istanbul TiCARET ODASI BilANÇOSU KAT'i HESABI

Transkript

1 istanbul TiCARET ODASI BilANÇOSU VE KAT'i HESABI

2 1980 YILI BiLANÇOSU VE KAT'İ HESAP RAPORU Odamızın tarihindeki hesap durumunu gösteren ve 5590 sayılı Odalar Kanununa ve Muhasebe Yönetmeliği esaslarına göre tanzim olunan Bilançosu ile Gelir ve Gider Kat'i hesabını tetkik ve tasvibinize sunuyoruz. Müfredatı aşağıda gösterilen hesaplar hakkında gerekli izahat arzolunmuştur: -AKTiF HESAPLAR- NAKiTLER ,38 Odanın kısımda gösterilmiştir. nakit mevcudu kasa ve bankalardaki mevduat olmak üzere iki a) Kasada günü kasa mevcudu. b) Bankalarda : günü muhtelif bankalardaki mevduatımız , , ,38 3

3 HİS :SE SENETLERI VE TAHViLLER : Hisse senetleri ve tahvillerimizin müfredatı aşağıda gösterilmiştir : a) Hisse Senetleri : Sınai Kalkınma Ban. A.Ş. Umumi Mağazalar T.A.Ş. T.C. Merkez Bankası A.Ş. Türkiye Halk Bankası A.Ş. Basım İstihlak K~operatifi Basın İlan Kurumu b) Tahviller : Tasarruf Bonosu &, , , , , , , , , (Nominal Değer) ( ,-) ( ,- ) BORÇLU HESAPLAR ,86 Muhasebe ve Bütçe Yönetmeliği gereğince muhtelif borçlu hesaplar altında toplanan ve bilançoda a, b kısımlarına ayrılarak gösterilen çeşitli hesaplar hakkında gereken izahat aşağıda arzolunmuştur. a) Teminat Mektuplan : Oda binası inşaatı müteahhidinden çevre tanzimi için alınan , liralık, Odamız veznedar ve tahsildarlarından alınan 6.500,- liralık, Şişli Kadınlar Çeşmesi İlkokulu müteahhidinden alınan ,- liralık, Kanarya İlkokulu müteahhidinden alınan ,- liralık ve Oda Personeli öğle yemeğini hazır layan Murat Yemek Fabrikasından alınan ,- liralık teminat mektupları yekfinunu göstermektedir. b) Diğer B-arçlular : Bu hesabın mürredatı aşağ:dadır , ,86 4

4 1-Depozito Telex: 2.000,- ve Telefon: 1.650, depozitoları olarak P.T.T. Müdürlüğüne, Elektrik depozitoları tutarı olarak İ.E.T.T. Başmüdürlüğüne ödenen ,42, Oda Yemekhanesi için alınan 19 adet aygaz tüpü depozito tutarı olarak Taşkın Ticaret' e ödenen 2.600,- lira ile Sular İdaresine ödenen, sayaç ve teminat depozitosu ,- liranın yekunudur. 2 - Memur in A vansı : Memurların ihtiyaç maddelerini toplu olarak temin etmeleri gayesiyle verilen avansın tarihindeki bakiyesidir. 3 - İhracatçı Adres Kitabı : İhracatçı adres kitabı baskı haz~rlıkları için yapılan masraf tutarıdır. Kitap yayınlandıktan sonra elde edilen reklam gelirlerinden mahsubu yapılacaktır. 4 - Muhtelif : , , , ,44 Bu hesap muhtelif heyetierin ağırlanmasına ait Sanayi Odası ile Ticaret Borsası hisselerini ve Umumi Mağazalardan alacağımız bulunan temettü tutarlarını ihtiva etmektedir. SABİT KlYMETLER a) Arsa : Tisabo Yapı Kooperatifinden tarihli Oda Meclisi kararma istinaden satın alınan Erenköy' deki 3 parsel arsanın bedelleri tutarıdır , ,56 s

