Transkript

1 KURULUÞ : 1973 SERMAYE : TL. OTUZYEDÝNCÝ HESAP YILI 2010 FABRÝKA Sarayköy / YOZGAT Tel : 0 (354) (10 Hat) Fax : 0 (354) ANKARA ÞUBESÝ Hasanoðlan Sanayi Bölgesi Bahçelievler mah. Atatürk Cad. No:8/Z Hasanoðlan-Elmadað/ANKARA Tel : 0 (312) Fax : 0 (312)

2 Y Ý B Ý T A Þ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝCARET VE SANAYÝ ANONÝM ÞÝRKETÝ 25 MAYIS 2011 TARÝHLÝ 2010 HESAP YILI OLAÐAN GENEL KURUL GÜNDEMÝ 1- Açýlýþ, Divan Heyetinin teþkili ve toplantý tutanaðýnýn imzalanmasý için Divan Heyetine yetki verilmesi, yýlý Faaliyet Raporu, Bilanço, Kâr/Zarar Cetveli ve Denetim Kurulu Raporunun okunmasý, görüþülmesi ve tasdiki, Baðýmsýz Denetim Raporunun Genel Kurula arzý ve tasdiki, 3- Yýl içinde yapýlan baðýþlar hakkýnda Genel Kurula bilgi verilmesi, 4- Ýstifaen boþalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine yapýlan atamalarýn tasvibi, 5- Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetim Kurulu Üyelerinin ibra edilmesi, yýlý kârýnýn daðýtýmý hakkýnda karar alýnmasý, 7- Yönetim Kurulu Üyelerinin huzur haklarý ile Denetim Kurulu Üyelerinin ücretlerinin tesbiti, 8- Þirketin 2011 yýlýnda Sermaye Piyasasý Mevzuatýna göre denetlenmesi için Yönetim Kurulu tarafýndan görevlendirilen Baðýmsýz Denetim Firmasýnýn Genel Kurul tarafýndan tasvibi, 9- Yönetim Kurulu Üyelerine T.T.K. 334 ve 335. maddelerine göre izin verilmesi, 10- Dilekler, temenniler ve kapanýþ. TOPLANTI YERÝ: Hasanoðlan Sanayi Bölgesi, Bahçelievler Mahallesi, Atatürk Caddesi No:8/L,M,N (Giriþ Kat Büyük Toplantý Odasý) Hasanoðlan Elmadað/ANKARA Saat: 10:30 2

3 RAPORUN DÖNEMÝ : Luis Miguel DA SILVEIRA RIBEIRO VAZ YÖNETÝM KURULU BAÞKANI ( tarihinde istifasýný takiben, yerine tarihinden itibaren Alvaro Luis VELOSO atanmýþtýr.) ( tarihinden itibaren, istifa eden Alvaro Luis VELOSO'nun yerine atanmýþtýr.) ORTAKLIÐIN ÜNVANI: YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZ. TÝC.VE SAN. A.Þ FERNANDO DOS SANTOS PLAZA YÖNETÝM KURULU BAÞKAN YARDIMCISI Luis Filipe SEQUEIRA MARTINS YÖNETÝM KURULU ÜYESÝ MUSTAFA ÞEFÝK TÜZÜN YÖNETÝM KURULU ÜYESÝ ZEKÝ KURTÇU BÝCAN ÇÝLTEPE ZEKÝ SAÐLAM GENEL MÜDÜR AHMET TOKER ÜRETÝM MÜDÜRÜ HASAN BASRÝ GÜNAY MUHASEBE MÜDÜRÜ AVNÝ ALTINSER KALÝTE VE GELÝÞTÝRME MÜDÜRÜ ERKAN MUSTAFA GÜLDÜR BAKIM VE PLANLAMA MÜDÜRÜ 3

4 TL % CÝMPOR YÝBÝTAÞ ÇÝM. SAN. TÝC ,85 81,76 GERÇEK VE TÜZEL KÝÞÝLER ,15 18,24 TOPLAM * Þirket sermayesi TL'dir. Ortak sayýmýz itibariyle pay sahipleri defterine göre 7,973 dür. * ÞÝRKET TEMETTÜ ORANLARI

5 Yýlý içerisinde, Fabrika'nýn muhtelif birimlerinde iyileþtirme yatýrýmlarý toplamý 3,769, TL'dir. SOÐUTMA IYILEÞTIRME VE FAN OPTIMIZASYONU YILI TUÐLA VE HARÇLARI FIRIN REDÜKTÖRÜ YENILEME THERMO ARL ADVANT'XRF CÝHAZI FIRIN TAHRIK MOTOR VE FC DEÐIÞIMI PLC ALTERNATIF YAKIT BESLEME KLAPESI FIRIN TAHRIK MOTOR VE FC DEÐIÞIMI OTOMASYON ÝÞLERÝ VOLT 1160 KVA FREKANS KONVEKTÖRÜ PRESS PELLET MAKÝNASI (WÝTH ACCESSORÝES) VOLT 1500 D/D AC ELEKTÝRÝK MOTORU TEKN.HÝZMETLER CÝHAZLARI ALEV BORUSU FUEL OIL LANSI VIBRASYON ANALIZ CIHAZI MÝLLSCAN (ÖLÇÜM CÝHAZI) KATI ATIK TORBA DOLDURMA MAKÝNASI OCAKTA KULLANIM IÇIN 4X4 PIKAP ALIMI TONLUK MONORAY VÝNÇ -CERASKAL DUBA,TANK ÝMALATI VE MONTAJI MÜÞTERI SILOSU- 100 TONLUK (BOZDAÐ) KONKASÖR KIRICI SIZDIRMAZLIK ÝLAVE BETONU CO GAZ ANALÝZATÖRÜ EL 3040 SERÝSÝ (ABB) POMPA ÇIKIÞ BORULAMA SÝSTEMÝ VE APARATLARI MARÞLI MOTORPOMPASI POR CI5-460 M 2.53 G 4520S NOTEBOOK UPS (GÜÇ KAYNAÐI) ACS 800 FREKANS KONVERTÖRÜ KW 1500D/D ELEKTRÝK MOTORU BTU TAVAN TÝPÝ KLÝMA DES ATOM D410 DESKTOP LT.380 V ELEKRÝK MOT.BETONÝYER VARÝL TUTMA APARATI MARN OCAGI ÝÇÝN BETON KÜNK ALIMI MOBÝL GAZ ANALÝZ CÝHAZI SULU SÝSTEM MANUAL VÝCAT CÝHAZI HALKA TAKIMI SULU SÝSTEM MANUAL VÝCAT CÝHAZI VÝRAX MARKA 1/2"-2" ELEKTRÝKLÝ PAFTA ÝÞÇÝ SOYUNMA DOLABI HP K8600 A3 PRÝNTER 636 BANT SOYMA MAKÝNASI SUPERCUT FSC DGE 100 M DRENAJ POMPA 491 MAS-DAF MARKA TÝP: DGE 100/2/G50VA DALGIÇ TÝP SU P 451 ELEKTRÝK MOTORU 4 KW,1500 RPM,380 V,B3 200 YÝÐÝT AKÜ 12V 75 AH 110 TOPLAM yýlýnda teþvikli yatýrýmýmýz yoktur. 5

6 KURULU KAPASÝTE KAPASÝTE KULLANIM ORANI KLÝNKER (ton) ,29 96,36 90,00 ÇÝMENTO (ton) ,11 43,58 58,60 ÜRETÝM KLÝNKER (ton) ÇÝMENTO (ton) SATIÞLAR ÇÝMENTO ÝÇ SATIÞLAR (ton) TORBALI DÖKME TOPLAM DIÞ SATIÞLAR (ton) TORBALI DÖKME KLÝNKER ÝÇ SATIÞLAR DIÞ SATIÞLAR 0 TOPLAM

