketin Tarihsel Gelişimi Türk Nippon Sigorta A.Ş. 1 Mayıs 1991 tarihinde 25 milyar TL sermaye ile Türkiye Kalkınma Bankası ve Japonya nın en büyük Sigorta Şirketi olan Nippon Fire & Marine ortaklığı ile kurulmuştur. 6 Ekim 1998 tarihinde Sümerbank tarafından %85,22 oranındaki hisselerin satın alınmasıyla, sermaye yapısında büyük bir değişiklik gerçekleşen Türk Nippon Sigorta nın diğer ortakları %10 hisse ile Türkiye Kalkınma Bankası ve %4,78 hisse ile Nippon Fire & Marine olmuştur yılında %96.24 hissesi Tasarrufu Mevduat Sigorta Fonu'na geçen Türk Nippon Sigorta, 2001 yılının Ekim ayında HNS grup tarafından satın alınmış, 24 Ocak 2005 tarihinde ise Hazine Müsteşarlığı tarafından sigorta ve reasürans işlemi yapma yetkisi kaldırıştır. Kasım 2008 tarihinde Türk Nippon Sigorta nın çoğunluk hissesi Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd şirketi tarafından satın alınmış ve Hazine Müsteşarlığı nın 06 Nisan 2009 tarih ve sayılı yazısıyla yeniden sigorta ve reasürans yapma izni verilmiş olup halen hayat dışı branşlarda sigortacılık faaliyetini sürdürmektedir. İlkelerimiz Dürüst ve güvenilirlik. Müşterilerimiz için değer yaratan yeniliklerin yanında olmak. Müşterilerimizin ihtiyaç ve beklentilerini en üst düzeyde karşılayacak kalitede ürün ve hizmet sunmak. Kanunlara ve yasal düzenlemelere titizlikle uymak. Verimli ekip çalışmasına inanmak. İletişimde açıklık ve şeffaflık. Ana değerlerimizin temel unsurunun insan olduğu bilinci ile çalışanlarımızın gelişimine sürekli katkıda bulunmak. Çevremize ve kaynakların verimli kullanımına karşı duyarlılık. Amacımız İlkelerimizden ödün vermeden fark yaratarak, en beğenilen ve paydaşları için değer yaratan sigorta şirketi olmak. Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

4 Hesap Dönemine ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler Finansal Göstergeler Toplam Prim Üretimi Toplam Aktif Ödenen Hasarlar Muallak Hasarlar Nominal Sermaye Ödenmiş Sermaye Özkaynaklar Dönem Karı / Zararı Sermaye Yeterliliğine İlişkin Oranlar Yazılan Primler / Özkaynaklar 0,48 Özkaynaklar / Toplam Aktif 0,55 Özkaynaklar / Teknik Karşılıklar (Net) 1,84 Aktif Kalitesi ve Likiditeye İlişkin Oranlar Likidite Oranı 1,81 Cari Oran 1,94 Prim ve Reasürans Alacakları / Toplam Aktif 0,09 Acente Alacakları / Özkaynaklar 0,15 Faaliyet Oranları Prim Konservasyon Oranı 0,69 Tazminat Tediye Oranı 0,16 Karlılık Oranları Hasar Prim Oranı 0,42 Hasar Prim Oranı (Net) 1,30 Teknik Kar / Alınan Primler 0,00 Vergi Öncesi Kar / Alınan Primler 0,00 Mali Kar / Alınan Primler 0,00 Şirketin Ortaklık Yapısı, Sermayede ve Ortaklık Yapısında Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler Ortakların Adı Pay Miktarı (TL) Sermaye Oranı Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd ,78% Safa Gürkan ,51% Sedat Gürkan ,39% Nipponkoa Insurance Co ,29% Gentaş Genel Metal A.Ş ,02% Yenisan Yenileme Sanayi A.Ş ,01% Hüseyin Dernek 0 0,00% Toplam ,00% Türk Nippon Sigorta A.Ş. nin nominal sermayesi tarihli olağan genel kurul kararıyla TL arttırılarak TL ye, tarihli olağanüstü genel kurul kararıyla da TL arttırılarak TL ye çıkarılmıştır tarihi itibariyle ortaklar tarfından ödenmemiş sermaye tutarı TL dir. Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

5 Yönetim Kurulu Başkanının ve Genel Müdür ün Faaliyet Dönemine İlişkin Değerlendirmeleri ve Geleceğe Yönelik Beklentileri 2009 yılı Türk Nippon Sigorta için önümüzdeki yıllara bir hazırlık dönemi niteliği taşımaktaydı. Altyapısı güçlü şirketlerin uzun dönemde daha etkin olacaklarını düşünürsek, Türk Nippon Sigorta için uzun bir hazırlık dönemi yaşadığımızı söyleyebilirim. Altyapıdan kastım, bilgiişlem, insan kaynağı, organizasyon ve tüm acentemüşteri ilişkilerine dönük çalışmalardır. Bu konularda çok hassas ve detaylı çalışmalar yaparak, şirketimizi uzun yıllar taşıyacak, acente ve müşteri ihtiyaçlarına duyarlı esnek bir altyapı oluşturduğumuzu düşünüyorum. Sağlam bir altyapı olmadan yola çıkan ve üretimde çok büyük ivme yaşayan şirketlerin kısa dönemde çok büyük zorluklar yaşayabileceğini tahmin etmek zor olmasa gerek yılının özellikle son 4 aylık dönemi bizim üretim çalışmalarına yoğunlaştığımız bir dönem oldu. Bu nedenle krizin üretimdeki ağır etkilerini hissetmedik. Beklentilerimizi karşılayan, hesaplarımızı doğru çıkartan bir yılsonu yaşadık. Sektör için 2009 yılının oldukça zor geçtiğini dönemsel sonuçlardan görebiliyoruz. Bu zorluğu sadece krize bağlamak eksik bir değerlendirme olur. Sektörün yıllardır süregelen alışkanlıklarını bu kriz döneminde de devam ettirmesi krizin olumsuz etkilerinin katlanmasına yol açtığı kanaatindeyim. Türk Nippon Sigorta olarak 2010 yılındaki öncelikli hedefimiz bizi farklı kılacak ve beğenilen şirket durumuna getirecek acentelerle çalışmaya devam etmektir yılı sonunda bu amacımıza hitap edecek 150 acenteye ulaşmayı hedefliyoruz. Önceliğin üretim olduğu strateji yerine, farklı ve beğenilen olmayı hedefliyoruz. Bu stratejinin uzun vadede bize istediğimiz sağlıklı üretimi ve pazar payını sağlayacağı kanaatindeyiz. Müşterilerimizin ihtiyaç ve beklentilerini en üst düzeyde karşılayacak ürün ve hizmetler sunmanın yanısıra, ilkelerimizden ödün vermeden fark yaratarak, en beğenilen ve paydaşları için değer yaratan sigorta şirketi olma konusunda kararlılıkla yürümeye devam edeceğiz. Saygılarımızla, Kenneth Muir DAVIDSON Yönetim Kurulu Başkanı Yusuf Cemil SATOĞLU Genel Müdür Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