5 b) Demirbaş lar : Demirbaşlar mübayaa edildiği sene içinde masraf kaydedildiği ve amortismana tabi tutulmadığı cihetle bilançoda (1,-) lira iz bedeli ile ifade edilmişlerdir. (Demirbaş lar ,- lira üzerinden sigortalıdır.) c) Oda Binası : 1,- 1,- Muhasebe sistemimizde Demirbaşlar ve Sabit Kıymetler 1,- lira iz bedeli ile gösterildiğinden Oda binası inşaatı masrafları hesabı tasfiye edilmiş ve bina 1,- lira iz bedeli ile Sabit Kıymetler hesabına nakledilmiştir. (Oda binası ,- lira üzerinden sigortalıdır.) ODA PERSONELi SOSYAL MESKEN KREDİSİ BORÇLULARI : ,27 Evi olmayan Oda Personeline mesken temini için tarih ve 12 sayılı Oda Meclisi kararı ile tesis edilen fondan yapılan ödemelerin tarihindeki bakiyesidir. KAYDiYE VE AİDAT TAHAKKUKUNDAN BORÇLULAR: ,74 Kaydiye, yıllık aidat, munzam aidat ve para zammı olarak 1979 yılından devreden ,69 lira ile 1980 yılında tahakkuk ettirilen cem'an ,56 lira Oda Alacağından tahsil edilemeyen ve 1981 senesine devreden bakiye yi göstermektedir. Terki Ticaret, vefat, vs. sebeplerle faaliyetini tatil etti~i halde kaydı açık bulunan ve namlarına aidat tahakkuk ettirilen firmalara yapılan fuzuli tahakkukların terkini için çalışılmakta, zaman aşımına uğrayan alacakların da 5590 sayılı kanunun 89. maddesi gereğince terkinleri yapılmaktadır. 6

6 -PASiF HESAPLAR- İHTİYATLAR ,96 Her yıl gelir fazlası ve gider tasarruflarından teraküm eden meblağın tarihindeki bakiyesini göstermektedir. EGİTİM FONU : ,39 Oda Meclisinin tarihli prensip kararı gereğince, Odamızca Küçük Çekmece'nin Kanarya semtinde yaptırılmakta olan İlkokul binası için ayrılan fonun 1981 yılına devreden bakiyesidir. AİDATLAR (Birlik Aidatı) : , sayılı Odalar kanununun 6233 say~lı kanunla muaddel 28. maddesi gereğince 1979 yılı varidatımız~n % lo'unu teşkil eden birlik hissesi ,75 lira ile 1980 yılı varidatımızın % lo'unu teşkil eden birlik hissesi ,99 liranın yekünudur. ALACAKLI HESAPLAR : &7, 71 Alacaklı hesaplar iki kısma ayrılmak suretiyle izah edilmiştir. a) Teminattan Alacaklılar Borçlu hesaplarda izah edilen teminatların karşılığıdır. b) Diğer Alacaklılar : Bu hesabın müfredatı aşağıda gösterilmiştir , ,- 1 - Bilirkişi : Odaca bilirkişi olarak seçilenlerin henüz almadıkları istihkakları tutarını göstermektedir ,71 2- Bilirkişi Yar. Mes. Ücretleri ,- Bilirkişi yardımcısı olarak vazifelendirilenler adına mesai ücreti karşılığı olarak ilgililerden tahsil edilip henüz hak sahiplerine ödenıniyen bakiyedir. 7

