T.C MUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ İÇ DENETİM BİRİMİ
|
|
- Bora Kaymak
- 8 yıl önce
- İzleme sayısı:
Transkript
1 T.C MUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ İÇ DENETİM BİRİMİ
2 I - GENEL BİLGİLER A)Misyon ve Vizyon B)İç Denetim Birimine İlişkin Bilgiler 1-Fiziksel Yapı 2-Örgüt Yapısı 3-Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar 4-İnsan Kaynakları 5-Bütçe Ödeneği ve Harcama Durumu C)İdarenin Teşkilat Şeması II- AMAÇ VE HEDEFLER A)İç Denetim Faaliyetinin Amaç ve Hedefleri B)Temel Politikalar ve Öncelikler III- FAALİYET VE PERFORMANS BİLGİLERİ A)Program Dönemi Faaliyet ve Performans Bilgileri 1-Denetim Programı Gerçekleşme Durumu (Sapma Varsa nedenleri) 2-Program Dışı Denetim ve Danışmanlık Faaliyetleri 3-Önem Düzeyi Yüksek Kritik Tespit ve Öneriler 4-Kabul Edilmeyen Bulgular 5-İzleme Faaliyetleri: Plan Dönemi Uygulanan-Uygulanmayan Öneriler B)Plan Dönemi Faaliyet ve Performans Bilgileri 1-Denetim Planı Gerçekleşme Durumu 2-Denetim Evreni: Denetlenen-Denetlenmeyen Alanlar ve Planlamaya ilişkin değerlendirme C)Kalite Güvence ve Geliştirme Programı Uygulama Sonuçları 1-İç Değerlendirme Sonuçları 2-Dış Değerlendirme Sonuçları 3-Performans Göstergeleri ve Gerçekleşme Durumu D)Program Dönemi Eğitim Faaliyetleri 1-Alınan Eğitimler 2-Verilen Eğitimler IV- İÇ DENETİMİN KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ A)İç denetim faaliyetine ilişkin kaynak sınırlamaları ve olası etkileri B)Alınacak/Alınması Gereken Tedbirler V-İDARE DÜZEYİNDE ÖNEMLİ DEĞİŞİKLİKLER VE OLASI ETKİLERİ VI-KAPSAMLI GÖRÜŞ 1
3 I- GENEL BİLGİLER A) Misyon ve Vizyon Misyonumuz Hoşgörü ve bilimin adresi olmayı hedefleyen Üniversitemizde; kaynakların ekonomiklik, etkililik ve verimlilik esaslarına göre yönetilmesi için yönetim ve kontrol yapıları ile malî işlemlere ilişkin karar ve süreçleri sistemli, sürekli ve disiplinli bir yaklaşımla değerlendirmek, uyarıcı, tespit edici ve yönlendirici önerilerde bulunmak, üniversitemizin faaliyetlerine değer katmak ve geliştirmek suretiyle amaçlarına ulaşmasına yardımcı olmaktır. Vizyonumuz Etik değerlere bağlı, doğruluk ve sorumluluk duygusuyla görevini en iyi şekilde yapan, Ulusal ve uluslararası standartlara uygun denetim yapan, Evrensel denetim tekniklerini kullanan, Öncü birim olmak. B) İç Denetim Birimine İlişkin Bilgiler 1-Fiziksel Yapı İç Denetim birimi Rektörlük binasında olup 2 adet çalışma odası bulunmaktadır. 2-Örgüt Yapısı REKTÖR Prof.Dr. Hüsnü Salih GÜDER İÇ DENETÇİ Şevi IŞIK İÇ DENETÇİ Mustafa BOŞ 2
4 3-Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar 3.1- Bilgisayarlar Türü Adet Masa üstü bilgisayarlar 1 Dizüstü Bilgisayarlar 2 Toplam Diğer Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar Cinsi Adet Yazıcı 2 4-İnsan Kaynakları 4.1- Personel Personel (Kadroların Doluluk Oranına Göre) Dolu Boş Toplam İç Denetçi Toplam Personelin Eğitim Durumu Personelin Eğitim Durumu ayısı Lisans Yüksek Doktora Kişi 2 Lisans _ - Yüzde Bütçe Ödeneği ve Harcama Durumu İç Denetim Birimine idare üst yönetim özel kalemi bütçesi içinde fonksiyonel tertipler olarak ödenek tahsis edilmiş olup 2013 yılında buradan karşılanmıştır. 3
5 B) İdarenin Teşkilat Şeması 4