6 Hesap Dönemi İçindeki Ana Sözleşme Değişiklikleri Madde 8: Hisse Senetleri Eski Metin: Hisse senetleri nama yazılı ve nakit karşılığı çıkarılmış olup, Menkul Kıymetler Borsalarına kota edilecektir. Çıkarılacak hisse senetlerine ilişkin küpürlerin tespitine Yönetim Kurulu Yetkilidir. Yeni Metin: Hisse senetleri nama yazılı ve nakit karşılığı çıkarılmış olup, Menkul Kıymetler Borsasına kota edilebilecektir. Çıkarılacak hisse senetlerine ilişkin küpürlerin tespitine Yönetim Kurulu yetkilidir. Madde 11 : Yönetim Kurulu Eski Metin: Yönetim Kurulu Genel Kurul tarafından Ticaret Kanunu ve şirketin tabi olduğu ilgili Kanun, Yönetmelik ve diğer mevzuat hükümleri çerçevesinde ortaklar arasında seçilecek 5 (beş) üyeden oluşur. Yönetim Kurulu Üyeleri 3 (üç) yıl içinde seçilirler. Görev süresi sona eren üye aklanmak koşulu ile yeniden seçilebilir. Genel Kurul uygun ve zorunlu gördüğü her zaman Yönetim Kurulu üyelerini değiştirebilir. Herhangi bir nedenle üyelerin ayrılması halinde, T.T.K. nun 315.maddesi uygulanır. Yeni Metin: Yönetim Kurulu, kanun gereği Yönetim Kurulu üyesi olan genel müdür de dahil olmak üzere, en az 5 (beş) en çok 11 (onbir) üyeden oluşur. Yönetim Kurulunun, kanun gereği üye olan genel müdür haricinde kalan üyeleri Genel Kurulun göstereceği adaylar arasında seçilir. Şirket sermayesinin en az yüzde onuna sahip her ortağın bir Yönetim Kurulu üyesi için aday gösterme hakkı vardır. Yönetim Kurulu Üyeleri 3 (üç) yıl için seçilirler. Görev süresi sona eren üye yeniden seçilebilir. Genel Kurul uygun ve zorunlu gördüğü her zaman Yönetim Kurulu Üyelerini değiştirebilir. Herhangi bir nedenle üyelerin ayrılması halinde, T.T.K. nun 315.maddesi uygulanır. Madde 12 : Yönetim Kurulu Toplantıları Eski Metin : Yönetim Kurulu her yıl veya seçildikleri süre boyunca görev yapmak üzere üyeleri arasından bir başkan ve bulunmadığı zamanlarda ona vekalet etmek üzere bir başkan vekili seçer. Başkanın ve vekilinin bulunmadığı toplantılarda, başkanlık etmek üzere üyelerden birisi o toplantıya mahsus olmak üzere Yönetim Kurulu na geçici başkanlığa seçilir. Yönetim Kurulu Başakanı, başkan bulunmadığızamanlarda başkan vekili veya en az iki üyenin daveti üzerine toplanır. Ancak Yönetim Kurulu nca aksine karar verilmediğpi takdirde en az iki ayda bir toplanır. Yönetim Kurulu toplantılarında en az 5 (beş) üyenin bulunması şarttır. Kararların geçerli olabilmesi için en az 4 (dört) üyenin kabulü gereklidir. Yeni Metin : Yönetim Kurulu her yıl veya seçildikleri süre boyunca görev yapmak üzere üyeleri arasından bir başkan ve bulunmadığı zamanlarda ona vekalet etmek üzere bir başkan vekili seçer. Başkanın ve vekilin bulunmadığı toplantılarda, başkanlık etmek üzere üyelerden birisi o toplantıya mahsus olmak üzere Yönetim Kurulu na geçici başkanlığa seçilir. Yönetim Kurulu, şirketin işlerinin gerektirdiği zaman Yönetim Kurulu Başkanı, başkan bulunmadığı zamanlarda başkan vekili veya en az iki üyenin daveti üzerine toplanır. Ancak Yönetim Kurulu nca aksine karar verilmediği takdirde ez az ayda bir toplanır. Beş üyeden oluşan Yönetim Kurulu için toplantı nisabı üç; yedi üyeden oluşan Yönetim Kurulu için toplantı nisabı dört; dokuz üyeden oluşan Yönetim Kurulu için toplantı nisabı beş ve onbir üyeden oluşan Yönetim Kurulu için toplantı nisabı altıdır. Altı üyeden oluşan Yönetim Kurulu için toplantı nisabı üç; sekiz üyeden oluşan Yönetim Kurulu için toplantı nisabı dört ve on üyeden oluşan Yönetim Kurulu için toplantı nisabı altıdır. Yönetim Kurulu toplantıları için karar nisabı toplantıya katılan üyelerin çoğunluğunun olumlu oyudur. Yönetim Kurulu toplantıları, telekonferans veya tüm üyelerinin diğerlerinin duymalarını ve diğerleri tarafından duyulmalarını sağlayacak başka bir yöntemle gerçekleştirilebilir ve bu şekilde toplanan Yönetim Kurulu gerektiği ve usulünce toplanmış addedilecektir. Ancak bu şekilde toplanan Yönetim Kurulu toplantısı sonucunda alınacak kararın yazılı olması ve tüm üyelerce imzalanması gereklidir. Bu şekilde alınmış bir karar geçerli bir şekilde alınmış bir karar olacaktır. Yönetim Kurulu toplantı tutanakları ve üyelere toplanıyla ilgili yapılacak bildirimler Türkçe ve İngilizce olacaktır. Tüm üyelerin kararı imzalaması kaydıyla, toplantı yapmaksızın elden dolaştırma usulüyle karar alınması da mümkündür. Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