7 3- Gümrük Eksper Ücretleri : ,42 Mükeiieflerle Gümrük İdaresi arasmda vukubulan ihtilafların halli için seçilen hakemiere ödenmek üzere mükellefler tarafından Odamıza yatırıla:n emanet paralardır. 4- Kapasite Tayin Ücretleri : Odamıza kayıtlı küçük sanayicilerin kapasitelerinin tespiti ıçın eksper ücreti olarak yatırdıkları emanet paralardır. 5 - Tahsisat : 1980 senesinde tahakkuk eden ve mezkfır yıl masraflarına geçilerek 1981 senesinde ödenecek muhtelif sarfiyatın tutarıdır , Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi : Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi namına tahsil edilen ilan bedelleri yekunudur , ,- 7- Vergi : ,- Aralık 1980 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen ve Ocak 1981 ayında bağlı bulunduğumuz vergi dairesine yatırılmış olan gelir vergileri tutarıdır. 8 - Mali Denge Vergisi : Aralık 1980 ayında yapılan ödemelerden tarih ve 1598 sayılı Mali Denge Vergisi Kanununa göre yapılan tevkifat tutarıdır. 9 -Damga Pulu Tevkifatı : Aralık 1980 ayında yapılan ödemelerden tevkif edilen damga pulu tutarı olup, Ocak 1981 tarihinde bağlı bulunduğumuz vergi dairesine yatırılmış tır , , Sahayici Kotası : ,97 Sanayicilerin ihtiyaçlarını temin

8 ll - için tesis edilen kotadan 1stifade eden üyelerimizden peşin alinan harçlar tutarıdır. (Talepleı;in tah-. sise bağlanmasındanso~rcı gerekli mahsup muameleleri yapılacaktır.) Sigorta ve Emekiilik Sandığı Sıhhi Yardım Fonu : ,27 - Sandığa ödenen sigorta primlerinden tevkif edilen % ı5 sıhhi yardım fonundan sene içinde yapılan harcamalardan sonra ı981 yılına devreden bakiyedir. ı2 -İhracatçı Adres Kitabı : İhracatçı Adres Kitabı baskısı nedeniyle, firmalardan tahsil edilen reklam gelirleri olup baskı işi tamamlandıktan sonra mahsubu yapılacaktır. ı3 - Expo - Marine 79 Bu hesap, fuara iştirak edeceklerin yatırdıkları tutarını ihtiva etmektedir. emanet paraların ı 4 - Muhtelif : istihkak sahiplerine ödenmek üzere muvakkat hesapta tutulan muhtelif emanet paraların yekünudur. ıso.ı93, ,- ı ,03 ODA PERSONELi SOSYAL MESKEN FONU: ,- Evi olmayan Oda Personeline mesken temini ıçın ı4.5.ı970 tarih ve ı2 sayılı Oda Meclisi kararı ile kabul edilen «Ticaret Odası Personeli Sosyal Mesken Yardımı Yönetmeliği» hükümlerine istinaden tesis edilen fondur. YATIRIM FONU : ,26 Odamıza sağlıklı yeni bir tak~m yan gelir kaynakları temin etmek için ı977 yılı bütçesiriden ayrılan ı ,- lira ile ı978 yılı gelir fazlalığı ile masraf tasarrufatı tutarı ıl ,26 lirayı ifade etmektedir. KAYDiYE VE AİDAT TAHAKKUKU : ,74 Bu hesap aktifteki «Kaydiye ve Aidat Tahakkukundan borçlular» hesabının karşılığıdır. 9

9 GELiR VE GiDER HESAPLARININ BüTÇE İLE MUKA YESES! GELİRLE R. Kay. Ücr. ve Yıl. Aidat Munzam Aidat Ücretler ve Harçlar Misil Zam. ve Para Cez. Yayın Gelirleri Türlü Gelirler Tahsil Edilecek eski alacak. Menkul ve G.Menkul gelir. Gelir fazlalığından karşılanmak üzere yapılan ek tahsisat karşılığı 1980 Yılı Bütçe Tahminleri 1980 Yılı Tahsilatı , , , , , , , , ,14 Yukarıda arzedilen hesaba nazaran 1980 yılı gelirleri Bütçe Tahmini bulunan ,- liraya mukabil ,14 lira fazlası ile ,14 lira olarak tahsil edilmiş bulunmaktadır. Yapılan tahsilatın tutarı fasıllar itibariyle aşağıda arzedilmiştir : Kay. Ücr. ve Yıl. Aidattan Munzam Aidattan Harçlardan Misli Zam. ve para Cezalar. Yayın Gelirlerinden Türlü Gelirlerden Tahsil Edilecek Eski Alacak. Menkul ve G.Menkul Gelirlerden Gelir fazlasından karşılanmak üzere yapılan ek tahsisat 10 Fazla Tahsil Edilen , , , , , , , ,63 Noksan Tabsil Edilen , y~lı bütçesi ile tahmin olunan Gelir ve Giderlerle sene içinde tahsil ve tediye olunan Gelir ve Giderlerin durumu aşağıda arz ve izah olunmuştur , , ,- 2, , , , ; , , , ,49