7 2010 yýlýnda eðitim faaliyetlerimiz; 2010 yýlý içerisinde çalýþanlarýmýza toplam 4458 saat eðitim verilmiþtir. Bu eðitimlerin 2917 saati Ýþ Saðlýðý ve Güvenliði konusunda verilmiþtir. *Bahar dönemi içerisinde fabrika içi futbol turnuvasý düzenlenmiþtir. *Ramazan ayý içerisinde tüm çalýþanlarýmýza iftar yemeði verilmiþtir. *Revizyon sonrasýnda fabrika mavi yaka personeli için moral gecesi düzenlenmiþtir sonu itibariyle mevcudumuz 136 kiþidir Personel sayýsý Ýþçi sayýsý TOPLAM yýlý içinde Þirketimiz, iþ güvenliði aðýrlýklý eðitim programlarýný sürdürmüþ ve fabrika iþ güvenliði þartlarýný iyileþtirici tedbir önlemlerini almaya devam etmiþtir. MY ücretlerine Toplu Sözleþme hükümleri gereðince %9.53 oranýnda zam yapýlmýþtýr tarihi itibariyle þirketimiz personeli birikmiþ kýdem tazminatý yükümlülüðü TL'dir. Kýdem tazminatý tavaný itibariyle 2.517,01 TL'dir. Þirket muhasebe müdürlüðü tarafýndan yönetim kurulumuza bildirilen usulsüzlük hakkýnda, þirket muhasebe müdürlüðünce ve baðýmsýz denetim firmasý Güney Baðýmsýz Denetim ve SMMM A.Þ. tarafýndan yapýlan incelemelerde; ortaklar servisi çalýþanlarýnca mükerrer kar payý ödemeleri yapýldýðý ve mükerrer ortak kaydý oluþturulduðu tespit edilmiþtir. Þirket yönetimi olarak bu konuda derhal harekete geçilerek sözkonusu tutarlarýn ilgili kiþilerden faizi ile tahsili saðlanmýþtýr. Ýlgili kiþilerin þirket ile iliþkileri kalmamýþtýr. Ortaklar servisinde gerek yeni personel istihdamý gerekse iþ ve iþlem akýþý yönünden gerekli iyileþtirme ve düzeltmeler yapýlmýþtýr. 7

8 31 Aralýk 2010 tarihinde sona eren yýla ait Finansal Tablolar ve Baðýmsýz Denetim Raporu 8

9 BAÐIMSIZ DENETÝM RAPORU Yönetim Kurulu ve Hissedarlara Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ. Giriþ Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ. nin ( Þirket ) 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle hazýrlanan ve ekte yer alan bilançosunu, ayný tarihte sona eren yýla ait gelir, nakit akým, satýþlarýn maliyeti ve öngörülen kar daðýtým tablolarýný, önemli muhasebe politikalarýnýn özetini ve dipnotlarý denetlemiþ bulunuyoruz. Þirket in 1 Ocak- 31 Aralýk 2009 hesap dönemine ait finansal tablolarýnýn denetimi baþka bir baðýmsýz denetim firmasý tarafýndan yapýlmýþ olup söz konusu baðýmsýz denetim firmasý tarafýndan hazýrlanan 16 Þubat 2010 tarihli baðýmsýz denetim raporunda olumlu görüþ bildirilmiþtir. Finansal Tablolarla Ýlgili Olarak Ýþletme Yönetiminin Sorumluluðu Þirket yönetimi finansal tablolarýn Sermaye Piyasasý Kurulu tarafýndan yayýmlanan Seri: XI, No: 1 tebliðine uygun olarak hazýrlanmasý ve dürüst bir þekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tablolarýn hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlýþlýklar içermeyecek biçimde hazýrlanarak, gerçeði dürüst bir þekilde yansýtmasýný saðlamak amacýyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasýný, uygulanmasýný ve devam ettirilmesini, koþullarýn gerektirdiði muhasebe tahminlerinin yapýlmasýný ve uygun muhasebe politikalarýnýn seçilmesini içermektedir. Baðýmsýz Denetim Kuruluþunun Sorumluluðu Sorumluluðumuz, yaptýðýmýz baðýmsýz denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkýnda görüþ bildirmektir. Baðýmsýz denetimimiz, Sermaye Piyasasý Kurulunca yayýmlanan baðýmsýz denetim standartlarýna uygun olarak gerçekleþtirilmiþtir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasýný ve baðýmsýz denetimin, finansal tablolarýn gerçeði doðru ve dürüst bir biçimde yansýtýp yansýtmadýðý konusunda makul bir güvenceyi saðlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Baðýmsýz denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili baðýmsýz denetim kanýtý toplamak amacýyla, baðýmsýz denetim tekniklerinin kullanýlmasýný içermektedir. Baðýmsýz denetim tekniklerinin seçimi, finansal tablolarýn hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanýp kaynaklanmadýðý hususu da dahil olmak üzere önemli yanlýþlýk içerip içermediðine dair risk deðerlendirmesini de kapsayacak þekilde, mesleki kanaatimize göre yapýlmýþtýr. Bu risk deðerlendirmesinde, iþletmenin iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmuþtur. Ancak, amacýmýz iç kontrol sisteminin etkinliði hakkýnda görüþ vermek deðil, baðýmsýz denetim tekniklerini koþullara uygun olarak tasarlamak amacýyla, iþletme yönetimi tarafýndan hazýrlanan finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasýndaki iliþkiyi ortaya koymaktýr. Baðýmsýz denetimimiz, ayrýca iþletme yönetimi tarafýndan benimsenen muhasebe politikalarý ile yapýlan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tablolarýn bir bütün olarak sunumunun uygunluðunun deðerlendirilmesini içermektedir. Baðýmsýz denetim sýrasýnda temin ettiðimiz baðýmsýz denetim kanýtlarýnýn, görüþümüzün oluþturulmasýna yeterli ve uygun bir dayanak oluþturduðuna inanýyoruz. Görüþ Görüþümüze göre, iliþikteki mali tablolar, Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ. nin 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle finansal durumunu, ayný tarihte sona eren yýla ait finansal performansýný, Sermaye Piyasasý Kurulu tarafýndan yayýmlanan Seri: XI, No: 1 tebliði çerçevesinde doðru ve dürüst bir biçimde yansýtmaktadýr. Ýstanbul, 25 Nisan 2011 Denet Baðýmsýz Denetim Yeminli Mali Müþavirlik A.Þ. Member, BDO International Network Ömür Günel Sorumlu Ortak Baþdenetçi 9

10 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE ÖZET BÝLANÇO AKTÝF (VARLIKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM I- DÖNEN VARLIKLAR A. Hazýr Deðerler B. Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar (Net) C. Diðer Kýsa Vadeli Alacaklar D. Stoklar (Net) Stoklar Verilen Sipariþ Avanslarý E. Diðer Dönen Varlýklar II- DURAN VARLIKLAR A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar B. Finansal Duran Varlýklar - - C. Maddi Duran Varlýklar Binalar, Arsa ve Araziler Makina, Tesis ve Cihazlar Diðer Duran Varlýklar Birikmiþ Amortismanlar (-) ( ) ( ) 5. Yapýlmakta Olan Yatýrýmlar Verilen Sipariþ Avanslarý D. Maddi Olmayan Duran Varlýklar (net) Maddi Olmayan Duran Varlýklar E. Diðer Duran Varlýklar AKTÝF (VARLIKLAR) TOPLAMI Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 10

11 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE ÖZET BÝLANÇO PASÝF (KAYNAKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM I- KISA VADELÝ BORÇLAR A. Finansal Borçlar - - B. Ticari Borçlar (Net) C. Diðer Kýsa Vadeli Borçlar D. Alýnan Sipariþ Avanslarý - - E. Borç ve Gider Karþýlýklarý II- UZUN VADELÝ BORÇLAR A. Borç ve Gider Karþýlýklarý III-ÖZ SERMAYE A. Sermaye B. Emisyon Primi - - C. Yeniden Deðerleme Deðer Artýþý Duran Varlýklardaki Deðer Artýþý - - D. Yedekler Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olaðanüstü Yedekler Geçmiþ Yýl Karlarý - E. Net Dönem Karý F. Çevrim Farklarý PASÝF (KAYNAKLAR)TOPLAMI Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 11

12 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE AYRINTILI BÝLANÇO AKTÝF (VARLIKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM I- DÖNEN VARLIKLAR A. Hazýr Deðerler Kasa Bankalar Diðer Hazýr Deðerler - - B.Menkul Kýymetler C.Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar Alýcýlar Alacak Senetleri Verilen Depozito ve Teminatlar Diðer Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar Alacak Reeskontu (-) (5.698) (32.257) 6. Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý (-) ( ) ( ) D. Diðer Kýsa Vadeli Alacaklar Ortaklardan Alacaklar Ýþtiraklerden Alacaklar Baðlý Ortaklýklardan Alacaklar Kýsa Vadeli Diðer Alacaklar Alacak Reeskontu (-) Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý(-) (5.369) ( ) E. Stoklar Ýlk Madde ve Malzeme Yarý Mamüller Ara Mamüller Mamüller Emtia Diðer Stoklar Stok Deðer Düþüklüðü Karþýlýðý (-) Verilen Sipariþ Avanslarý F. Diðer Dönen Varlýklar Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 12

13 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE AYRINTILI BÝLANÇO AKTÝF (VARLIKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM II- DURAN VARLIKLAR A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar Verilen Depozito ve Teminatlar B. Diðer Uzun Vadeli Alacaklar C. Finansal Duran Varlýklar Baðlý Ortaklýklar - - D. Maddi Duran Varlýklar Arazi ve Arsalar Yerüstü ve Yeraltý Düzenleri Binalar Makina, Tesis ve Cihazlar Taþýt Araç ve Gereçleri Döþeme ve Demirbaþlar Diðer Maddi Duran Varlýklar Birikmiþ Amortismanlar (-) ( ) ( ) 9. Yapýlmakta Olan Yatýrýmlar Verilen Sipariþ Avanslarý E. Maddi Olmayan Duran Varlýklar Kuruluþ ve Teþkilatlanma Giderleri Haklar Araþtýrma ve Geliþtirme Giderleri Özel Maliyetler Diðer Maddi Olmayan Duran Varlýklar F. Diðer Duran Varlýklar AKTÝF (VARLIKLAR) TOPLAMI Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 13

14 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE AYRINTILI BÝLANÇO PASÝF (KAYNAKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM I- KISA VADELÝ BORÇLAR A. Finansal Borçlar Uzun Vadeli Kedilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - - B. Ticari Borçlar Satýcýlar Borç Senetleri Alýnan Depozito ve Teminatlar Diðer Ticari Borçlar 5. Borç Reeskontu (-) - - C. Diðer Kýsa Vadeli Borçlar Ortaklara Borçlar Ýþtiraklere Borçlar 3. Baðlý Ortaklýklara Borçlar Ödenecek Giderler Ödenecek Vergi, Harç ve Diðer Kesintiler Ertelenen ve Taks.Bað.Devlet Alacaklarý 7.Kýsa Vadeli Diðer Borçlar Borç Reeskontu (-) D. Alýnan Sipariþ Avanslarý - - E. Borç ve Gider Karþýlýklarý Vergi Karþýlýklarý Diðer Borç ve Gider Karþýlýklarý Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 14

15 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE AYRINTILI BÝLANÇO PASÝF (KAYNAKLAR) CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM II- UZUN VADELÝ BORÇLAR A. Borç ve Gider Karþýlýklarý Kýdem Tazminatý Karþýlýklarý Diðer Borç ve Gider Karþýlýklarý III- ÖZ SERMAYE A. Sermaye B. Emisyon Primi - - C. Yeniden Deðerleme Deðer Artýþý Duran Varlýklardaki Deðer Artýþý - - D. Yedekler Yasal Yedekler Statü Yedekleri Olaðanüstü Yedekler Geçmiþ Yýl Karlarý E. Net Dönem Karý F. Çevrim Farklarý PASÝF (KAYNAKLAR)TOPLAMI Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 15

16 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 1. ÝÞLETMENÝN FÝÝLÝ FAALÝYET KONUSU: Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ. ( Þirket ), 1973 yýlýnda Sarayköy, Yozgat ta kurulmuþtur. Þirket, klinker ve çimento üretimi ve satýþý alanýnda faaliyet göstermektedir. Þirket in ton klinker, ton çimento üretim kapasitesi bulunmaktadýr. 2. SERMAYENÝN %10 VE DAHA FAZLASINA SAHÝP ORTAKLAR: Ortaðýn adý Pay oraný Pay tutarý Pay Oraný Pay tutarý Cimpor Yibitaþ Çim. San. Ve Tic. A.Þ. 81, , Diðer gerçek ve tüzel kiþiler * 18, , , , Enflasyon düzeltme etkisi ** , , * Sermayede %10 un altýnda pay sahibi olan hissedarlarýn toplamýdýr. ** Seri XI, No: 20 sayýlý tebliðin 14. maddesi uyarýnca yapýlan enflasyon düzeltmeleri sonucunda ortaya çýkan tutardýr sayýlý Türk Ticaret Kanunu ve Þirket in ana sözleþmesi çerçevesinde oluþan yedek akçelerin kayýtlý deðerleri aþaðýdaki gibidir. Yasal yedekler SERMAYEYÝ TEMSÝL EDEN HÝSSE SENETLERÝNE TANINAN ÝMTÝYAZLAR: Hisse senetleri arasýnda herhangi bir imtiyaza sahip grup bulunmamaktadýr. KAYITLI SERMAYE: Þirket kayýtlý sermaye tavanýna tabi deðildir. DÖNEM ÝÇÝNDE YAPILAN SERMAYE ARTIRIMLARI: Bulunmamaktadýr. DÖNEM ÝÇÝNDE ÝHRAÇ EDÝLEN HÝSSE SENEDÝ DIÞINDAKÝ MENKUL KIYMETLER: Bulunmamaktadýr. DÖNEM ÝÇÝNDE ÝTFA EDÝLEN BORÇLANMAYI TEMSÝL EDEN MENKUL KIYMETLER: Bulunmamaktadýr. 16

17 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 8. CARÝ DÖNEMDE DURAN VARLIK HAREKETLERÝ: a) Satýn alýnan, imal veya inþa edilen maddi duran varlýklarýn maliyeti: TL (31 Aralýk 2009: TL). b) Satýlan veya hurdaya ayrýlan maddi duran varlýk maliyeti: TL (31 Aralýk 2009: bulunmamaktadýr). c) Satýn alýnan, imal veya inþa edilen maddi olmayan duran varlýklarýn maliyeti bulunmamaktadýr. (31 Aralýk 2009: Bulunmamaktadýr). a) Maddi olmayan duran varlýklara transfer bulunmamaktadýr. (31 Aralýk 2009: bulunmamaktadýr). e) Yapýlmakta olan yatýrýmlarýn niteliði, toplam tutarý, baþlangýç ve bitiþ tarihi ve tamamlanma derecesi: Yatýrýmýn Niteliði Tutar Baþlangýç Tarihi Bitiþ Tarihi Tamamlanma Derecesi ALTERNATIF OCAK YOLU ÇALIÞMALAR devam 30% FABRIKA GIRIÞ NIZAMIYE YENILEME devam 10% FARÝN DEÐÝRMENÝ FENER DÝÞLÝ % NOX INDIRGEME SISTEMLERI % KÖMÜR SILO INERTIZASYON % ESP#2 SÖKÜMÜ % ÇD#1 REDÜKTÖR DEÐIÞIMI % ESP FANI ÝMPELLER VE MIL DEÐIÞIMI % ALTERNATIF YAKIT YAKM.ÝÇ.SAHA VE EKIP.HZ % CARÝ VE GELECEK DÖNEMLERDE YARARLANILACAK YATIRIM ÝNDÝRÝMÝ: 2010 yýlýnda teþvikli yatýrým bulunmamaktadýr. Gelecek dönemlerde yararlanýlacak yatýrým indirimi bulunmamaktadýr. (31 Aralýk 2009: Bulunmamaktadýr). 17