7 Madde 15 : Genel Müdür Eski Metin : Yönetim Kurulu, uygun gördüğü kurallar ve şartlarla kendi üyeleri arasından veya dışarıdan bir genel müdür atayabilir. Yönetim Kurulu gerekli gördüğü yetkileri Genel Müdüre verebilir. Yeni Metin : Yönetim Kurulu, uygun gördüğü kurallar ve şartlarla kendi üyeleri arasından veya dışarıdan bir genel müdür atayabilir. Yönetim Kurulu gerekli gördüğü yetkileri Genel Müdüre verebilir ve söz konusu yetkileri herhangi bir zamanda kaldırabilir. Madde 17 : Denetçiler Eski Metin : Genel Kurulca, ortaklar arasında veya dışarıdan 3 yıl için görev yapmak üzere 2 denetçi seçilir. Görev süresi sona eren denetçi, aklanmak koşulu ile yeniden seçilebilir. Denetçiliğe ilişkin konularda Türk Ticaret Kanununun 347, 353,357 ve 359. Maddeleri hükümleri uygulanır. Denetçilerin ücretleri Genel Kurulca belirlenir. Yeni Metin : Genel Kurulca, 1 yıl için görev yapmak üzere 2 denetçi seçilir. Genel Kurul denetçileri süreleri dolmadan azledebilir. Görev süresi sona eren denetçi, yeniden seçilebilir. Denetçiliğe ilişkin konularda Türk Ticaret Kanununun 347,353,357,359.maddeleri hükümleri uygulanır. Denetçilerin ücretleri Genel Kurulca belirlenir. Madde 18 : Yöneticiler ve Denetçilerin Nitelikleri Eski Metin : Genel Müdür ve yardımcılarının hukuk, iktisat, işletmecilik, maliye, matematik, sigortacılık, mühendislikişletmecilik dallarında yüksek öğrenim görmüş olanları ve genel müdürlüğe atanacakların en az 7 (yedi) yıl, genel müdür yardımcılığına atanacakların en az 5 (beş) yıl sigortacılık veya işletmecilir dallarında çalışmış olmaları şarttır. Şube müdürlerinin Türkiye^de mukim olmaları ve genel müdürlerde aranan niteliklere haiz olmaları gerekmektedir. Denetçilerin, genel müdürde aranan niteliklere hazi olmaları gerekmektedir. Yeni Metin : Genel Müdür, yardımcıları, şube müdürleri ve denetçilerin ilgili mevzuatta belirtilen şartları haiz olmaları gerekir. Madde 24 : Genel Kurul Toplantı ve Karar Nisabı Eski Metin : Genel Kurul toplantıları Türk Ticaret Kanununun ve ilgili mevzuat hükümlerinin çerçevesinde yapılır. Yeni Metin : Genel Kurul toplantıları Türk icaret Kanununun ve ilgili mevzuat hükümlerinin çerçevesinde yapılır. Kanunun daha yüksek bir nisabı zorunlu kıldığı durumlar haricinde, Genel Kurul, sermayenin en az %50.1 ini temsil eden hisselerin maliki olan hissedarların hazır bulunması ile toplanır. Kanunun daha yüksek bir nisabı zorunlu kıldığı durumlr haricinde, Genel Kurul toplantılarında karar nisabı, sermayenin %25 inden fazlasını temsil eden hisselerin maliki olan hissedarların olumlu oyudur. Madde 32 : Ana Sözleşme Tadili Eski Metin : Bu ana sözleşmedeki bilimum değişikliklerin tekemmül ve tasdiki Sanayi ve Ticaret Bakanlığının izinine bağlıdır. Bu husustaki değişiklikler usulüne uygun olarak tasdik ve ticaret siciline tescil ettirdikten sonra ilan tarihinden itibaren geçerlidir. Yeni Metin : Bu madde iptal edilmiştir. Geçici Madde : Eski Metin : Şirketin kuruluşuna ilişkin damga vergisi şirketin tescilini takip eden 3 (üç) ay içinde ödenecektir. Yeni Metin : Şirketin kuruluşuna ilişkin damga vergisi şirketin tescilini takip eden 3 (üç) ay içinde ödenecektir. Madde 7 : Sermaye Eski Metin : Şirketin Sermayesi ,YTL (Onbirmilyonyediyüzonbin) dir. Bu sermaye her biri 1 Ykr.(Bir) değerinde (Birmilyaryüzyetmişbirmilyon) adet hisseye bölünmüştür. Şirketin eski sermayesini teşkin eden ,YTL si tamamen ödenmiştir. Bu defa artırılan ,YTL sinin ,YTL si tarihnde, ,YTL si tarihinde, kalan ,YTL si ihtiyaca binaen Yönetim Kurulunun belirleyeceği kararlar dahilinde 3 yıl içerisinde nakden ödenecektir. Hisse senetleri nama yazıulı olup, Yönetim Kurulu değişik küpürler halinde hisse senedi bastırmaya yetkilidir. Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

8 Yeni Metin : Şirketin Sermayesi ,TL (Ondokuzmilyonyediyüzonbin Türk Lirası) dir. Bu sermaye her biri 1 Kr.(Bir Kuruş) değerinde (Birmilyardokuzyüzyetmişbirmilyon) adet hisseye bölünmüştür. Şirketin eski sermayesini teşkin eden ,TL si tamamen ödenmiştir. Bu defa artırılan ,TL nin TL tutarındaki kısmı sermayeartırımına dair genel kurul kararının ticaret sicilinde tescilinden itibaren 3 (üç) ay içerisinde ve kalan TL tutarındaki kısım da bu hususta alınacak yönetim kurulu kararları çerçevesinde sermaye artırımına dair genel kurul kararının ticaret sicilinde tescilinden itibaren en geç 3 (üç) yıl içinde nakten ödenecektir. Hisse senetleri nama yazılı olup, Yönetim Kurulu değişik küpürler halinde hisse senedi bastırmaya yetkilidir. Madde 7 : Sermaye Eski Metin : Şirketin Sermayesi ,TL (Ondokuzmilyonyediyüzonbin Türk Lirası) dir. Bu sermaye her biri 1 Kr.(Bir Kuruş) değerinde ,TL (Birmilyardokuzyüzyetmişbirmilyon) adet hisseye bölünmüştür. Şirketin eski sermayesini teşkin eden ,TL si tamamen ödenmiştir. Bu defa artırılan ,TL nin ,TL tutarındaki kısmı sermayeartırımına dair genel kurul kararının ticaret sicilinde tescilinden itibaren 3 (üç) ay içerisinde ve kalan , TL tutarındaki kısım da bu hususta alınacak yönetim kurulu kararları çerçevesinde sermaye artırımına dair genel kurul kararının ticaret sicilinde tescilinden itibaren en geç 3 (üç) yıl içinde nakten ödenecektir. Hisse senetleri nama yazılı olup, Yönetim Kurulu değişik küpürler halinde hisse senedi bastırmaya yetkilidir. Yeni Metin : Şirketin Sermayesi ,TL (Yirmisekizmilyonyediyüzonbin Türk Lirası) dir. Bu sermaye her biri 1 Kr.(Bir Kuruş) değerinde ,TL (İkimilyarsekizyüzyetmişbirmilyon) adet hisseye bölünmüştür. Şirketin eski sermayesini teşkin eden ,TL si tamamen ödenmiştir. Bu defa artırılan ,TL nin ,TL si sermayeartırımına dair genel kurul kararının ticaret sicilinde tescilinden itibaren 3 (üç) ay içerisinde, kalan ,TL si en geç tarihine kadar nakden ödenecektir. Hisse senetleri nama yazılı olup, Yönetim Kurulu değişik küpürler halinde hisse senedi bastırmaya yetkilidir. Personel Sayısı, Bölge Müdürlüğü Sayısı, Şirketin Faaliyet Türü ve Faaliyet Konuları ile Şirketin Sektördeki Konumu Hayat dışı sigortacılık alanında faaliyet gösteren Türk Nippon Sigorta, ilkelerimizden ödün vermeden, fark yaratarak, en beğenilen ve paydaşları için değer yaratan sigorta şirketi olma yolunda kararlılıkla yürümeye devam etmektedir tarihi itibariyle 38 çalışanı ve Güney ve Doğu Anadolu Bölge Müdürlüğü, Ege Bölge Müdürlüğü, İç Anadolu Bölge Müdürlüğü ve Ege Bölge Müdürlüğü olmak üzere toplam 4 bölge müdürlüğüyle sigorta sektöründe faaliyetine devam etmektedir. Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle İlgili Olarak Araştırma ve Geliştirme Faaliyetleri Hizmet kalitesinden ürün yapısının oluşturulmasına, iş süreçlerinin etkinliğinden operasyonel verimlilik yapılarına kadar her konuda fark yaratmayı ana unsur olarak ele alan Türk Nippon Sigorta, yeni hizmet ve faaliyetler ile ilgili periyodik olarak pazar araştırmaları yapmakta, sektöre yeni sağlayacağı hizmetler ile ilgili geliştirme faaliyetlerinde bulunmaktadır. Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

9 Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi Genel Kurulu na Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi nin ( Şirket ) tarihi itibariyle hazırlanan yıllık faaliyet raporunu denetlemekle görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu yıllık faaliyet raporu Şirket yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile uyumuna ilişkin olarak denetlenen yıllık faaliyet raporu üzerinde görüş bildirmektir. Denetim, 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslar ile bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile uyumuna ilişkin önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda makul güvence sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçekleştirilen denetimin görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüşümüze göre ilişikteki yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler bütün önemli taraflarıyla Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi nin tarihi itibariyle sigortacılık mevzuatı gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak Şirket in finansal durumuna ilişkin bilgileri doğru bir biçimde yansıtmakta ve özet Yönetim Kurulu raporu ile tarafımızca verilen bağımsız denetçi görüşünü içermekte olup, bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile uyumludur. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A menber firm of Ernst&Young Global Limited Selim Elhadef, SMMM Sorumlu Ortak, Başdenetçi 12 Mart 2010 İstanbul, Türkiye Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

10 II. BÖLÜM : Yönetime ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Yönetim Kurulu, Denetçiler, Üst Yönetim ve İç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticileri Yönetim Kurulu Adı ve Soyadı Kenneth Muir DAVIDSON Yona Yair HAMBURGER Moshe ABRAMOVİTZ Ben HAMBURGER Anat Eilon GANOR Sedat GÜRKAN Yusuf Cemil SATOĞLU Göreve Atanma Tarihi Ünvanı Öğrenim Durumu Mesleki Deneyimi Yönetim Kurulu Başkanı Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi Lisans 10 yıl ve üzeri Yönetim Kurulu Üyesi / Genel Müdür Lisansüstü 10 yıl ve üzeri Denetçiler Adı ve Soyadı Göreve Atanma Tarihi Ünvanı Öğrenim Durumu Mesleki Deneyimi Ali ÖNDER Denetçi Lisans 10 yıl ve üzeri Satvat MAHMUTOĞLU Denetçi Lisans 10 yıl ve üzeri Üst Yönetim Adı ve Soyadı Yusuf Cemil SATOĞLU Ethem Baturalp PAMUKÇU Ela KARAHÜSEYİN Zeren Meray DENEÇLİ* Gökhan ŞEN Göreve Atanma Tarihi Ünvanı Öğrenim Durumu Mesleki Deneyimi Genel Müdür Lisansüstü 10 yıl ve üzeri Genel Müdür Yardımcısı (Teknik, Hasar, Bilgi Teknolojileri) Genel Müdür Yardımcısı (Satış ve Pazarlama) Direktör (Mali ve İdari İşler) Direktör (Bilgi Sistemleri ve Bilgi Teknolojileri) * tarihinde yerine Cem EKİZ atanmıştır. Doktora Lisans Lisans Lisansüstü 10 yıl ve üzeri 10 yıl ve üzeri 10 yıl ve üzeri 10 yıl ve üzeri Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

11 İç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticileri Adı ve Soyadı Göreve Atanma Tarihi Ünvanı Öğrenim Durumu Mesleki Deneyimi Aslı İSBİR İç Denetçi Lisansüstü 510 yıl arası Baturalp PAMUKÇU Zeren Meray DENEÇLİ* İç Kontrol Sistemlerinden Sorumlu Yönetici Risk Yönetimi Sistemlerinden Sorumlu Yönetici * tarihinde yerine Cem EKİZ atanmıştır. Doktora Lisans 10 yıl ve üzeri 10 yıl ve üzeri Organizasyon Şeması Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

12 İnsan Kaynakları Uygulamaları Türk Nippon Sigorta olarak başlıca amacımız; Şirketimizi ve Grubumuzu geleceğe taşıyacak Türk Nippon Sigorta ilkelerine sahip, işe en uygun nitelikteki işgünü seçmek ve işe almayı gerçekleştirmektir. Ana değerlerimizin temel unsurunun insan olduğu bilinci ile çalışanlarımızın gelişimine katkıda bulunmak temel ilkelerimiz arasındadır. Aramıza katılan ve ekibimizin bir parçası olan çalışanlarımızın, kişisel gelişimini desteklemek amacıyla sahip oldukları mevcut yetkinliklerin yanı sıra, kariyerlerini geliştirmeleri için edinmeleri gereken bazı ek yetkinlikler olduğu bilinciyle kendilerine eğitim fırsatları sağlanır. Çalışanlarımız, belirlenen performans ölçütleri doğrultusunda belirli periyotlarda değerlendirilir. BU değelendirmelerden elde edilen sonuçlar doğrultusunda çalışanlarımızın eğitim ihtiyaçları saptanır, kariyer planlaması yapılır. Çalışanlarımızın ücretleri, günün koşullarına ve performasa göre belirlenir. Ücretler her ayın son işgünü peşin olarak verilmektedir. Ayrıca çalışanlarımıza yılda iki defa ikramiye verilmekte olup; günün koşullarına uygun olarak da sosyal hak ve olanaklar sunulmaktadır. İşe alımlar, iş başvuru havuzu, Türk Nippon Sigorta web sayfası iş başvuru avuzu, İK danışmanlık şirketi vb şekillerde gerçekleştirilir. Başvurulan pozisyona göre farklılık göstermekle birlikte, adaylarda aranan genel şartlar insan kaynakları yönetmeliğinde belirtilmektedir. Şirketin Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler Faaliyetleriyle ilgili, istenmeyen ve beklenmedik olayların olası etkilerini kabul edilebilir seviyeye indirmek icin şirketimiz, bünyesinde sağlam bir Risk Yonetimi Sistemi kurmuştur. Yönetim Kurulu, Risk Yönetim Sisteminin politikalarını ve genel çerçevesini belirlemiştir. Şirket'in risk yönetimi, Yönetim Kurulu tarafından belirlenen çerçeve ve şirket Yönetimi tarafından belirlenen yöntem ve iş süreçleri doğrultusunda gerçekleştirilmektedir. Şirketimizde Risk Yönetim Sistemi, şirket genelinde risk bilincinin oluşturularak; sermaye yapısının korunmasını, etkin ve verimli sermaye yönetiminin sağlanmasını, faaliyetlerin değer katma yeteneğinin artırılmasını, karar alma sureçlerinin hızlandırılmasını, şirketin itibarının ve markasının korunmasını amaçlamaktadır. Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

13 Olağan Genel Kurul Gündemi Türk Nippon Sigorta A.Ş. Olağan Genel Kurul Gündemi 23 Mart Başkanlık Divanının seçimi ve Toplantı Tutanağının imzası için Başkanlık Divanına yetki verilmesi, 2. 1 Ocak 2009 dönemine ilişkin Yönetim Kurulu ve Denetçi Raporlarının okunması ve müzakere edilmesi, tarihli bilanço ve 1 Ocak 2009 dönemine ilişkin kar/zarar cetvellerinin okunarak tasdik edilmesi konusunda karar alınması, 4. Yönetim Kurulu Başkan, Başkan Yardımcısı ve Üyelerinin 1 Ocak 2009 dönemine ilişkin muamele, fiil ve işlerinden ötürü ibra edilmeleri konusunda karar alınması, 5. Murakıpların 1 Ocak 2009 dönemine ilişkin yılı muamele, fiil ve işlerinden ötürü ibra edilmeleri konusunda karar alınması, 6. Murakıpların seçimi, görev sürelerinin tespiti konusunda karar alınması, 7. Şirket in 1 Ocak 2009 dönemine ilişkin faaliyetlerinden elde edilen karın hissedarlara dağıtılması veya dağıtılmayıp ihtiyari yedek akçe olarak ayrılması konusunda karar alınması, 8. Yönetim Kurulu üyeleri ve denetçilerinin ücretlerinin belirlenmesinin görüşülmesi ve bu konuda karar alınması, 9. Yönetim Kurulu Başkan, Başkan Vekili ve Üyelerine Türk Ticaret Kanunu nun 334. ve 335. maddelerinde belirtilen hususlarda faaliyetlerde bulunabilmesi için izin verilmesi, Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

14 Yönetim Kurulu Raporu Sayın Ortaklarımız, Ana ortağımız Harel Insurance Investments and Financial Services Ltd şirketi nin şirketimizin çoğunluk hissesini satın almasının ardından Şirketimiz, Hazine Müsteşarlığının 6 Nisan 2009 tarih ve sayılı yazısıyla yeniden sigorta ve reasürans yapma izni almıştır. Şirketimiz açısından 2009 yılı kuruluş ve alt yapı çalışmalara ağırlığın verildiği bir yıl olmuştur. Yıl içerisinde bütün bu çalışmalar tamamlanmış olmasının yanısıra ve küresel krizin kendisini yoğun bir şekilde göstermiş olmasına rağmen 4,2 Milyon TL lik bir prim üretimi de gerçekleştirilmiştir. İlkelerimizden ödün vermeden fark yaratarak, en beğenilen ve paydaşları için değer yaratan bir sigorta şirketi olma amacıyla çıkmış olduğumuz yolculuğun başarıya ulaşacağı konusundaki inancımızın artarak devam ettiğini belirtir; Şirketimizin tarihli bilançosunu ve dönemine ait gelir tablosunu inceleme ve onaylarınıza sunarız. Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

15 III. BÖLÜM : Finansal Bilgilerin ve Risk Yönetimine İlişkin Değerlendirmeler Denetçi Raporu Türk Nippon Sigorta A.Ş. Yıllık Olağan Genel Kurulu na Ortaklığın; Unvanı Merkezi Sermayesi Faaliyet Konusu Denetçiler Süreleri Şirket Ortağı veya Personeli Olup Olmadıkları Toplantılara Katılmaları : Türk Nippon Sigorta A.Ş. : İstanbul : TL : Sigortacılık : Ali Önder, Satvat Mahmutoğlu : 1 Yıl süre ile seçilmişlerdir : Şirket ortağı veya şirket personeli değildirler : Yönetim Kurulu Toplantılarına katılınmamıştır Şirket Faaliyetleri ile Denetim Süreleri : Ortaklık hesapları, defter kayıtları ve bunların dayanağı belgeler üçer aylık bilanço dönemlerinde ve dönemi için , dönemi için , dönemi için , dönemi için tarihlerinde 4 defa denetlenmiştir. Türk Ticaret Kanunu nun 353.Maddesi çerçevesinde bilanço dönemlerinin son gününde fiili 4 defa kasa sayımı yapılmış, mevcutların kayıtlara uygunluğu tespit edilmiştir. İntikal Eden Şikayet ve Yolsuzluklar ile Bunlar Hakkında Yapılan İşlemler : Kurulumuza TTK. 356.Madde çerçevesinde herhangi bir şikayet yapılmamıştır ve bir yolsuzluk görülmemiştir. Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi nin dönemi hesap ve işlemleri, Türk Ticaret Kanunu, Şirket Ana Sözleşmesi, 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu, bu kanunda çıkartılmış sigortacılık mevzuatı, Vergi Yasaları, Sigortacılık Tek Düzen Hesap Planı ile genel kabul görmüş muhasebe ilke ve standartlarına göre incelenmiş ve çalışmalarının uygun olarak yapıldığı incelemelerimizde görülmüştür. Görüşümüze göre içeriğini benimsediğimiz ekli tarihi itibariyle düzenlenmiş Bilanço, ortaklığın anılan tarihteki mali durumunu, dönemine ait Gelir Tablosu, anılan döneme ait faaliyet sonuçlarını gerçeğe uygun ve doğru olarak yansıtmaktadır. Bilançonun ve Gelir Tablosunun onaylanmasını ve Yönetim Kurulunun aklanmasını onaylarınıza arz ederiz. Tarih : Denetçi Ali ÖNDER Denetçi Satvat MAHMUTOĞLU Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

16 İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler Şirketimizde iç denetim faaliyeti, Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin İç Sistemlerine İlişkin Yönetmelik uyarınca, Şirketimiz Yönetim Kurulu na bağlı İç Denetim Birimi tarafından yürütülmektedir. İç denetim faaliyetleri şirket birimlerinin tüm faaliyetlerinin sigortacılık ve ilgili sair mevzuat hükümlerinin yanı sıra şirket politikalarına uygun yürütülmesi hata hile ve usulsüzlüklerin tespiti ve önlenmesine ilişkin denetim süreçlerinden oluşmaktadır. Şirket bünyesindeki tüm bölge Müdürlükleri, Satış ofisleri, Departmanlar ve acenteler iç denetim faaliyetlerinin kapsamı dahilindedir. Acentlerin denetimi şirketla alakalı işlemlerle sınırlıdır. İç denetim Departmanı faaliyetlerini yıllık denetim programı dahilinde yürütmektedir. Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

17 Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Beyanı Şirketimizin 2009 yılı faaliyet raporu, 7 Ağustos 2007 tarih ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Mali Bünyelerine İlişkin Yönetmelikte belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde hazırlanmıştır. Serkan İNCE Cem EKİZ Yusuf Cemil SATOĞLU Kenneth Muir DAVIDSON Mali İşler Müdür Mali ve İdari İşler Direktörü Genel Müdür Yönetim Kurulu Başkanı Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

18 Bağımsız Denetim Raporu Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na: 1. Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi nin (Şirket) tarihi itibariyle hazırlanan ve ekte yer alan bilançosunu, aynı tarihte sona eren yıla ait gelir tablosunu, özsermaye değişim tablosunu ve nakit akış tablosunu, önemli muhasebe politikalarının özetini ve dipnotları denetlemiş bulunuyoruz. Finansal tablolarla ilgili olarak Şirket yönetiminin sorumluluğu 2. Şirket yönetimi finansal tabloların sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmasını sağlamak amacıyla gerekli iç sistemlerin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koşulların gerektirdiği muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini ve uygulanmasını içermektedir. Bağımsız denetim kuruluşunun sorumluluğu 3. Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, Şartlı görüşün dayanağı kısmında yer alan hususlar haricinde, sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, etik ilkelere uyulmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların gerçeği doğru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. 4. Bağımsız denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bağımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, bağımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir. Bağımsız denetim tekniklerinin seçimi, finansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlışlık içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıştır. Bu risk değerlendirmesinde, Şirket in iç sistemleri göz önünde bulundurulmuştur. Ancak, amacımız iç sistemlerin etkinliği hakkında görüş vermek değil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, Şirket yönetimi tarafından hazırlanan finansal tablolar ile iç sistemler arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Bağımsız denetimimiz, ayrıca Şirket yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunluğunun değerlendirilmesini içermektedir. 5. Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

19 Şartlı görüşün dayanağı 6. Şirket in tarihi itibariyle brüt muallak hasar ve tazminat karşılığı 2,883,118 TL olup bu tutarın 769,756 TL tutarındaki kısmı reasürans payı olarak gösterilmektedir. Şirket in bu rakama istinaden yapmış olduğu reasürans anlaşmalarının tamamına ulaşılamamış olup muallak hasar ve tazminat karşılığı tutarının reasürans payı içerisindeki 234,634 TL tutarındaki bölüm doğrulanamamıştır. Şartlı görüş 7. Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, Şartlı görüşün dayanağı kısmında yer alan hususlar nedeniyle ortaya çıkabilecek düzeltmeler haricinde Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi nin tarihi itibariyle finansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait finansal performansını ve nakit akışlarını, sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartları (bkz. 2 no lu dipnot) çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır. Görüşü etkilemeyen hususlar 8. Şirket in tarihi itibariyle hazırlanmış ilişikteki bilançosunda yansıtıldığı üzere Şirket 2009 yılında zarar etmiştir ve tarihi itibariyle birikmiş zararları bulunmaktadır.1 no lu dipnotta belirtildiği üzere, 6 Kasım 2008 tarihi itibariyle Şirket in hisselerinin %87.67 si Harel Insurance Investments and Financial Services Limited (Harel) tarafından satın alınmıştır ve Şirket 24 Ocak 2005 tarihinde kaldırılmış olan poliçe düzenleme yetkisini 6 Nisan 2009 tarihinde geri alarak 15 Mayıs 2009 tarihinde yeniden poliçe düzenlemeye başlamıştır. Ayrıca Harel, Şirket in faaliyetlerini sürdürebilmesi için gerekli sermayeyi sağlayacağını taahhüt etmiştir. Bu kapsamda, 2009 yılı içerisinde Şirket in sermayesi 19,710,000 TL den 28,710,000 TL ye çıkarılmış ve 9,000,000 TL tutarındaki artışın 6,202,312 TL tutarındaki kısmı tarihi itibariyle ödenmiştir. 9. Şirket in 24 Ocak 2005 tarihinden itibaren kaldırılan sigorta ve reasürans sözleşmesi yapma yetkisi 6 Nisan 2009 tarihinde tekrar alınmış olup, Şirket, poliçe düzenleme faaliyetlerine 15 Mayıs 2009 tarihi itibarıyla yeniden başlamıştır. Buna istinaden, Şirket ilişikteki finansal tablolarını ve dipnotlarını bir önceki yıl ile karşılaştırmalı olarak sunmamıştır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Selim Elhadef, SMMM Sorumlu Ortak, Başdenetçi 12 Mart 2010 İstanbul, Türkiye Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

20 Finansal Tablolar ve Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi Tarihi İtibariyle Ayrıntılı Bilanço (Para birimi Türk Lirası (TL) Varlıklar Bağımsız denetimden geçmiş Dipnot I Cari varlıklar A Nakit ve nakit benzeri varlıklar 6,201,151 1 Kasa Alınan çekler 3 Bankalar 2.12, 14 4,485,851 4 Verilen çekler ve ödeme emirleri () 5 Diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar 2.12, ,715,300 B Finansal varlıklar ile riski sigortalılara ait finansal yatırımlar 5,098,344 1 Satılmaya hazır finansal varlıklar 11 5,098,344 2 Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar 3 Alım satım amaçlı finansal varlıklar 4 Krediler 5 Krediler karşılığı () 6 Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatırımlar 7 Şirket hissesi 8 Finansal varlıklar değer düşüklüğü karşılığı () C Esas faaliyetlerden alacaklar ,528,998 1 Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar ,407,579 2 Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı () 3 Reasürans faaliyetlerinden alacaklar 4 Reasürans faaliyetlerinden alacaklar karşılığı () 5 Sigorta ve reasürans şirketleri nezdindeki depolar 6 Sigortalılara krediler (ikrazlar) 7 Sigortalılara krediler (ikrazlar) karşılığı () 8 Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar 9 Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar , Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı () 12.1 (327,679) D İlişkili taraflardan alacaklar 10,586 1 Ortaklardan alacaklar 12 10,586 2 İştiraklerden alacaklar 3 Bağlı ortaklıklardan alacaklar 4 Müşterek yönetime tabi teşebbüslerden alacaklar 5 Personelden alacaklar 6 Diğer ilişkili taraflardan alacaklar 7 İlişkili taraflardan alacaklar reeskontu () 8 İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar 9 İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar karşılığı () E Diğer alacaklar 30,646 1 Finansal kiralama alacakları 2 Kazanılmamış finansal kiralama faiz gelirleri () 3 Verilen depozito ve teminatlar 13,786 4 Diğer çeşitli alacaklar ,860 5 Diğer çeşitli alacaklar reeskontu () 6 Şüpheli diğer alacaklar 35,499 7 Şüpheli diğer alacaklar karşılığı () 12.1 (35,499) F Gelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkukları ,175 1 Gelecek aylara ait giderler ,503 2 Tahakkuk etmiş faiz ve kira gelirleri 3 Gelir tahakkukları 4 Gelecek aylara ait diğer giderler ve gelir tahakkukları ,672 G Diğer cari varlıklar 18,390 1 Gelecek aylar ihtiyacı stoklar 2 Peşin ödenen vergiler ve fonlar 16,663 3 Ertelenmiş vergi varlıkları 4 İş avansları 1,727 5 Personele verilen avanslar 6 Sayım ve tesellüm noksanları 7 Diğer çeşitli cari varlıklar 8 Diğer cari varlıklar karşılığı () I Cari varlıklar toplamı 13,717,290 Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