10 GİDERLER..r Yılı Bütçe Tahminleri Yılı 1980 Sarfiyatı Personel Ücretleri Huzur Hakları İdare Masrafları Sergiler ve Fuarlar Sabit Kıymetler Etüd, Araştırma ve Yayın Masrafları Eğitim Masrafları Sosyal Yardımlar Fevkalade Masraflar Aidatlar ihtiyat Akçesi , , ,- 2, , , , , , , , , , , , , , , , , ,70 23'iJ.20iJ.484, yılında yapılan masrafların yekunu yukarıda müfredatı ile arzedildiği gibi ,45 liraya baliğ olmuştur. Bu durumda bütçe tahminleri yekunu ,- liraya nazaran ,55 liralık bir tasarruf mevcuttur. Aidatlar faslı hariç diğer fasıllarda tasarruf mevcuttur. Yapılan tasarrufların tutarı fasıl itibariyle aşağıda gösterilmiştir. Personel Ücretlerinden Huzur Haklarından İdare Masraflarından Sergiler ve fuarlardan Sabit Kıymetlerden Etüd, Araştırma ve Yayın Mas. Eğitim Masraflarından Sosyal Yardımlardan Fevkalade Masraflardan Aidatıardan ihtiyat Akçesinden Tasarruf , , ,67 2, , , , ,- 399, , ,25 Fazla Sarfedilen , ,70 ll

11 .. -NETICE HESABI yılı gelir fazlası ,14 lira ile masraf tasarrufu ,55 lira ye konu olarak netic.e hesabma ,69 lira intikal etmiştir ve aynı mebla~ ihtiyat akçesi hesabına devredilmiştir yılı Gelir ve Gider tahminlerini, Tahsilat ve Tediyatını gösterir Gelir ve Gider kat' i hesap cetveli iliş ik olarak takdim edilmiştir. Saygılarımla, Yönetim K/urulu Başkam 12

12 AKTİ F - istanbul TiCARET ODASI BiLANÇOSU PA S İ F NAKİTLER: a) Kasada günü kasa mevcudu b) Bankalarda günü muhtelif bankalardaki mevduatımız HİSSE SENETLERİ VE TAHViLLER: a) Hisse Senetleri b) Tahviller BORÇLU HESAPLAR a) Teminat Mektupları b) Diğer Borçlular SABİT KlYMETLER ,381 İ~~İ~ATLAR : ,- EGITIM FONU : AİDATLAR ,38 1 (Birlik Aidatı) ALACAKLI HESAPLAR : , , , ,86 a) Arsa ,56 b) Demirbaşlar (*) 1,- c) Oda Binası (**) 1,- 0DA PERSONELi SOSYAL MESKEN KREDİSİ BORÇLULARI: KAYDiYE VE AİDAT TAHAKKU KUNDAN BORÇLULAR Yekiın: , , ,5{) , , ,81 a) Teminattan Ala ,- c aklılar b) Diğer Alacaklılar ,71 ODA PERSONELi SOSYAL MESKEN FONU : YATIRIM FONU : KAYDiYE VE AİDAT TAHAKKUKU : \ Yekiın: , , , , , , , ,81 (*) Demirbaşlar ,- liraya sigortalıdır. (**) Oda Binası ,- liraya sigortalıdır.

13

14 1 Dizgi - Baskı : FATİH GENÇLİK VAKFI MATBAA İŞLETMESİ Cağaloğlu/İstanbul - Tel: