BSMMMO 2010 YILI MALİ TABLOLAR 21. Olagan Genel Kurul BURSA SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU

Transkript

1 TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU (AKTİF) VARLIKLAR 186 I-DÖNEN VARLIKLAR A-Hazır Değerler Kasa Alınan Çekler 3-Bankalar Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) 5-Diğer Hazır Değerler B-Menkul Kıymetler Hisse Senetleri 2-Özel Kesim Tahvil, Senet ve Bonoları C-Ticari Alacaklar Alıcılar Alacak Senetleri Alacak Senetleri Reeskontu(-) 4-Verilen Depozito ve Teminatlar 5-Diğer Ticari Alacaklar D-Diğer Alacaklar Ortaklardan Alacaklar 2-İştiraklerden Alacaklar Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4-Personelden Alacaklar 5-Diğer Çeşitli Alacaklar E-Stoklar Diğer Stoklar Verilen Sipariş Avansları F-Gelecek Ayl. Ait Gid. ve Gelir Tahak.. 1-Gelecek Aylara Ait Giderler 2-Gelir Tahakkukları G-Diğer Dönen Varlıklar İş Avansları Personel Avansları II-DURAN VARLIKLAR A-Ticari Alacaklar Verilen Depozito ve Teminatlar Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) B-Diğer Alacaklar. C-Mali Duran Varlıklar İştirakler D-Maddi Duran Varlıklar Taşıtlar Demirbaşlar Diğer Maddi Duran Varlıklar 8-Birikmiş Amortismanlar(-) Yapılmakta Olan Yatırımlar 10-Verilen Avanslar E-Maddi Olmayan Duran Varlıklar Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Birikmiş Amortismanlar(-) F-Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar. G-Gelecek Yıllara Ait Gid. ve Gelir Tahk.. H-Diğer Duran varlıklar. AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI

2 TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU (PASİF) KAYNAKLAR I- KV. YABANCI KAYNAKLAR A-Mali Borçlar. B-Ticari Borçlar Satıcılar Diğer Ticari Borçlar C-Diğer Borçlar Ortaklara Borçlar 2-İştiraklere Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar D-Alınan Avanslar Alınan Sipariş Avansları Alınan Diğer Avanslar E-Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler Ödenecek Vergi ve Fonlar Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri F-Borç ve Gider Karşılıkları. G-Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları Gelecek Aylara Ait Gelirler Gider Tahakkukları H-Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar. II-UV. YABANCI KAYNAKLAR A-Mali Borçlar. B-Ticari Borçlar. C-Diğer Borçlar Ortaklara Borçlar 2-İştiraklere Borçlar 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4-Diğer Çeşitli Borçlar D-Alınan Avanslar. E-Borç ve Gider Karşılıkları. F-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları. G-Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar. III-ÖZ KAYNAKLAR A-Ödenmiş Sermaye. B-Sermaye Yedekleri. C-Kar Yedekleri. D-Geçmiş Yıllar Karları Geçmiş Yıllar Karları E-Geçmiş Yıllar Zararları(-). F-Dönem Net Karı(Zararı) Dönem Net Karı Dönem Net Zararı(-) PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI

3 TARİHLİ VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI KASA Türk Lirası Kasası Merkez Kasa Gemlik Temsilcilik Kasası BANKALAR Vadesiz Mevduat Hesabı Akbank Fomara Şubesi Akbank Fomara Şubesi 2.52 Akbank Fomara Şubesi Denizbank Bursa Şubesi Fortis Bank İnegöl Şubesi Halk Bankası Bursa Şubesi Halk Bankası Gemlik Şubesi Halk Bankası Heykel Şubesi İNG Bank Bursa Şubesi T.İş Bankası Santral Garaj Şubesi Vakıflar Bankası Cumhuriyet Şubesi Vakıflar Bankası Cumhuriyet Şubesi Yapı Kredi Bankası Gazcılar Şubesi Yapı Kredi Bankası İnegöl Şubesi Ziraat Bankası Yenişehir Şubesi DİĞER HAZIR DEĞERLER Kredi Kartı Slipleri Yapı Kredi Bankası Gazcılar Şubesi Fortis İnegöl Şubesi Denizbank Bursa Şubesi Vakıfbank Cumhuriyet Şubesi Akbank Fomara Şubesi T.İş Bankası Santral Garaj Şubesi ÖZEL KESİM TAHVİL, SENET VE BONOLARI B Tipi Yatırım Fonu Katılma Belgesi Denizbank Bursa Şubesi ALICILAR Üyelerden Alınacak Aidatlar Üyelerden Aidat Alacakları ALACAK SENETLERİ Portföydeki Senetler Üye Aidat Senetleri DİĞER TİCARİ ALACAKLAR Diğer Ticari Alacaklar Protestolu Üye Senetleri DİĞER ALACAKLAR İştiraklerden Alacaklar Basın Yayın Dağıtım İşl DİĞER ÇEŞİTLİ ALACAKLAR Vergi Dairesinden alacaklar Çekirge Vergi Dairesi AGİ İbiş Köprülü Burkon A.Ş DİĞER STOKLAR Temsil Malzeme Stokları Çeyrek Altın 5 Adet x 99,- TL