18 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 10. ÝÞLETMENÝN ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLARLA OLAN ALACAK - BORÇ ÝLÝÞKÝSÝ: 31 Aralýk 2010 Alacaklar 31 Aralýk 2010 Borçlar Ticari Ticari Ticari Olmayan Ticari Olamayan Cimpor Yibitaþ Çim. San. ve Tic. A.Þ Ortaklar Aralýk 2009 Alacaklar 31 Aralýk 2009 Borçlar Ticari Ticari Ticari Olmayan Ticari Olamayan Cimpor Yibitaþ Çim. San. ve Tic. A.Þ Ortaklar Aralýk 2010 tarihi itibariyle ortaklardan ticari olmayan alacaklar, TL olup bu tutar Cimpor Yibitaþ Çim. San. ve Tic. A.Þ. ye borç verilen meblaðlardan oluþmaktadýr. Bahsi geçen alacaklar için uygulanan ortalama faiz oranlarý aþaðýdaki gibidir: Dönem % % Ocak 7,68 22,56 Þubat7,56 14,76 Mart7,56 13,08 Nisan 7,56 11,88 Mayýs 7,92 11,04 Haziran 8,64 10,68 Temmuz 8,76 10,44 Aðustos 7,92 9,78 Eylül 7,80 9,00 Ekim 7,80 8,16 Kasým 7,92 7,80 Aralýk 8,04 7,68 18

19 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 11. a) UYGULANAN MUHASEBE ÝLKELERÝ VE DEÐERLEME YÖNTEMLERÝ: Mali tablolarýn hazýrlanma esaslarý Sermaye Piyasasý Kurulu'nun Seri: XI No: 1 ve Seri: XI No: 20 sayýlý tebliðleri ve bu tebliðlere deðiþiklik ve eklemeler yapan diðer tebliðleriyle Sermaye Piyasasý Kanunu'na tabi ortaklýklar tarafýndan düzenlenecek mali tablolar ve raporlarýn hazýrlanýp sunulmasýna iliþkin ilke ve kurallar (bundan sonra "Sermaye Piyasasý Kurulu tarafýndan yayýmlanan genel kabul görmüþ muhasebe ilkeleri" olarak anýlacaktýr) belirlenmiþtir. Þirket, mali tablolarýný SPK tarafýndan yayýmlanan genel kabul görmüþ muhasebe ilkelerine uygun olarak hazýrlamaktadýr. Karþýlaþtýrmalý bilgiler ve önceki dönem tarihli mali tablolarýn düzeltilmesi Mali durum ve performans trendlerinin tespitine imkan vermek üzere, Þirket in mali tablolarý önceki dönemle karþýlaþtýrmalý hazýrlanmaktadýr. Mali tablolarýn kalemlerinin gösterimi veya sýnýflandýrýlmasý deðiþtiðinde karþýlaþtýrýlabilirliði saðlamak amacýyla, önceki dönem mali tablolarý da buna uygun olarak yeniden sýnýflandýrýlýr. Enflasyon muhasebesi Sermaye Piyasasý Kurulu ( SPK ), 17 Mart 2005 tarihinde almýþ olduðu bir kararla, Türkiye de faaliyette bulunan ve SPK Muhasebe Standartlarý na uygun mali tablo hazýrlayan þirketler için, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere enflasyon muhasebesi uygulamasýnýn gerekli olmadýðýný ilan ettiði için bu tarihten itibaren Uluslararasý Muhasebe Standardý 29 Yüksek Enflasyonist Ekonomilerde Finansal Raporlama ya göre finansal tablolarýn hazýrlanmasý ve sunumu uygulamasýný sona erdirmiþtir. b) Menkul kýymetler 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle menkul kýymetler bulunmamaktadýr. c) Alacaklarý ve borçlarý deðerleme Alacak ve borçlar bilançoda kayýtlý deðerleri ile gösterilmiþtir. Vadeli çekler, senetli ve senetsiz alacaklar reeskont iþlemine tabi tutulmuþtur. Reeskont oraný %15 olarak dikkate alýnmýþtýr. d) Þüpheli alacak karþýlýðý Alacaklarýn tahsil edilememe olasýlýðýna karþý, þüpheli alacak karþýlýðý ayrýlmaktadýr. e) Stoklar 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle fiili stok sayýmý yapýlmýþtýr. Stoklar hareketli aðýrlýklý ortalama yöntemi ile deðerlendirilmiþtir. Fiili envanter uygulanmaktadýr. f) Maddi duran varlýklar Amortismana tabi maddi duran varlýklar ile maddi olmayan duran varlýklar, ilgili varlýklarýn elde etme maliyetinin satýn alma yýllarýna ait düzeltme katsayýsý kullanýlarak 1 Ocak 2005 tarihine kadar yeniden düzenlenmiþ deðerleri üzerinden gösterilmektedir. Ýlgili amortisman ve tükenme ve itfa paylarý enflasyona göre düzeltilmiþ deðerleri üzerinden geriye dönük olarak faydalý ömüre göre doðrusal amortisman yöntemi kullanýlarak hesaplanýr. Þirket kuruluþundan itibaren sabit kýymet alýmlarýna amortisman hesaplama yöntemi olarak normal amortisman yöntemini uygulamýþtýr. Þirketin maddi duran varlýklarýna uyguladýðý amortisman oranlarý aþaðýdaki gibidir: Binalar % 3,33-5 Makine, tesis ve cihazlar % 3,33-12,5 Taþýt araç ve gereçleri % 20 Döþeme ve demirbaþlar % 3,