6 II- AMAÇ VE HEDEFLER A) İç Denetim Faaliyetinin Amaç ve Hedefleri İç Denetim, Kamu idaresinin çalışmalarına değer katmak ve geliştirmek için kaynakların ekonomiklik, etkililik ve verimlilik esaslarına göre yönetilip yönetilmediğini değerlendirmek ve rehberlik yapmak amacıyla yapılan bağımsız, nesnel güvence sağlama ve danışmanlık faaliyeti olarak tanımlanmıştır. Bu faaliyetin, idarelerin yönetim ve kontrol yapıları ile malî işlemlerinin risk yönetimi ve kontrol süreçlerinin etkinliğini değerlendirmek ve geliştirmek yönünde sistematik, sürekli ve disiplinli bir yaklaşımla ve genel kabul görmüş standartlara uygun olarak gerçekleştirilmesi öngörülmüştür. Bu çerçevede iç denetim birimi; Üniversiteye tahsis edilen kaynakların ekonomik, etkili ve verimli kullanılması yönünde Üniversitenin faaliyet ve çalışmalarına değer katmayı amaç edinmektedir. B)Temel Politikalar ve Öncelikler Yasal mevzuat çerçevesinde üst yöneticinin görüşleri dikkate alınarak iç denetim faaliyeti sürdürülecektir. III - FAALİYET VE PERFORMANS BİLGİLERİ A) Program Dönemi Faaliyet ve Performans Bilgileri 2013 yılında Antakya Meslek Yüksekokulu, Turizm ve Otelcilik Meslek Yüksekokulu, Hassa Meslek Yüksekokulu, İskenderun Meslek Yüksekokulu, Dörtyol Meslek Yüksekokulu ve Turizm İşletmeciliği ve Otelcilik Meslek Yüksekokulu Akademik görevlendirmeler, ek ders uygulama süreçlerinin uygunluk denetimleri yapılmıştır. Bu denetimlerle ilgili olarak her birim için ayrı ayrı 6 adet İç Denetim raporu düzenlenmiştir. Üst yöneticinin talebi doğrultusunda değişik konularda inceleme ve danışmanlık faaliyeti yapılmış olup, danışmanlık ve inceleme raporu düzenlenmiştir. Düzenlenen İç Denetim, Danışmanlık ve İnceleme raporlarına ait bilgiler aşağıdaki gibidir. Sıra No 1 1- İç Denetim Raporları: Raporun Konusu Antakya M.Y.O. Akademik Personeli Ders Görevlendirmeleri, Ek Ders Ücretleri Tahakkuk ve Ödemeleri Süreçlerinin Uygunluk Denetimi Hassa M.Y.O. Akademik Personeli Ders Görevlendirmeleri, Ek Ders Ücretleri Tahakkuk ve Ödemeleri Süreçlerinin Uygunluk Denetimi Raporu Düzenleyen İç Denetçi Mustafa Mustafa 2 3 Dörtyol M.Y.O. Akademik Personeli Ders Görevlendirmeleri, Mustafa 5
7 4 Ek Ders Ücretleri Tahakkuk ve Ödemeleri Süreçlerinin Uygunluk Denetimi İskenderun M.Y.O. Akademik Personeli Ders Görevlendirmeleri, Ek Ders Ücretleri Tahakkuk ve Ödemeleri Süreçlerinin Uygunluk Denetimi Mustafa 5 Turizm ve Otelcilik M.Y.O. Akademik Personeli Ders Görevlendirmeleri, Ek Ders Ücretleri Tahakkuk ve Ödemeleri Süreçlerinin Uygunluk Denetimi Mustafa 6 Turizm İşletmeciliği ve Otelcilik Y.O. Akademik Personeli Ders Görevlendirmeleri, Ek Ders Ücretleri Tahakkuk ve Ödemeleri Süreçlerinin Uygunluk Denetimi Mustafa 2- Danışmanlık ve İnceleme Raporları: Sıra No 1 2 Raporun Konusu Denizcilik Fakültesi İhalesi ile ilgili Danışmanlık Kapsamında inceleme Raporu Rektörlük Makamından gelen yazıya istinaden Ön Mali Kontrol Raporu Hakkında İnceleme Raporu Raporu Düzenleyen İç Denetçi 3 Sözleşmeli Personelle ilgili inceleme raporu 4 Döner Sermaye Gelirleri ile ilgili danışmanlık raporu 5 Mustafa Kemal Üniversitesi Sağlık Uygulama ve Araştırma Hastanesi Plastik ve Rekonstrüktif Cerrahi Ana Bilim dalına ait danışmanlık Raporu 6 Mustafa Kemal Üniversitesi Sağlık Uygulama ve Araştırma Hastanesi 2012 yılı bütçesinden bedeli ödenmek üzere yapılan 2012/140131, 2012/82960 ve 2012/84538 kayıt nolu ihaleler işlemlerinin incelenmesi Mustafa İç Denetim Birimi tarafından sunulan raporlar Rektörlük Makamınca değerlendirilmiş ve birimlere ait yukarıdaki hata ve eksiklerin giderilmesi, performans düzeylerinin arttırılması amacıyla Raporlarda belirtilen önerilerin uygulanması için Rektörlük Makamının tarih ve sayılı genel yazıları ile tüm birimler uyarılmıştır. İç Denetim planı 2013 yılında süreç bazlı güncellenmiş olup denetim evrenindeki yüksek riskli iki sürecin uygunluk denetimi yapılmıştır. Denetim evreninde olup denetlenmeyen süreç ve alanların denetimine üst yöneticinin görüşleri de alınarak devam edilecektir. 6