4 TARİHLİ VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI VERİLEN SİPARİŞ AVANSLARI Yurtiçi TL. Avansları Yapı Donatım AŞ İŞ AVANSLARI Diğer Kişilere Verilen İş Avansları Beykem Hukuk Bürosu PERSONEL AVANSLARI Personele Verilen Avanslar Volkan Sedefli Ali Küçük VERİLEN DEPOZİTO VE TEMİNATLAR Verilen Depozitolar Kira Depozitoları Elektrik Depozitoları Baob Su Depozitosu Baob Doğalgaz Depozitoları Baob Elektrik Depozitoları İŞTİRAKLER Kooperatif İştirakleri SS Çağdaş Eğitim Koop. 100 Pay SS Akademik Oda Sarayı 1 Pay 1.00 TAŞITLAR Binek Otolar Mercedes Viano 2011 Model 16 BSM Woswagen Passat 2008 Model 16 BM DEMİRBAŞLAR Yönetim Merkezi Demirbaşları Büro Makine ve Cihazları Mobilya ve Döşemeler Temsilcilik Demirbaşları Büro Makine ve Cihazları Mobilya ve Döşemeler BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR Yönetim Merkezi Demirbaşları Büro Makine ve Cihazları Mobilya ve Döşemeler Diğer Demirbaşlar Temsilcilik Demirbaşları Büro Makine ve Cihazları Mobilya ve Döşemeler Diğer Demirbaşlar VERİLEN AVANSLAR Verilen Avanslar Akademik Odalar Birliği Aidatı DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR Bilgisayar Programları BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR Bilgisayar Programları AKTİFLER TOPLAMI

5 TARİHLİ KAYNAKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI SATICILAR Diğer Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar Vebmak Büro Mak.Ltd.Şti Kardeşler Kırtasiye Ltd.Şti Divit Reklam Rahmi Reklamcılık Ltd.Şti Beykem Hukuk Bürosu Çağdaş Eğitim Koop Demet Çiçekçilik Hasko A.Ş Avta Elektronik 0.11 Bimeks A.Ş Anadolu Sigorta (M.Pamuk) Seyhan Dekor Muharrem Eminoğlu Tunaboylu Tesisat Dinçer Kenar Pardus Yayıncılık Ltd.Şti Vodafone Haberleşme A.Ş Türk Telekomünikasyon A.Ş Diğer Ticari Borçlar Bursa 15.Noteri DİĞER BORÇLAR İştiraklere Borçlar Akademik Odalar Birliği Aidat Borcu DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR Diğer Çeşitli Borçlar Yönetim Kurul Ücretleri ALINAN AVANSLAR Üyelerden Alınan Sonraki Dönem Aidatları ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR Ödenecek Vergiler Aralık 2010 Dönemi Muhtasar Vergi Aralık 2010 Dönemi Sorumlu Sıfatı İle Öd.Kdv ÖDENECEK SOSYAL GÜVENLİK KESİNTİSİ Ödenecek SSK Primleri Aralık 2010 Dönemi SGK Primleri GELECEK AYLARA AİT GELİRLER Üyelerden Aidat Alacakları Üyelerden Alınacak Aidat Tahakkukları DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR Diğer Çeşitli Borçlar Türmob' a Borçlar GEÇMİŞ YILLAR KARLARI Geçmiş Yıllar Olumlu Gelir/Gider Farkları ve Öncesi Yıllar Gelir/Gider Farkı Dönemi Gelir/Gider Farkı DÖNEM NET KARI Yılı Gelir Gider Farkı PASİFLER TOPLAM

6 DÖNEMİ GELİR TABLOSU A-BRÜT SATIŞLAR Yurt İçi Satışlar Yurt Dışı Satışlar 3-Diğer Gelirler B-SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) Satıştan İadeler (-) Satış İskontoları (-) 3-Diğer İndirimler (-) C-NET SATIŞLAR D-SATIŞLARIN MALİYETİ(-) Satılan Mamüller Maliyeti (-) 2-Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) Satılan Hizmet Maliyeti (-) Diğer Satışların Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI E-FAALİYET GİDERLERİ(-) Araştırma Geliştirme Giderleri (-) 2-Pazarlama Satış Dağıtım Giderleri (-) 3-Genel Yönetim Giderleri (-) FAALİYET KARI VEYA ZARARI F-DİĞER FAAL. OLAĞAN GELİR VE KARLAR İştiraklerden Temettü Gelirleri 2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3-Faiz Gelirleri Komisyon Gelirleri 5-Konusu Kalmayan Karşılıklar 6-Menkul Kıymet Satış Karları Kambiyo Karları 8-Reeskont Faiz Gelirleri 9-Faaliyetle İlgili Diğer Gelir ve Karlar G-DİĞER FAAL.OLAĞAN GİD.VE ZARARLAR(-) 1-Komisyon Giderleri (-) 2-Karşılık Giderleri (-) 3-Menkul Kıymet Satış Zararları (-) 4-Kambiyo Zararları (-) 5-Reeskont Faiz Giderleri (-) 6-Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) H-FİNANSMAN GİDERLERİ(-) 1-Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2-Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR I-OLAĞAN DIŞI GELİR VE KÂRLAR Önceki Dönem Gelir ve Kârları 2-Diğer Olağandışı Gelir ve Kârlar Diğer Olağandışı Gelir ve Kârlar J-OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR(-) Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 2-Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 3-Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) DÖNEM KÂRI VEYA ZARARI K-DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YAS.YÜK.KAR.(-) DÖNEM NET KÂRI VEYA ZARARI

7 DÖNEMİ GELİR KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI YURTİÇİ SATIŞLAR ÜYE AİDATLARI Maktu ve Nisbi Aidatlar GİRİŞ RUHSAT VE NAKİL AİDATLARI Giriş Aidatı Ruhsat Payı Üye Müracaat Dosyası Nakil Aidatı SM den SMMM ye Geçiş BELGE VE BASILI EVRAK GELİRLERİ Faaliyet Belgesi Sözleşme DİĞER GELİRLER Üye Kimlik Kartı Gelirleri Üye Kaşe Gelirleri Büro Tescil Belgesi Gelirleri Yaka Kartı Gelirleri Rozet Satışları 6.00 TEMSİLCİLİK KATILIM PAYLARI Gemlik Temsilcilik Katılım Payları STAJ VE SINAV GELİRLERİ Staj Dosyası Mür.Bedeli Staj Nakil Geliri SMMM Sınav Dosyası Bedeli SM B Tipi Sınav Bedeli SM C Tipi Sınav Bedeli SOSYAL VE KÜLTÜREL FAALİYET GELİRLERİ Komisyonların Faaliyet Gelirleri SATIŞTAN İADELER ( -) Satışlardan İadeler DİĞER GELİRLER Üyelerden Tahsil Edilen Gecikme Faizleri FAİZ GELİRLERİ Vadeli Mevduat Faiz Gelirleri DİĞER OLAĞANDIŞI GELİR VE KÂRLAR Maddi Duran Varlık Satış Geliri Türmob Akademi Yardımı Diğer olağandışı Gelir ve Karlar GELİRLER TOPLAMI

8 DÖNEMİ GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI SATILAN BASILI BELGE VE YAYIN MALİYETİ Satılan Ticari Mallar Maliyeti Sözleşme DİĞER OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARAR Lösemili Çocuklar İçin Bağış HİZMET ÜRETİM MALİYETİ HİZMET ÜRETİM GİDER YERİ Kırtasiye Giderleri Temizlik,Sağlık ve Gıda Malz.Kullanımları Personel Ücretleri SSK İşveren Pirim Payları İşsizlik Sigortası İşveren Payları Elekrik Giderleri Su Giderleri Personel Yemek Giderleri Telefon ve İnternet Haberleşme Giderleri Posta ve Kargo Giderleri Bakım ve Onarım Giderleri Taşıt Bakım ve Onarım Giderleri Danışmanlık Giderleri Taşıtlar Sigorta Giderleri Merkez Kira Giderleri Isıtma ve İşhanı Giderleri Seminer,Panel ve Toplantı Giderleri Yayın ve Abonelik Giderleri Bilanço Dergisi Telif Ücreti Giderleri Kitap ve Diğer Yayınlar Telif ücreti Giderleri Kitap ve Diğer Yayınlar Basım Giderleri Gider Yazılan Küçük Demirbaşlar İşletme Giderleri Taşıt Yakıt Giderleri Taşıt Otopark Giderleri Noter ve Mahkeme Giderleri Dergi ve Kitapçık Dağıtım Giderleri Türmob Birlik Payları Kredi Kartı Komisyon Kesintileri Motorlu Taşıt Vergisi Giderleri Emlak ve Çevre Vergisi Giderleri Anket ve Araştırma Giderleri Yılbaşı Promosyon Giderleri DİĞER HİZMET ÜRETİM GİDER YERİ İnegöl İlçe Tems. Hizmet Üretim Gider Yeri Gemlik İlçe Tems. Hizmet Üretim Gider Yeri Yenişehir İlçe Tems.Kira Giderleri Orhangazi İlçe Tems.Kira Giderleri Karacabey İlçe Tems.Kira Giderleri İRT.BÜROSU HİZMET ÜRETİM GİDER YERİ Personel Ücretleri SSK İşveren Pirim Payları İşsizlik Sigortası İşveren Payları Personel Yemek Giderleri Telefon ve İnternet Haberleşme Giderleri Diğer Çeşitli Giderler EĞİTİM VE KURS GİDERLERİ SMMM Kursu Giderleri Diğer Kurs Giderleri SOSYAL VE KÜLTÜREL FAAL.GİDERLERİ Komisyonların Faaliyet Giderleri Gezi ve Yemek Organizasyonu Giderleri GENEL YÖNETİM GİDERLERİ YÖNETİM GİDER YERİ Yönetim Kurulu Ücretleri Denetim Kurulu Ücretleri Disiplin Kurulu Ücretleri Tesmer Yönetim Kur. Ücretleri Haksız Rekabet Kurulu Ücretleri Taşıt Bakım ve Onarım Giderleri Taşıt Sigorta Giderleri Temsil ve Ağırlama Giderleri Taşıt Yakıt Giderleri Yurtiçi Seyahat Giderleri Yurtdışı Seyahat Giderleri Genel Kurul Giderleri Diğer Çeşitli Giderler Binek Oto Motolu Taşıtlar Vergisi GİDERLER TOPLAMI

9 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU (AKTİF) VARLIKLAR BASIN YAYIN 2010 YILI MALİ TABLOLAR I-DÖNEN VARLIKLAR A-Hazır Değerler Kasa Alınan Çekler 3-Bankalar Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) 5-Diğer Hazır Değerler B-Menkul Kıymetler 0.00 C-Ticari Alacaklar Alıcılar Alacak Senetleri 3-Alacak Senetleri Reeskontu(-) D-Diğer Alacaklar 0.00 E-Stoklar İlk Madde ve Malzeme 2-Yarı mamüller 3-Mamüller 4-Ticari Mallar Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 6-Verilen Sipariş Avansları F-Gelecek Ayl. Ait Gid. ve Gelir Tahak G-Diğer Dönen Varlıklar Devreden KDV II-DURAN VARLIKLAR A-Ticari Alacaklar 0.00 B-Diğer Alacaklar 0.00 C-Mali Duran Varlıklar 0.00 D-Maddi Duran Varlıklar Demirbaşlar Diğer Maddi Duran Varlıklar 8-Birikmiş Amortismanlar(-) E-Maddi Olmayan Duran Varlıklar Haklar Şerefiye 3-Kuruluş ve Örgütleme Giderleri 4-Araştırma ve Geliştirme Giderleri 5-Özel Maliyetler F-Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 0.00 G-Gelecek Yıllara Ait Gid. ve Gelir Tahk H-Diğer Duran varlıklar 0.00 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI

10 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ TARİHLİ AYRINTILI BİLANÇOSU (PASİF) KAYNAKLAR I- KV. YABANCI KAYNAKLAR A-Mali Borçlar 0.00 B-Ticari Borçlar Satıcılar Borç Senetleri 3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 4-Alınan Depozito ve Teminatlar 5-Diğer Ticari Borçlar C-Diğer Borçlar Ortaklara Borçlar 2-İştiraklere Borçlar Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4-Personele Borçlar 5-Diğer Çeşitli Borçlar Diğer Borç Senetleri Reeskontu (-) 8- Diğer Çeşitli Borçlar D-Alınan Avanslar 0.00 E-Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler Ödenecek Vergi ve Fonlar Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri F-Borç ve Gider Karşılıkları 0.00 G-Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahk H-Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 0.00 II-UV. YABANCI KAYNAKLAR 0.00 A-Mali Borçlar 0.00 B-Ticari Borçlar 0.00 C-Diğer Borçlar 0.00 D-Alınan Avanslar 0.00 E-Borç ve Gider Karşılıkları 0.00 F-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahak G-Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 0.00 III-ÖZ KAYNAKLAR A-Ödenmiş Sermaye 0.00 B-Sermaye Yedekleri 0.00 C-Kar Yedekleri 0.00 D-Geçmiş Yıllar Karları Geçmiş Yıllar Karları E-Geçmiş Yıllar Zararları(-) 0.00 F-Dönem Net Karı(Zararı) Dönem Net Karı 2-Dönem Net Zararı(-) PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI BASIN YAYIN 2010 YILI MALİ TABLOLAR 221

11 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ TARİHLİ VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI BASIN YAYIN 2010 YILI MALİ TABLOLAR KASA Türk Lirası Kasası Merkez Kasa BANKALAR Vadesiz Mevduat Hesabı Yapı Kredi Bankası Gazcılar Şubesi DİĞER HAZIR DEĞERLER Kredi Kartı Slipleri Yapı Kredi Bankası Gazcılar Şubesi ALICILAR Alıcılar Eta Bilgisayar Ltd.Şti Bismer Ltd.Şti Süryay Yayıncılık Tesmer (Luca) Bursa Kartuş Merkezi Büroyap Mobilya A.Ş İbrahim Kafkas As-Beta Elektronik Artistik Reklam Ta-Bu Özel Eğitim Ltd.Şti Mustafa Tan Ramazan Aytar STOKLAR Ticari Mallar Vergi Levhası Adet x, Staja Başlama Cd Seti 8 Adet x Smmm Yeterlilik Cd Seti 25 Adet x 264, Kitaplar 358 Adet x DİĞER DÖNEN VARLIKLAR Devreden Katma Değer Vergisi Aralık 2010 Dönemi Devreden KDV DEMİRBAŞLAR Yönetim Merkezi Demirbaşları Büro Makine ve Cihazları BİRİKMİŞ AMORTİSMANLAR Yönetim Merkezi Demirbaşları Büro Makine ve Cihazları MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR Haklar Lisanslar ÖZEL MALİYETLER BSMMMO Akademi Tadilat AKTİFLER TOPLAMI

12 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ TARİHLİ KAYNAKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI SATICILAR Diğer Gerçek ve Tüzel Kişilere Borçlar Ali Anar Cihan Matbaa Kayapalı Nilüfer Turizm Ltd.Şti Selbi Turizm Ltd.Şti Diğer Ticari Borçlar Bursa 15.Noteri DİĞER BORÇLAR İştiraklere Borçlar Bursa Smmm Odası DİĞER ÇEŞİTLİ BORÇLAR Diğer Çeşitli Borçlar Eğitmenlere Borçlar ÖDENECEK VERGİ VE FONLAR Ödenecek Vergiler Aralık 2010 Dönemi Muhtasar Vergi Aralık 2010 Dönemi Sorumlu Sıfatı İle Öd.Kdv GEÇMİŞ YILLAR KARLARI Dönemleri Dönem Net Kârı DÖNEM NET KARI Yılı Dönem Zararı PASİFLER TOPLAM BASIN YAYIN 2010 YILI MALİ TABLOLAR 223

13 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ DÖNEMİ GELİR TABLOSU BASIN YAYIN 2010 YILI MALİ TABLOLAR 224 A-BRÜT SATIŞLAR Yurt İçi Satışlar Yurt Dışı Satışlar 3-Diğer Gelirler B-SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) Satıştan İadeler (-) Satış İskontoları (-) 3-Diğer İndirimler (-) C-NET SATIŞLAR D-SATIŞLARIN MALİYETİ(-) Satılan Mamüller Maliyeti (-) 2-Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) Satılan Hizmet Maliyeti (-) Diğer Satışların Maliyeti (-) BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI E-FAALİYET GİDERLERİ(-) Araştırma Geliştirme Giderleri (-) 2-Pazarlama Satış Dağıtım Giderleri (-) 3-Genel Yönetim Giderleri (-) FAALİYET KARI VEYA ZARARI F-DİĞER FAAL. OLAĞAN GELİR VE KARLAR İştiraklerden Temettü Gelirleri 2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3-Faiz Gelirleri 4-Komisyon Gelirleri 5-Konusu Kalmayan Karşılıklar 6-Menkul Kıymet Satış Karları 7-Kambiyo Karları 8-Reeskont Faiz Gelirleri 9-Faaliyetle İlgili Diğer Gelir ve Karlar G-DİĞER FAAL.OLAĞAN GİD.VE ZARARLAR(-) Komisyon Giderleri (-) 2-Karşılık Giderleri (-) 3-Menkul Kıymet Satış Zararları (-) 4-Kambiyo Zararları (-) 5-Reeskont Faiz Giderleri (-) 6-Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-) 0.24 H-FİNANSMAN GİDERLERİ(-) Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2-Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KÂR VEYA ZARAR I-OLAĞAN DIŞI GELİR VE KÂRLAR Önceki Dönem Gelir ve Karları 2-Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 0.09 J-OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR(-) Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 2-Önceki Dönem Gider ve Zararları (-) 3-Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) DÖNEM KARI VEYA ZARARI K-DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞ.YAS.YÜK.KAR.(-) 0.00 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI

14 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ DÖNEMİ GELİR KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI YURTİÇİ SATIŞLAR YURTİÇİ SATIŞLAR Vergi Levhası Kitap Satışları Staja Başlama Seti Gelirleri EĞİTİM VE KURS GELİRLERİ SMMM Kursu Gelirleri Staja Başlama Kursu Gelirleri YMM Kursu Gelirleri Bilirkişilik Kursu Gelirleri Vergi İhtilafları Kursu Gelirleri Dış Ticaret Kursu Gelirleri Finansal Tabloların Okunması Kursu Gelirleri Etkili Konuşma Kursu Gelirleri Diğer Akademi Kurs Gelirleri SOSYAL VE KÜRTÜREL FAAL.GELİRLERİ Sınav Organizasyon Gelirleri Sm-Smmm Geçiş Org.Gelirleri Eğitsel Tatil Konaklama Gelirleri SATIŞTAN İADELER ( -) Satışlardan İadeler DİĞER GELİRLER Reklam Gelirleri Salon Kira Gelirleri Stand Kira Gelirleri DİĞER OLAĞANDIŞI GELİR VE KÂRLAR 0.09 Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 0.09 GELİRLER TOPLAMI BASIN YAYIN 2010 YILI MALİ TABLOLAR 225

15 BASIN YAYIN DAĞITIM İŞLETMESİ DÖNEMİ GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMA NOTLARI BASIN YAYIN 2010 YILI MALİ TABLOLAR SATILAN BASILI BELGE VE YAYIN MALİYETİ Satılan Ticari Mallar Maliyeti DİĞER OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARAR 0.24 Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar 0.24 HİZMET ÜRETİM MALİYETİ HİZMET ÜRETİM GİDER YERİ Kırtasiye Giderleri Elekrik Giderleri Bakım ve Onarım Giderleri Danışmanlık Giderleri Seminer,Panel ve Toplantı Giderleri Merkez Kira Giderleri Isıtma ve İşhanı Giderleri Kitap ve Diğer Yayınlar Basım Giderleri İşletme Giderleri Kredi Kartı Komisyon Kesintileri KURS EĞİTMEN GİDERLERİ Staja Başlama Eğitmen Giderleri SMMM Kursu Eğitmen Giderleri Ymm Kursu Eğitmen Giderleri Bilirkişilik Kursu Eğitmen Giderleri Dış Ticaret İşlemleri Eğitmen Giderleri Vergi İhtilafları Kursu Eğitmen Giderleri Finansal Tab.Oku.Kursu Eğitmen Giderleri Etkili Konuşma Kursu Eğitmen Giderleri ORGANİZASYON GİDERLERİ Sınav Organizasyon Giderleri Uludağ Gezisi Giderleri Sm-Smmm Geçiş Sınavı Org.Giderleri Eğitsel Tatil Giderleri GENEL YÖNETİM GİDERLERİ YÖNETİM GİDER YERİ Temsil ve Ağırlama Giderleri Diğer Çeşitli Giderler GİDERLER TOPLAMI