21 Varlıklar Bağımsız denetimden geçmiş Dipnot II Cari olmayan varlıklar A Esas faaliyetlerden alacaklar 1 Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar 2 Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı () 3 Reasürans faaliyetlerinden alacaklar 4 Reasürans faaliyetlerinden alacaklar karşılığı () 5 Sigorta ve reasürans şirketleri nezdindeki depolar 6 Sigortalılara krediler (ikrazlar) 7 Sigortalılara krediler (ikrazlar) karşılığı () 8 Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar 9Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar 10 Esas faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı () B İlişkili taraflardan alacaklar 1 Ortaklardan alacaklar 2 İştiraklerden alacaklar 3 Bağlı ortaklıklardan alacaklar 4 Müşterek yönetime tabi teşebbüslerden alacaklar 5 Personelden alacaklar 6 Diğer ilişkili taraflardan alacaklar 7 İlişkili taraflardan alacaklar reeskontu () 8 İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar 9 İlişkili taraflardan şüpheli alacaklar karşılığı () C Diğer alacaklar 1 Finansal kiralama alacakları 2 Kazanılmamış finansal kiralama faiz gelirleri () 3 Verilen depozito ve teminatlar 4 Diğer çeşitli alacaklar 5 Diğer çeşitli alacaklar reeskontu() 6 Şüpheli diğer alacaklar 7 Şüpheli diğer alacaklar karşılığı () D Finansal varlıklar 1 Bağlı menkul kıymetler 2 İştirakler 3 İştirakler sermaye taahhütleri () 4 Bağlı ortaklıklar 5 Bağlı ortaklıklar sermaye taahhütleri () 6 Müşterek yönetime tabi teşebbüsler 7 Müşterek yönetime tabi teşebbüsler sermaye taahhütleri () 8 Finansal varlıklar ve riski sigortalılara ait finansal yatırımlar 9 Diğer finansal varlıklar 10 Finansal varlıklar değer düşüklüğü karşılığı () E Maddi varlıklar 6,7 1,304,147 1 Yatırım amaçlı gayrimenkuller 7 127,224 2 Yatırım amaçlı gayrimenkuller değer düşüklüğü karşılığı () 3 Kullanım amaçlı gayrimenkuller 4 Makine ve teçhizatlar 5 Demirbaş ve tesisatlar 6 1,024,349 6 Motorlu taşıtlar 7 Diğer maddi varlıklar (özel maliyet bedelleri dahil) 6 407,026 8 Kiralama yoluyla edinilmiş maddi varlıklar 9 Birikmiş amortismanlar () 6 (254,452) 10 Maddi varlıklara ilişkin avanslar (yapılmakta olan yatırımlar dahil) F Maddi olmayan varlıklar 857,681 1 Haklar 8 1,237,025 2 Şerefiye 3 Faaliyet öncesi döneme ait giderler 4 Araştırma ve geliştirme giderleri 6 Diğer maddi olmayan varlıklar 7 Birikmiş itfalar (amortismanlar) () 8 (379,344) 8 Maddi olmayan varlıklara ilişkin avanslar GGelecek yıllara ait giderler ve gelir tahakkukları 1 Gelecek yıllara ait giderler 2 Gelir tahakkukları 3 Gelecek yıllara ait diğer giderler ve gelir tahakkukları HDiğer cari olmayan varlıklar 1 Efektif yabancı para hesapları 2 Döviz hesapları 3 Gelecek yıllar ihtiyacı stoklar 4 Peşin ödenen vergiler ve fonlar 5 Ertelenmiş vergi varlıkları 6 Diğer çeşitli cari olmayan varlıklar 7 Diğer cari olmayan varlıklar amortismanı () 8 Diğer cari olmayan varlıklar karşılığı () II Cari olmayan varlıklar toplamı 2,161,828 Varlıklar toplamı 15,879,118 Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

22 Yükümlülükler Bağımsız denetimden geçmiş Dipnot III Kısa vadeli yükümlülükler A Finansal borçlar 1 Kredi kuruluşlarına borçlar 2 Finansal kiralama işlemelerinden borçlar 3 Ertelenmiş finansal kiralama borçlanma maliyetleri () 4 Uzun vadeli kredilerin anapara taksitleri ve faizleri 5 Çıkarılmış tahviller(bonolar) anapara, taksit ve faizleri 6 Çıkarılmış diğer finansal varlıklar 7 Çıkarılmış diğer finansal varlıklar ihraç farkı () 8 Diğer finansal borçlar (yükümlülükler) B Esas faaliyetlerden borçlar ,166 1 Sigortacılık faaliyetlerinden borçlar ,166 2 Reasürans faaliyetlerinden borçlar 3 Sigorta ve reasürans şirketlerinden alınan depolar 4 Emeklilik faaliyetlerinden borçlar 5 Diğer esas faaliyetlerden borçlar 6 Diğer esas faaliyetlerden borçlar borç senetleri reeskontu () C İlişkili taraflara borçlar 7,911 1 Ortaklara borçlar ,911 2 İştiraklere borçlar 3 Bağlı ortaklıklara borçlar 4 Müşterek yönetime tabi teşebbüslere borçlar 5 Personele borçlar 6 Diğer ilişkili taraflara borçlar D Diğer borçlar 19 53,945 1 Alınan depozito ve teminatlar 19 4,239 2 Diğer çeşitli borçlar 19, ,706 3 Diğer çeşitli borçlar reeskontu () E Sigortacılık teknik karşılıkları 4,731,067 1 Kazanılmamış primler karşılığı net ,614,680 2 Devam eden riskler karşılığı net 3 Hayat matematik karşılığı net 4 Muallak hasar ve tazminat karşılığı net ,113,362 5 İkramiye ve indirimler karşılığı net 6 Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılık net 7 Diğer teknik karşılıklar net ,025 F Ödenecek vergi ve benzeri diğer yükümlülükler ile karşılıkları 351,048 1 Ödenecek vergi ve fonlar 297,864 2 Ödenecek sosyal güvenlik kesintileri 53,184 3 Vadesi geçmiş, ertelenmiş veya taksitlendirilmiş vergi ve diğer yükümlülükler 4 Ödenecek diğer vergi ve benzeri yükümlülükler 5 Dönem karı vergi ve diğer yasal yükümlülük karşılıkları 6 Dönem karının peşin ödenen vergi ve diğer yükümlülükleri () 7 Diğer vergi ve benzeri yükümlülük karşılıkları G Diğer risklere ilişkin karşılıklar 754,613 1 Kıdem tazminatı karşılığı 2 Sosyal yardım sandığı varlık açıkları karşılığı 3 Maliyet giderleri karşılığı 23.2, ,613 H Gelecek aylara ait gelirler ve gider tahakkukları 244,942 1 Gelecek aylara ait gelirler 244,942 2 Gider tahakkukları 3 Gelecek aylara ait diğer gelirler ve gider tahakkukları I Diğer kısa vadeli yükümlülükler 1 Ertelenmiş vergi yükümlüğü 2 Sayım ve tesellüm fazlalıkları 3 Diğer çeşitli kısa vadeli yükümlülükler III Kısa vadeli yükümlülükler toplamı 7,077,692 Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

23 Yükümlülükler Bağımsız denetimden geçmiş Dipnot IV Uzun vadeli yükümlülükler A Finansal borçlar 1 Kredi kuruluşlarına borçlar 2 Finansal kiralama işlemlerinden borçlar 3 Ertelenmiş finansal kiralama borçlanma maliyetleri () 4 Çıkarılmış tahviller 5 Çıkarılmış diğer finansal varlıklar 6 Çıkarılmış diğer finansal varlıklar ihraç farkı () 7 Diğer finansal borçlar (yükümlülükler) B Esas faaliyetlerden borçlar 1 Sigortacılık faaliyetlerinden borçlar 2 Reasürans faaliyetlerinden borçlar 3 Sigorta ve reasürans şirketlerinden alınan depolar 4 Emeklilik faaliyetlerinden borçlar 5 Diğer esas faaliyetlerden borçlar 6 Diğer esas faaliyetlerden borçlar borç senetleri reeskontu () C İlişkili taraflara borçlar 1 Ortaklara borçlar 2 İştiraklere borçlar 3 Bağlı ortaklıklara borçlar 4 Müşterek yönetime tabi teşebbüslere borçlar 5 Personele borçlar 6 Diğer ilişkili taraflara borçlar D Diğer borçlar 1 Alınan depozito ve teminatlar 2 Diğer çeşitli borçlar 3 Diğer çeşitli borçlar reeskontu E Sigortacılık teknik karşılıkları 1 Kazanılmamış primler karşılığı net 2 Devam eden riskler karşılığı net 3 Hayat matematik karşılığı net 4 Muallak hasar ve tazminat karşılığı net 5 İkramiye ve indirimler karşılığı net 6Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılık net 7 Diğer teknik karşılıklar net F Diğer yükümlülükler ve karşılıkları 1 Ödenecek diğer yükümlülükler 2 Vadesi geçmiş, ertelenmiş veya taksitlendirilmiş vergi ve diğer yükümlülükler 3Diğer borç ve gider karşılıkları G Diğer risklere ilişkin karşılıklar 107,365 1 Kıdem tazminatı karşılığı 22, ,365 2 Sosyal yardım sandığı varlık açıkları karşılığı H Gelecek yıllara ait gelirler ve gider tahakkukları 1 Gelecek yıllara ait gelirler 2 Gider tahakkukları 3 Gelecek yıllara ait diğer gelirler ve gider tahakkukları I Diğer uzun vadeli yükümlülükler 1 Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 2 Diğer uzun vadeli yükümlülükler IV Uzun vadeli yükümlülükler toplamı 107,365 Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

24 Özsermaye Bağımsız denetimden geçmiş Dipnot V Özsermaye A Ödenmiş sermaye 25,912,312 1 (Nominal) sermaye 1.1, 2.13, ,710,000 2 Ödenmemiş sermaye () 2.13 (2,797,688) 3 Sermaye düzeltmesi olumlu farkları 4 Sermaye düzeltmesi olumsuz farkları () 5 Tescili beklenen sermaye B Sermaye yedekleri 1 Hisse senedi ihraç primleri 2 Hisse senedi iptal karları 3 Sermayeye eklenecek satış karları 4 Yabancı para çevirim farkları 5 Diğer sermaye yedekleri C Kar yedekleri 416,690 1 Yasal yedekler ,406 2 Statü yedekleri 3 Olağanüstü yedekler 370,585 4 Özel fonlar (yedekler) 5 Finansal varlıkların değerlemesi ,699 6 Diğer kar yedekleri D Geçmiş yıllar karları 1 Geçmiş yıllar karları E Geçmiş yıllar zararları () (10,108,404) 1 Geçmiş yıllar zararları (10,108,404) F Dönem net karı (7,526,537) 1 Dönem net karı 2 Dönem net zararı () (7,526,537) Özsermaye toplamı 8,694,061 Yükümlülükler toplamı 15,879,118 Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu

25 Türk Nippon Sigorta Anonim Şirketi Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Ayrıntılı Gelir Tablosu (Para birimi Türk Lirası (TL) I Teknik Bölüm Dipnot Bağımsız denetimden geçmiş 1 Ocak A Hayat dışı teknik gelir 345,933 1 Kazanılmış primler (reasürör payı düşülmüş olarak) (271,997) 1.1 Yazılan primler (reasürör payı düşülmüş olarak) 24 2,886, Brüt yazılan primler (+) 4,189, Reasüröre devredilen primler () (1,303,306) 1.2 Kazanılmamış primler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/) (2,614,680) Kazanılmamış primler karşılığı () (3,481,542) Kazanılmamış primler karşılığında reasürör payı (+) , Devam eden riskler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/) Devam eden riskler karşılığı () Devam eden riskler karşılığında reasürör payı (+) 2 Teknik olmayan bölümden aktarılan yatırım gelirleri 3 Diğer teknik gelirler (reasürör payı düşülmüş olarak) 73, Brüt diğer teknik gelirler (+) 73, Brüt diğer teknik gelirlerde reasürör payı () B Hayat dışı teknik gider () (7,960,940) 1 Gerçekleşen hasarlar (reasürör payı düşülmüş olarak) (450,115) 1.1 Ödenen hasarlar (reasürör payı düşülmüş olarak) (536,125) Brüt ödenen hasarlar () (558,397) Ödenen hasarlarda reasürör payı (+) , Muallak hasarlar karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/) 47.5, , Muallak hasarlar karşılığı () , Muallak hasarlar karşılığında reasürör payı (+) (160,722) 2 İkramiye ve indirimler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/) 2.1 İkramiye ve indirimler karşılığı () 2.2 İkramiye ve indirimler karşılığında reasürör payı (+) 3 Diğer teknik karşılıklarda değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/) (3,025) 4 Faaliyet giderleri () 32 (7,507,800) C Teknik bölüm dengesi Hayat dışı (A B) (7,615,007) D Hayat teknik gelir 1 Kazanılmış primler (reasürör payı düşülmüş olarak) 1.1 Yazılan primler (reasürör payı düşülmüş olarak) Brüt yazılan primler (+) Reasüröre devredilen primler () 1.2 Kazanılmamış primler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/) 1.2.1Kazanılmamış primler karşılığı () Kazanılmamış primler karşılığında reasürör payı (+) 1.3 Devam eden riskler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/) Devam eden riskler karşılığı () Devam eden riskler karşılığında reasürör payı (+) 2 Hayat branşı yatırım geliri 3 Yatırımlardaki gerçekleşmemiş karlar 4 Diğer teknik gelirler (reasürör payı düşülmüş olarak) E Hayat teknik gider 1 Gerçekleşen hasarlar (reasürör payı düşülmüş olarak) 1.1 Ödenen tazminatlar (reasürör payı düşülmüş olarak) Brüt ödenen tazminatlar () Ödenen tazminatlarda reasürör payı (+) 1.2 Muallak tazminatlar karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/) Muallak tazminatlar karşılığı () Muallak hasarlar karşılığında reasürör payı (+) 2 İkramiye ve indirimler karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/) 2.1 İkramiye ve indirimler karşılığı () 2.2 İkramiye ve indirimler karşılığında reasürör payı (+) 3 Hayat matematik karşılığında değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/) 3.1 Hayat matematik karşılığı () 3.2 Hayat matematik karşılığında reasürör payı (+) 4 Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılıklarda değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak)(+/) 4.1 Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılıklar() 4.2 Yatırım riski hayat sigortası poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrılan karşılıklarda reasürör payı (+) 5 Diğer teknik karşılıklarda değişim (reasürör payı ve devreden kısım düşülmüş olarak) (+/) 6 Faaliyet giderleri () 7 Yatırım giderleri () 8 Yatırımlardaki gerçekleşmemiş zararlar () 9 Teknik olmayan bölüme aktarılan yatırım gelirleri () F Teknik bölüm dengesi Hayat (D E) G Emeklilik teknik gelir 1 Fon işletim gelirleri 2 Yönetim gideri kesintisi 3 Giriş aidatı gelirleri 4 Ara verme halinde yönetim gideri kesintisi 5 Özel hizmet gideri kesintisi 6 Sermaye tahsis avansı değer artış gelirleri 7 Diğer teknik gelirler H Emeklilik teknik gideri 1 Fon işletim giderleri () 2 Sermaye tahsis avansları değer azalış giderleri () 3 Faaliyet giderleri () 4 Diğer teknik giderler () I Teknik bölüm dengesi Emeklilik (G H) Türk Nippon Sigorta A.Ş. Faaliyet Raporu