20 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 11. g) UYGULANAN MUHASEBE ÝLKELERÝ VE DEÐERLEME YÖNTEMLERÝ (devamý): Gelir ve giderler Gelir ve gider kalemlerinin belirlenmesinde tahakkuk esasý uygulanmaktadýr. Buna göre hasýlat, gelir ve karlar ayný döneme ait maliyet, gider ve zararlarla karþýlaþtýrýlacak þekilde muhasebeleþtirilmektedir. h) Yabancý para cinsinden varlýk ve borçlar Bilançoda yer alan yabancý paraya baðlý varlýklar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankasý döviz alýþ kurlarý kullanýlarak, yabancý paraya baðlý borçlar ise bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankasý döviz alýþ kurlarý kullanýlarak Türk Lirasý na çevrilmektedir. (Bakýnýz bilanço dipnotu 30). Yýl içinde gerçekleþen yabancý paraya baðlý iþlemler, iþlem tarihindeki kurlar kullanýlarak Yeni Türk Lirasý na çevrilmektedir. Bu iþlemlerden doðan kur farký gelir ve giderleri gelir tablosuna dahil edilmektedir. ý) Kýdem tazminatý Ýþ Kanunu na göre kýdem tazminatýna hak kazanmýþ personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmakta ve gerekli karþýlýk Sermaye Piyasasý Kurulu nun düzenlemesi doðrultusunda ayrýlmaktadýr. i) Vergiler Türk Vergi mevzuatýna göre, kanuni veya iþ merkezleri Türkiye de bulunan kurumlar, kurumlar vergisine tabidir. Türk vergi sisteminde mali zararlar takip eden beþ yýl içindeki mali karlar ile mahsup edilebilmekte olup, önceki yýllar kazançlarýndan (geriye dönük) mahsup mümkün deðildir. Kurum kazançlarý %20 oranýnda kurumlar vergisine tabidir. Ýstisna kaynaklý olsun olmasýn tam mükellef gerçek kiþiler ile dar mükellef gerçek kiþi ve kurumlara ve vergiden muaf olan kurumlara nakit olarak daðýtýlan kar paylarý üzerinden ayrýca %15 oranýnda gelir vergisi stopajý hesaplanmaktadýr. Bununla birlikte kar daðýtýmýnýn 1998 ve öncesi karlar ile 1999, 2000, 2001 ve 2002 yýllarýna ait istisna kaynaklý karlardan veya üzerinden %19,8 stopaj yapýlmýþ yatýrým indirimlerine tekabül eden karlardan yapýlmasý durumunda gelir vergisi stopajý doðmaz. Cari yýl ve geçmiþ yýl karlarýnýn sermayeye ilavesi suretiyle yapýlan kar daðýtýmlarýnda da gelir vergisi stopajý hesaplanmaz. Diðer yandan tam mükellef kurumlara yapýlan kar daðýtýmlarýnda da stopaj yapýlmaz. Ayrýca, kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere yýl içinde ara dönemlerde beyan edilen matrahlar üzerinden %20 oranýnda geçici vergi ödenmektedir. Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 69 uncu maddesine istinaden yatýrým indiriminden yararlananlar için kurumlar vergisi ve kurum geçici vergi oraný %30 olarak uygulanýr. Vergi Usul Kanunu nun 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren yürürlüðe girmek üzere 5024 sayýlý Kanunla deðiþtirilen mükerrer 298 inci maddesine göre, kazançlarý bilanço esasýna göre tespit edilen mükellefler, fiyat endekslerindeki artýþýn içinde bulunulan dönem dahil son üç hesap döneminde % 100 den ve içinde bulunulan hesap döneminde % 10 dan fazla olmasý halinde finansal tablolarýný enflasyon düzeltmesine tabi tutarlar ve 2009 hesap dönemlerinde de ÜFE de %100 ve % 10 þartlarý birlikte gerçekleþmediði için enflasyon düzeltmesi uygulamasý yapýlmamýþtýr. 8 Nisan 2006 tarihli Resmi Gazete de yayýmlanan 5479 sayýlý Kanun la Gelir Vergisi Kanunu (GVK) nun yatýrým indirimine iliþkin düzenlemeleri 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere yürürlükten kaldýrýlarak, yatýrým indirimi uygulamasýna son verilmiþtir. Ayný Kanun la GVK na eklenen geçici 69 uncu madde ile, kazanýlmýþ haklarýn kýsmen korunmasýna yönelik geçiþ düzenlemeleri yapýlmýþ olup, bu geçiþ düzenlemesi ile; 2006 yýlýna devreden yatýrým indirimi istisnasý tutarlarýnýn, 24 Nisan 2003 tarihinden önce yapýlan müracaatlara istinaden düzenlenen yatýrým teþvik belgeleri kapsamýnda 1 Ocak 2006 tarihinden sonra yapýlan yatýrýmlar nedeniyle doðan yatýrým indirimi istisnasý tutarlarýnýn, GVK md. 19 kapsamýnda 1 Ocak 2006 tarihinden önce baþlanan yatýrýmlarla ilgili olarak, yatýrýmla iktisadi ve teknik bakýmdan bütünlük arz edip bu tarihten sonra yapýlan yatýrým harcamalarý üzerinden hesaplanacak istisna tutarlarýnýn, 20

21 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 11. i) UYGULANAN MUHASEBE ÝLKELERÝ VE DEÐERLEME YÖNTEMLERÝ (devamý): Vergiler (devamý) sadece 2006, 2007 ve 2008 yýllarýna ait kazançlarýndan indirim konusu yapýlmasýna devam edileceði hükmüne baðlanmýþtýr. Sözkonusu geçici madde ile yatýrým indiriminden yararlanma hakkýnýn son olarak 2008 yýlý kazançlarý ile sýnýrlandýrýlmýþ olmasý nedeniyle, 2008 yýlý itibariyle mevcut olduðu halde, kazancýn yetersiz olmasý dolayýsýyla kullanýlmayan yatýrým indirimi haklarýnýn 2009 ve müteakip yýllarda uygulanmasý imkaný yasal olarak ortadan kaldýrýlmýþtýr. Sözkonusu GVK nun geçici 69 uncu maddesinde yer alan; Kaldýrýlan yatýrým indirimi istisnasýnýn uygulama süresini üç yýlla sýnýrlayýp 2008 yýlý sonuna kadar kullanýlmayan yatýrým indirimi haklarýnýn ortadan kalkmasý sonucunu doðuran sadece 2006, 2007 ve 2008 yýllarýna ait ibaresi, Anayasa Mahkemesi tarafýndan iptal edilmiþ olup, 8 Ocak 2010 tarihinde Resmi Gazete de yayýmlanarak yürürlüðe girmiþtir. 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle kurumlar vergisi matrahý hesaplanmýþ, vergi karþýlýðý ayrýlmýþtýr BÝLANÇO TARÝHÝNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR: Bulunmamaktadýr. ÞARTA BAÐLI OLAYLAR: Bulunmamaktadýr. MUHASEBE TAHMÝNLERÝNDE ORTAYA ÇIKAN DEÐÝÞÝKLÝKLER: Bulunmamaktadýr. AKTÝF DEÐERLER ÜZERÝNDEKÝ ÝPOTEK VEYA TEMÝNAT TUTARI: Bulunmamaktadýr. AKTÝF DEÐERLER ÜZERÝNDEKÝ SÝGORTA TUTARLARI: 31 Aralýk 2010 tarihi itibari ile þirketin aktifleri ve stoklarý üzerinde TL (maddi hasar için TL, kar kaybý için TL) tutarýnda sigorta bulunmaktadýr (31 Aralýk 2009 tarihi itibariyle aktif deðerlerin toplam sigorta tutarý TL dir). Net defter deðeri Sigorta deðeri Kapsam Yüzdesi Ýktisadi kýymet cinsi (1) (2) (2/1) Bina Makina, tesis ve cihazlar ve demirbaþlar Taþýt araçlarý Mamul ve malzeme Toplam (*) 4,62 (*) Þirket in 31 Aralýk 2010 itibariyle geçerli olan endüstriyel paket yangýn sigortasý Þirket e ait varlýklarda ortaya çýkabilecek tüm hasarlar için TL, operasyonun durmasýndan kaynaklanacak zararlar için de TL tutarýnda güvence saðlamaktadýr. 21

22 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 17. ALINAN ÝPOTEK VE TEMÝNATLAR: Ýpotek ve/veya Müþteri ünvaný teminat türü Muhtelif yerli firmalardan (alýcý) Teminat mektubu Ýpotek Araç rehni PASÝFTE YER ALMAYAN TAAHHÜTLER: Taahhüt türü Enerji teminatý (Tedaþ) Ýcra Müdürlükleri Kayseri Þeker Fabrikasý TKÝ Kurumu S.S.Garp Ýþletmeleri TCDD BANKALARDAKÝ BLOKE MEVDUAT TUTARLARI: 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle bankalarda bloke mevduat bulunmamaktadýr (31 Aralýk 2009: TL). 20. MENKUL KIYMETLERÝN KAYITLI DEÐER - BORSA RAYÝCÝ MALÝYET BEDELÝ KARÞILAÞTIRMALARI: 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle menkul kýymet bulunmamaktadýr. 21. ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLAR TARAFINDAN ÇIKARILAN MENKUL KIYMETLER: 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle ortaklar, iþtirakler ve baðlý ortaklýklar tarafýndan çýkarýlmýþ menkul kýymet bulunmamaktadýr. 22

23 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 22. MALÝ TABLOLARDAKÝ DÝÐER ÝBARESÝNÝ TAÞIYAN HESAP KALEMLERÝ: Diðer dönen varlýklar Gelecek aylara ait giderler Gelir tahakkuklarý Diðer stoklar Yoldaki stok ve tedarik giderleri Tesellüm bekleyen stoklar - - SEKA'dan Yibitaþ Krafta giden kraft kaðýdý Diðer duran varlýklar Gelecek yýllara ait giderler Diðer kýsa vadeli borç ve gider karþýlýklarý Dava karþýlýklarý Maliyet gider karþýlýðý Diðer uzun vadeli borç ve gider karþýlýklarý Çevresel riskler karþýlýðý Sosyal Sigortalar Kurumu ceza karþýlýðý Kullanýlmamýþ izin karþýlýðý Diðer Satýþlardan diðer indirimler Satýlan mallara ait sevk giderleri

24 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 22. MALÝ TABLOLARDAKÝ DÝÐER ÝBARESÝNÝ TAÞIYAN HESAP KALEMLERÝ: (devamý) Faaliyetle ilgili diðer gelir ve karlar Kambiyo karlarý Konusu kalmayan karþýlýklar Reeskont geliri Arýzi kira gelirleri Hurda satýþ gelirleri Hammadde ve yardýmcý malzeme satýþ geliri Diðer Diðer faaliyetlerden gider ve zararlar Hammadde ve yardýmcý malzeme satýþ maliyeti Personele ve taþeronlara elektrik gideri Kambiyo zararlarý Karþýlýk giderleri Reeskont giderleri Diðer Diðer olaðanüstü gelir ve karlar Enerji teþvik primleri SSK teþvik primleri Sayým fazlasý Maddi duran varlýk satýþ hasýlatý Diðer teþvikli gelirler - Diðer Diðer olaðanüstü gider ve zararlar Envanter noksaný Ödenen diðer ceza ve teminatlar Maddi duran varlýk satýþ zararý Diðer

25 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 23. DÝÐER ALACAKLAR ÝLE DÝÐER KISA VE UZUN VADELÝ BORÇLAR ÝÇERÝSÝNDE YER ALAN PERSONELDEN ALACAKLAR/BORÇLAR: 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle "Diðer Alacaklar" ile "Diðer Kýsa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap kalemleri içinde bulunan ve bilanço aktif toplamýnýn %1 ini aþan personelden alacak ve personele borç bulunmamaktadýr ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLARA ÝLÝÞKÝN ÞÜPHELÝ ALACAKLAR: Bulunmamaktadýr. VADESÝ GELMÝÞ VE VADESÝ GELMEMÝÞ ALACAKLARA ÝLÝÞKÝN ÞÜPHELÝ ALACAKLAR: Þüpheli alacaklar Þüpheli alacaklar toplamý Þüpheli alacaklar karþýlýðý ( ) ( ) ÝÞLETME ÝLE DOLAYLI SERMAYE ÝLÝÞKÝSÝNE SAHÝP ÝÞTÝRAK VE BAÐLI ORTAKLIKLAR : Bulunmamaktadýr. ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLARDAN ELDE EDÝLEN BEDELSÝZ HÝSSELER: Bulunmamaktadýr. TAÞINMAZLAR ÜZERÝNDEKÝ AYNÝ HAKLAR: Bulunmamaktadýr. YENÝDEN DEÐERLEME DEÐER ARTIÞLARI: Enflasyon muhasebesi uygulandýðýndan Yeniden Deðerleme Deðer Artýþ Fonu hesabý iptal edilmek suretiyle sýfýrlanmýþtýr. 25

26 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 30. YABANCI PARALAR VE YABANCI PARALARLA TEMSÝL EDÝLEN ALACAKLAR VE BORÇLAR : 31 Aralýk 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝYLE YABANCI PARA KARÞILIÐI BORÇLAR Yabancý Yabancý para Döviz kuru Tutarý Para Cinsi Tutarý Hizmet USD Emtia USD , HizmetEURO Emtia EURO , Aralýk 2009 TARÝHÝ ÝTÝBARÝYLE YABANCI PARA KARÞILIÐI BORÇLAR Yabancý Yabancý para Döviz kuru Tutarý Para Cinsi Tutarý Hizmet USD - 1,513 - Emtia USD , HizmetEURO - 2, Emtia EURO , ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLAR LEHÝNE VERÝLEN YÜKÜMLÜLÜKLER: 31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihi itibariyle ortaklar, iþtirakler ve baðlý ortaklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülükler bulunmamaktadýr. 32. PERSONEL YAPISI: 31 Aralýk 31 Aralýk Personel Mavi yakalý Beyaz yakalý

27 31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar 33. MALÝ TABLOLARI ÖNEMLÝ ÖLÇÜDE ETKÝLEYEN DÝÐER HUSUSLAR: Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolarýn Düzeltilmesine Ýliþkin Usul ve Esaslar Hakkýnda Tebliðde Deðiþiklik Yapýlmasýna Dair Teblið e (Seri: XI, No: 26) göre mali tablolarda özsermaye kalemleri kayýtlý deðerleri üzerinden gösterilir. Bunlarýn düzeltilmesi sonucunda oluþan farklar, toplu halde "Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farklarý" hesabýnda gösterilir." Öz sermaye enflasyon düzeltmesi farklarý bilançonun pasifinde öz sermaye ana grubunda Çevrim Farklarý hesabýnda gösterilmiþ olup detayý ve oluþtuklarý hesaplar aþaðýdaki gibidir; 31 Aralýk 31 Aralýk Hesap ismi Sermaye Yasal yedekler - - Maliyet artýþ fonu - - Geçmiþ yýl karlarý - - Geçmiþ yýllar zararlarý

28 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE ÖZET GELÝR TABLOSU CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM A- BRÜT SATIÞLAR B- SATIÞLARDAN ÝNDÝRÝMLER (-) ( ) ( ) C- NET SATIÞLAR D- SATIÞLARIN MALÝYETÝ (-) ( ) ( ) BRÜT SATIÞ KARI E- FAALÝYET GÝDERLERÝ (-) ( ) ( ) ESAS FAALÝYET KARI F- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GELÝRLER VE KARLAR G- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GÝDERLER VE ZARARLAR (-) ( ) ( ) H- FÝNANSMAN GÝDERLERÝ (-) (12.773) (2.490) FAALÝYET KARI I- OLAÐANÜSTÜ GELÝRLER VE KARLAR J- OLAÐANÜSTÜ GÝDERLER VE ZARARLAR (-) ( ) (30.952) DÖNEM KARI K- ÖDENECEK VERGÝ VE DÝÐER YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) ( ) ( ) NET DÖNEM KARI Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 28

29 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE DETAY GELÝR TABLOSU CARÝ DÖNEM ÖNCEKÝ DÖNEM A- BRÜT SATIÞLAR Yurtiçi Satýþlar Diðer Satýþlar B- SATIÞLARDAN ÝNDÝRÝMLER (-) ( ) ( ) 1- Satýþtan Ýadeler (-) ( ) ( ) 2- Satýþ Ýskontolarý (-) ( ) ( ) 3- Diðer Ýndirimler (-) ( ) ( ) C- NET SATIÞLAR D- SATIÞLARIN MALÝYETÝ (-) ( ) ( ) BRÜT SATIÞ KARI E- FAALÝYET GÝDERLERÝ (-) ( ) ( ) 1- Pazarlama, Satýþ ve Daðýtým Giderleri (-) ( ) ( ) 2- Genel Yönetim Giderleri (-) ( ) - ESAS FAALÝYET KARI F- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GELÝRLER VE KARLAR Baðlý Ortaklýklardan Temettü Gelirleri Faiz ve Diðer Temettü Gelirleri Faaliyetle Ýlgili Diðer Gelirler ve Karlar G- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GÝDERLER VE ZARARLAR (-) ( ) ( ) H- FÝNANSMAN GÝDERLERÝ (-) (12.773) (2.490) 1- Kýsa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) (12.772) (2.490) 2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) (1) - FAALÝYET KARI I- OLAÐANÜSTÜ GELÝRLER VE KARLAR Konusu Kalmayan Karþýlýklar Önceki Dönem Gelir ve Karlarý Diðer Olaðanüstü Gelirler ve Karlar J- OLAÐANÜSTÜ GÝDERLER VE ZARARLAR (-) ( ) (30.952) 1- Diðer Olaðanüstü Giderler ve Zararlar (-) ( ) (28.769) 2- Önceki Dönem Gider ve Zararlarý (-) (8.885) (2.183) DÖNEM KARI K- ÖDENECEK VERGÝ VE DÝÐER YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) ( ) ( ) NET DÖNEM KARI Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 29

30 31 Aralýk 2010 ve 2009 Tarihinde Sona Eren Yýllara Ait Ayrýntýlý Gelir Tablolarýna Ýliþkin Dipnotlar 1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme paylarý TL dir (2009: TL). a) Amortisman giderleri TL aa) Normal amortisman giderleri, TL b) Ýtfa ve tükenme paylarý TL aa) Normal amortisman giderleri, TL Dönemin reeskont ve karþýlýk giderleri toplamý TL olup, Kýdem tazminatý karþýlýðý TL, kullanýlmamýþ izin karþýlýðý TL, þüpheli alacak karþýlýðý TL ve reeskont gideri 5,698 TL dir (2009 Yýlý karþýlýk reeskont ve karþýlýk giderleri toplamý: TL olup, kýdem tazminatý karþýlýk gideri TL, kullanýlmamýþ izin karþýlýðý TL, þüpheli alacak karþýlýðý TL ve reeskont gideri TL dir). Dönemin tüm finansman giderleri TL dir (2009: TL). a) Üretim maliyetine verilenler yoktur. b) Sabit varlýklarýn maliyetine verilenler yoktur. c) Doðrudan gider yazýlanlar TL dir yýlý içinde aktifleþtirilen ve gelir tablosunda yer alan finansman giderlerinden ortaklara, iþtiraklere ve baðlý ortaklara ödenen tutar bulunmamaktadýr (2009: bulunmamaktadýr) yýlý içinde ortaklara, iþtiraklere, baðlý ortaklýklara yapýlan satýþlar: Cimpor Yibitaþ Çim. San. Ve Tic. A.Þ. ne yapýlan satýþlarýn tutarý TL dir. (Çimento ve klinker satýþlarý) yýlý içinde þirketin ortaðý Cimpor Yibitaþ Çim. San. Ve Tic. A.Þ. ne yapýlan satýþlarýn tutarý TL dir. 6. Ortaklar, baðlý ortaklýk ve iþtiraklerden alýnan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri: 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle ortaklara, baðlý ortaklýklara ve iþtiraklere ödenen faiz TL (2009: Bulunmamaktadýr). 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle ortaklardan alýnan faizlerin toplamý TL dir (2009: TL) Yönetim Kurulu Baþkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardýmcýlarý gibi üst yöneticilere cari dönemde saðlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarý TL dir (2009: TL). Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapýlan deðiþikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiði artýþ veya azalýþ: Normal amortisman yöntemi uygulanmaktadýr. Amortisman hesaplama yönteminde deðiþiklik olmamýþtýr. 30

31 31 Aralýk 2010 ve 2009 Tarihinde Sona Eren Yýllara Ait Ayrýntýlý Gelir Tablolarýna Ýliþkin Dipnotlar 9. Stok maliyeti hesaplama sistemi: Safha maliyeti Stok deðerleme yöntemi : Hareketli aðýrlýklý ortalama maliyet Fiili stok sayýmlarý yýl sonlarýnda yapýlmaktadýr. 31 Aralýk 2010 tarihinde fiili stok sayýmý yapýlmýþtýr. 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle yan ürün ve diðer satýþlar brüt satýþlarýn %20'sini aþmamaktadýr. Satýþlarla ilgili olarak alýnan teþvik ve sübvansiyonlar bulunmamaktadýr. a) Önceki döneme iliþkin gider ve zararlar : Önceki dönem gider ve zararlar hesabýnda bakiye yoktur. b) Önceki döneme iliþkin gelir ve karlar: Önceki dönem gelir ve karlar hesabýnda bakiye yoktur. 14. Þirket in temettü imtiyazý bulunan imtiyazlý hisse senedi bulunmamaktadýr. Adi hisse senetleri için hisse baþýna kar ve kar payý (1 TL nominal deðerli hisseye isabet eden) aþaðýdaki gibidir: 31 Aralýk adet hisse baþýna kar 105,210 1 adet hisse baþýna kar payý 95,650 * Hisse baþýna kar ve hisse baþýna kar paylarý bilanço tarihi itibari ile taslak olarak belirlenmiþ ve Genel Kurul a bu þekilde sunumlarý yapýlmýþtýr. 15. Her bir ana üretim grubu için ayrý ayrý olmak üzere, Ýþletmenin dönem içinde gerçekleþtirdiði mal ve hizmet üretim miktarlarýndaki deðiþmeler: Üretim Miktarlarý Deðiþim Mamül Ton Ton % Çimento Klinker Her bir ana satýþ grubu için ayrý ayrý olmak üzere, Ýþletmenin dönem içinde gerçekleþtirdiði mal ve hizmet satýþ miktarlarýndaki deðiþmeler: Satýþ Miktarlarý Deðiþim Mamül Ton Ton % Çimento Klinker

32 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT NAKÝT AKIM TABLOSU CARÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2010 ÖNCEKÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2009 A- DÖNEM BAÞI NAKÝT MEVCUDU B- DÖNEM ÝÇÝ NAKÝT GÝRÝÞLERÝ Satýþlardan Elde Edilen Nakit a) Net Satýþ Hasýlatý b) Alacaklardaki (Satýþlardan Kaynaklanan) Artýþlar (-) ( ) ( ) 2- Diðer Faaliyetlerden Gelirler ve Karlardan Dolayý Saðlanan Nakit Olaðanüstü Gelir ve Karlardan Saðlanan Nakit Kýsa Vadeli Borçlardaki Artýþ (Alýmlarla Ýlgili Olmayan) a) Diðer Artýþlar Diðer Nakit Giriþleri C- DÖNEM ÝÇÝ NAKÝT ÇIKIÞLARI Maliyetlerden Kaynaklanan Nakit Çýkýþý a) Satýþlarýn Maliyeti b) Stoklardaki Artýþ(+) - - c) Borçlardaki (Alýmlardan Kaynaklanan) Artýþ (-) ( ) d) Amortisman ve Karþýlýk Gibi Nakit Çýkýþý Gerektirmeyen Giderler (-) ( ) ( ) c) Stoklardaki Azalýþ(+) ( ) 2- Faaliyet Giderlerinden Dolayý Nakit Çýkýþý a) Pazarlama, Satýþ ve Daðýtým Giderleri b) Genel Yönetim Giderleri c) Nakit Çýkýþý Gerektirmeyen Giderler (-) ( ) ( ) 3- Diðer Faaliyetlerden Giderler ve Zararlardan Dolayý Nakit Çýkýþý a) Diðer Faaliyetlerle Ýlgili Giderler ve Zararlar b) Nakit Çýkýþý Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar (-) (26.559) ( ) 4- Finansman Giderlerinden Dolayý Nakit Çýkýþý Olaðanüstü Gider ve Zararlarda Dolayý Nakit Çýkýþý a) Olaðanüstü Gider ve Zararlar Duran Varlýk Yatýrýmlarý Nedeniyle Nakit Çýkýþý Kýsa Vadeli Borçlarýn Anapara Ödemeleri (Alýmlarla Ýlgili Olmayan) - - a)diðer Ödemeler Uzun Vadeli Borçlarýn Anapara Ödemeleri (Alýmlarla Ýlgili Olmayan) - - a)diðer Ödemeler Ödenen Vergi ve Benzerleri Ödenen Temettüler Diðer Nakit Çýkýþlarý D- DÖNEM SONU NAKÝT MEVCUDU E- NAKÝT ARTIÞI veya AZALIÞI (D-A) (14.218) Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 32

33 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT FON AKIM TABLOSU CARÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2010 ÖNCEKÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2009 A- KAYNAKLAR Faaliyet Karýndan Saðlanan Kaynak a) Faaliyet Karý b) Amortismanlar (+) c) Fon Çýkýþý Gerektirmeyen Diðer Giderler (+) d) Fon Giriþi Saðlamayan Gelirler (-) ( ) (52.154) 2- Olaðanüstü Kardan Saðlanan Kaynak a) Olaðanüstü Kar Dönen Varlýklarýn Tutarýnda Azalýþ Duran Varlýklarýn Tutarýnda Azalýþ - 6- Kýsa Vadeli Borçlarda Artýþ Uzun Vadeli Borçlarda Artýþ B- KAYNAK KULLANIMLARI Olaðanüstü Zarardan Dolayý Kaynak Kullanýmý a) Olaðanüstü Zarar Ödenen Vergi ve Benzerleri Ödenen Temettüler Dönen Varlýklarýn Tutarýnda Artýþ Duran Varlýklarýn Tutarýnda Artýþ (Yeniden Deðerleme Hariç) Kýsa Vadeli Borçlarda Azalýþ Uzun Vadeli Borçlarda Azalýþ Çeviri Farklarýnda Azalýþ Azalýþ - NET ÝÞLETME SERMAYESÝNDEKÝ DEÐÝÞÝM 1- Net Ýþletme Sermayesindeki Artýþ Net Ýþletme Sermayesindeki Azalýþ ( ) - Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 33

34 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT SATILAN MALIN MALÝYETÝ TABLOSU CARÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2010 ÖNCEKÝ DÖNEM 1 Ocak - 31 Aralýk 2010 ÜRETÝM FAALÝYETÝ A- Dolaysýz Ýlk Madde ve Malzeme Giderleri B- Dolaysýz Ýþçilik Giderleri C- Genel Üretim Giderleri D- Yarý Mamul Kullanýmý ( ) 1- Dönem Baþý Stok (+) Dönem Sonu Stok (-) ( ) ( ) ÜRETÝLEN MAMUL MALÝYETÝ E- Mamul Stoklarýnda Deðiþim ( ) Dönem Baþý Stok (+) Dönem Sonu Stok (-) ( ) ( ) I- SATILAN MAMUL MALÝYETÝ TÝCARÝ FAALÝYET A- Dönem Ýçi Alýþlar (+) - - II- SATILAN EMTÝA MALÝYETÝ - - SATIÞLARIN MALÝYETÝ ( I + II ) Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr. 34

35 SPK nýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN 31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT GENEL KURULA SUNULMASI PLANLANAN KAR DAÐITIM TABLOSU 1. Ödenmiþ/çýkarýlmýþ sermaye ,00 2. Toplam Yasal Yedek Akçe (Yasal KayýtlaraGöre) ,55 Esas sözleþme uyarýnca kar daðýtýmýnda imtiyaz var ise söz konusu imtiyaza iliþkin bilgi Yoktur SPK'ya Göre Yasal Kayýtlara Göre 3. Dönem Karý , ,17 4. Ödenecek Vergiler (-) , ,30 5. Net Dönem Karý (=) , ,87 6. Geçmiþ Yýl Zararlarý (-) 0,00 0,00 7. Birinci tertip Yedekler (-) 0,00 0,00 8. NET DAÐITILABÝLÝR DÖNEM KAR (=) , ,87 9. Yýl Ýçinde Yapýlan Baðýþlar ,46 0, Birinci temettüün hesaplanacaðý baðýþlar eklenmiþ net daðýtýlabilir dönem kârý , , Ortaklara Birinci Temettü - Nakit , ,00 - Bedelsiz Hisse - Toplam , , Ýmtiyazlý Hisse Senedi Sahiplerine Daðýtýlan Temettü Yönetim kurulu üyelerine, çalýþanlara vb.'e temettü Ýntifa Senedi Sahiplerine Daðýtýlan Temettü Ortaklara Ýkinci Temettü , , Ýkinci Tertip Yasal Yedek Akçe , , Statü Yedekleri 18. Özel Yedekler 19. OLAÐANÜSTÜ YEDEK , Daðýtýlmasý Öngörülen Diðer Kaynaklar - Geçmiþ Yýl Kârý - Olaðanüstü Yedekler - Kanun ve Esas Sözleþme Uyarýnca Daðýtýlabilir Diðer Yedekler BRÜT NET 1 TL NOMÝNAL DEÐERLÝ HÝSSEYE ÝSABET GRUBU TOPLAM TEMETTÜ EDEN TEMETTÜ TUTARI TUTARI ORAN (%) A B TOPLAM ,82 95, % A B TOPLAM ,87 81, % ORTAKLARA DAÐITILAN KAR PAYI TUTARI ,82 ORTAKLARA DAÐITILAN KAR PAYININ BAÐIÞLAR EKLENMÝÞ NET DAÐITILABÝLÝR DÖNEM KARINA ORANI (%) 100 % 35

36 Ortaklýðýn; -Ünvaný : -Merkezi : -Sermayesi : -Faaliyet Konusu : Denetçilerin Ad ve Görev Süreleri, Ortak Olup Olmadýklarý : Katýlýnan Yönetim Kurulu Toplantý Sayýsý : Ortaklýk Hesaplarý, Defter ve Belgeleri Üzerinde Yapýlan Ýncelemelenin Kapsamý, Hangi Tarihlerde Ýnceleme Yapýldýðý : Türk Ticaret Kanununun 353. Maddesi 1. Fýkrasý 3. Bendi Gereðince Þirket Veznesinde Sayýmlar ve Sonuçlarý : Türk Ticaret Kanununun 353. Maddesi 1. Fýkrasý 4. Bendi Gereðince Yapýlan Ýnceleme Sonuçlarý : Ýntikal Eden Þikayet, Yolsuzluklarve Bunlar Hakkýnda Yapýlan Ýþlemler : ( ) Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ. YOZGAT - Yerköy TL Çimento Üretimi ve Ticareti. Zeki KURTÇU - Þirketin 2013 yýlýnda yapýlacak Olaðan Genel Kurul Toplantýsý na kadar - Ortak deðil, Bican ÇÝLTEPE - Þirketin 2013 yýlýnda yapýlacak Olaðan Genel Kurul Toplantýsý na kadar - Ortak deðil. 3 kez Yönetim Kurulu Toplantýsýna katýlýndý , , , , tarihlerinde yapýlan incelemede defter ve kayýtlarýn doðruluðu ve yasalara uygunluðu tesbit edilmiþtir , , , , tarihlerinde yapýlan kasa sayýmlarýnda mevcutlarýn defter ve kayýtlara uygunluðu tesbit edilmiþtir , , , , tarihlerinde yapýlan incelemelerde Þirket veznesinde bulunan kýymetli evrakýn Þirket kayýtlarýna uygunluðu tesbit edilmiþtir. Kurulumuza Þirket yönetimi tarafýndan bildirilen usulsüzlük hakkýnda Þirket Muhasebe Müdürlüðünce ve baðýmsýz denetim firmasý Güney Baðýmsýz Denetim ve SMMM A.Þ. tarafýndan yapýlan incelemeler sonucunda; Þirketin Ortaklar Servisi çalýþanlarýnca mükerrer kar payý ödemeleri yapýldýðý ve mükerrer ortak kaydý oluþturulduðu tespit edilmiþtir. Þirket yönetimi bu konuda derhal harekete geçerek sözkonusu tutarlarýn ilgili kiþilerden faizi ile tahsilini kýsmen 2010 ve kýsmen 2011 yýllarýnda saðlamýþtýr. Ýlgili kiþilerin Þirket ile iliþkileri kalmamýþtýr. Ortaklar Servisi nde gerek yeni personel istihdamý gerekse iþ ve iþlem akýþý yönünden gerekli iyileþtirme ve düzeltmeler yapýlmýþtýr. Durumu TTK md. 354 hükmü gereðince genel kurula bildiririz. Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi Anonim Þirketinin dönemi hesap iþlemlerini, Türk Ticaret Kanunu, Ortaklýðýn Ana Sözleþmesi ve diðer mevzuat ile genel kabul görmüþ muhasebe ilke ve standartlarýna göre incelemiþ bulunmaktayýz. Görüþümüze göre içeriðini benimsediðimiz ekli tarihi itibariyle düzenlenmiþ Bilanço ve Kar/Zarar Cetveli Ortaklýðýn anýlan tarihteki gerçek mali durumunu ve gerçek faaliyet sonucunu yansýtmaktadýr. Bilanço ve Kar/Zarar Cetvelinin onaylanmasýný ve Yönetim Kurulu nun aklanmasýný onaylarýnýza arz ederiz. ZEKÝ KURTÇU DENETÇÝLER BÝCAN ÇÝLTEPE 36