8 1-Denetim Programı Gerçekleşme Durumu Denetim programı gerçekleşmiş olup raporlama ile cevap ve eylem planlarındaki aksamalardan dolayı sapmalar olmuştur. 2-Program Dışı Denetim ve Danışmanlık Faaliyetleri Program dışı danışmanlık faaliyeti yapılmamıştır. 3-Önem Düzeyi Yüksek Kritik Tespit ve Öneriler 1) Yüksekokulda görevli öğretim elemanı bulunmayan dersler için diğer akademik birimlerden, üniversite dışındaki kurumlardan ve açıktan öğretim elemanı görevlendirmelerinin yasal mevzuata uygun ve yönetim kurulu kararı ile yapılmadığı ve rektörlükten onay alınmadığı, Öneriler Yüksekokulda görevli öğretim elemanı bulunmayan dersler için diğer akademik birimlerden, üniversite dışındaki kurumlardan ve açıktan yapılan görevlendirmeler, Bölüm başkanlıklarının bu konudaki önerileri alındıktan sonra, Yüksekokul Yönetim Kurulu kararında yasal dayanakları gösterilmek suretiyle belirtilmeli ve Rektörlük onayından geçtikten sonra uygulanmalıdır. Çünkü Yasal mevzuata uygun dayanakları belirtilmeden, sadece ekli ders dağılım listelerinde gösterilen isimlerin görevlendirme olmadığı bilinmelidir. 2) Yüksekokulda görevli öğretim elemanı bulunmayan dersler için Akademik bölümlerin ihtiyaç tespitleri/talepleri alınmadan Üniversitenin diğer akademik birimlerinden yazılı talep, araştırma, sorgulama yapılmadan açıktan veya üniversite dışındaki kurumlardan görevlendirme yapılması. Öneriler Her akademik yıl ve dönem başında, ders programına göre okulda öğretim elemanı olmayan dersler için öncelikle akademik bölümlerin ihtiyaca ilişkin tespit ve taleplerinin alınması gerekir. Üniversitenin diğer akademik birimleri arasında araştırmalar, görüşmeler yapılarak ayrıca yazılı sorgulamalar yapılmalı, tüm bu sorgulamalarda temin edilemeyen derslerin hocaları ikinci öncelik olarak üniversite dışındaki eğitim kurumlarından, uzmanlıkları ile tanınmış kamu görevlilerinden ve son çare olarak serbest çalışan uzman kişilerden görevlendirme yapılmalıdır. Öğretim elemanı ihtiyacı karşılanmasında bu prosedüre tam olarak uyulması halinde ancak, yukarıdaki riskler ve olumsuz etkileri dolayısı ile kamu zararı önlenir. 3) Açıktan ve üniversite dışındaki kurumlardan görevlendirilen öğretim elemanlarının uzmanlık alanları ve deneyimleri ile ilgili olarak yeterli araştırma yapılmadığı, uzmanlıklarını gösteren bilgi ve belgelerin temin edilmediği, bazı görevlendirmelerin uzmanlık alanlarına uygun yapılmadığı. 7
9 Öneriler Yüksekokulda ve diğer akademik birimlerde görevli öğretim elemanı bulunmayan dersler için 2547 Sayılı Kanunun 31.maddesine göre Üniversite dışındaki kurumlardan ve açıktan görevlendirilecek elemanlar, ilgili dersin gerektirdiği uzmanlık alanları ve hizmet deneyimi araştırılıp yeterli olduğu anlaşıldıktan sonra görevlendirilmelidir. Görevlendirilen elemanların uzmanlık alanı 8, 5 ayrı dersle ilgili olması mümkün değildir. Tarih anabilim dalı mezunu elemanın iş ve sosyal güvenlik hukuku dersine girmesi, uzmanlık alanı dışında yasal kriterlere uymayan bir görevlendirmedir. Bu görevlendirme işlemleri, uzmanlık alanı ile sınırlı, yasal mevzuata uygun belgelere ve doğru bilgilere dayanmalıdır. Bundan sonraki görevlendirmeler, mezuniyet ve uzmanlık alanları, iş deneyimleri dikkate alınarak, kamu görevlisi olanların kurumlarından yasal izinler alındıktan sonra yönetim kurulu kararı ve rektörlük onayı ile yapılmalıdır. 4) Yüksekokul kadrosunda ve 2547 sayılı Kanunun 13/b-4 maddesi gereğince görevlendirilen öğretim elemanı ders yüklerinin doldurmadığı halde, diğer kurumlardan ve açıktan görevlendirme yapılması, Öneriler 2547 Sayılı Yükseköğretim Kanunu nun 31.maddesinde, Yüksekokulda kadrolu ve görevli üniversite öğretim elemanı bulunmayan ya da özel bilgi ve uzmanlık isteyen konuların eğitim-öğretim uygulamaları için, kendi uzmanlık alanlarındaki çalışma ve eserleri ile tanınmış kişilerin ders saati ücreti karşılığında görevlendirilebileceği hüküm altına alınmıştır. Halbuki kadrolu öğretim elemanlarının girdiği ve girebileceği başka bölümlerdeki aynı dersler için dışarıdan öğretim elemanı görevlendirilmesi yanlıştır. Çünkü yukarıda belirtildiği üzere keyfi işlemler dolayısıyla fazla ücret ve S.G.K. primi ödenmesine sebep olanlar sorumludurlar sayılı Yükseköğretim Personel Kanunu nun 11. maddesi ile Ders Yükü Tespiti ve Ekders Ücreti Ödemelerinde Uyulacak Esaslar gereğince haftalık zorunlu ders yüklerini doldurmayan kadrolu öğretim elemanı var iken, dışarıdan görevlendirme yapılmasının nedeni, Cevap ve Eylem Planında Yüksekokul yönetimince bildirilmelidir. Bundan sonraki görevlendirmeler öncelikle kadrolu ve görevli üniversite öğretim elemanları arasından yapılmalı, kadrolu öğretim elemanlarının maaş karşılığı ve ücretli ders yükünü doldurduktan sonra ve özel uzmanlık gerektiren, kadrolu eleman bulunmayan dersler için dışarıdan görevlendirme yapılmalıdır. 5) Yükseköğrenim kriterini taşımadığı halde açıktan ücretli ders görevi verilen öğretim elemanı. Öneriler 2547 sayılı Kanunun 31.madesine göre ister kadroya atansın ister ücretli görevlendirilsin lisans düzeyindeki bir yüksekokulda ders veren bir öğretim elemanının en az lisans mezunu olmak koşulu ile uzmanlık alanında çalışma ve eserleriyle tanınmış olması gerekir. Öğretim görevlisi kadrosuna atanma ve ücretli ders saati ile görevlendirme aynı maddede tarif edilmiş olup, atamadaki diğer kriterler hariç aynı eğitim ve uzmanlık koşullarına tabidir. 8
10 Lisans düzeyinde eğitim veren yüksekokulda, önlisans düzeyinde eğitim almış bir kişiye öğretim elemanı olarak ücretli ders görevi verilmesi keyfiyetinin sorumluları ve sebebi, Cevap ve Eylem Planında belirtilmelidir. Ayrıca, sorumlular uyarılmak suretiyle bundan sonraki görevlendirmelerde yasal mevzuatın gerektirdiği araştırma ve incelemeler yapıldıktan sonra, asgari kriterleri taşıyanlar arasından ve gerçek ihtiyaca uygun görevlendirme yapılmalıdır. 6) Dışarıdan ücret karşılığı öğretim elemanı görevlendirmesinde öğretim elemanı mezun olmadan, diplomasını almadan, uzmanlık alanı ile ilgili yeterli tecrübeye sahip olmadığı halde görevlendirilmesi. Öneriler. Yüksekokulda ve diğer akademik birimlerde görevli öğretim elemanı bulunmayan dersler için 2547 Sayılı Kanunun, 31.maddesine göre Üniversite dışındaki kurumlardan ve açıktan görevlendirilecek elemanlar, ilgili dersin gerektirdiği uzmanlık alanları ve hizmet deneyimi araştırılıp yeterli olduğu anlaşıldıktan sonra görevlendirilmelidir. Yeterli deneyimi olmadığı, hatta mezun bile olmamış kişilerin görevlendirilmesi mevzuata aykırı ve sonuçları itibari ile suç teşkil eder. İlgili maddede.kendi uzmanlık alanlarındaki çalışma ve eserleri ile tanınmış kişiler.. denilmekte olup, yeterli süre kadar uzmanlık alanları ile ilgili tecrübe koşuluna dikkat edilmelidir. Bu görevlendirme işlemleri, uzmanlık alanı ile sınırlı, yasal mevzuata uygun belgelere ve doğru bilgilere dayanmalıdır. 7) Üniversite dışından ücretli öğretim elemanı olarak görevlendirilen bazı öğretim elemanlarına haftalık ödenebilecek ders saatlerinden fazla ek ders ücreti tahakkuk ettirilmesi ve ödenmesi. Öneriler. Ders Yükü Tespiti ve Ek Ders Ücreti Ödemelerinde Uyulacak Esaslar da I. Öğretimde haftalık 20 saat, II. Öğretimde 10 saat ödeme yapılabileceği, Esaslar ın I/d maddesinde ders saati ücreti karşılığında 31. madde uyarınca öğretim görevlisi olarak görevlendirilenler için ders yükü aranmayacağı belirtilmiştir. Akademik takvime göre dönemler içerisinde ders yükü zorunluluğu aransa da aranmasa da I.öğretimde 20 saat ve II öğretimde 10 saat in üzerindeki dersler için ücret ödenmesi mümkün değildir. Yukarıda belirtilen fazla ödemeler, Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik gereğince ; ödeme günü itibariyle hesaplanacak gecikme faizi ile birlikte tahsil edilerek bundan sonraki ek ders ücretleri tahakkuk ve ödemeleri konusunda görevlilerin yazılı olarak uyarılması gerekir. 8) Üniversite dışındaki kurumlardan öğretim elemanı görevlendirmelerinde ilgili kurumlardan izin ve uygun görüş yazıları alınmadan haftalık ders yükü çizelgesinde gösterilmesi. Öneriler. Kurumların yasal izinleri alınmadan yapılan görevlendirmeler, tek taraflı irade beyanı anlamına geleceği ve ilgili kurum açısından dikkate alınmayabileceği açıktır. 9
11 Bu nedenle, Üniversite dışındaki kurum ve kuruluşlardan yapılacak ders görevlendirmeleri için, öncelikle ihtiyaca uygun elemanların araştırılmasına göre ilgili kurumlara yazılı talep yapılmalı, kurumun yasal izin ve uygun görüş verdiğine dair yazıları alındıktan sonra Yönetim Kurulu kararı ile 2547 sayılı Kanunun 31. maddesi dayanak gösterilmek suretiyle görevlendirilmelidir. 9) Akademik takvime göre haftalık ders yükü programında ders görevi olan öğretim elemanlarının mazeret izinlerinin kullanılmasındaki eksiklikler. Öneriler. Yasal mevzuat çerçevesinde; İzinlerin mümkün olduğunca ders programını aksatmayacak şekilde ve yazılı izin talebinin idare tarafından uygun görülüp onaylanmasından sonra kullandırılması, önceden uygun görüldüğü ilgili öğretim elemanına tebliğ edilmeden izine ayrılmaması konusunda bundan sonra daha dikkatli olunmalıdır. 10) Üniversite dışındaki kurum ve kuruluşlar ile açıktan ücretli görevlendirilen öğretim elemanlarına ait haftalık ders yüklerini gösteren cetvelleri ve ders yükü puantajlarının, ücret tahakkuk belgelerini hazırlayan mutemet tarafından düzenlenmesi ve yüksekokul sekreteri tarafından onaylanması. Öneriler. Görevlendirilen öğretim elemanlarının haftalık ders yüklerine göre fiilen yaptıkları bir aylık ders saatlerini gösteren Yüksek Öğretim Ek Ders Ücreti Çizelgesi nin yetkiligörevli tarafından düzenlenmesi, Müdür veya görevlendireceği yardımcısı tarafından onaylanması gerekir. Çünkü Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği nin eki 15/A örnek nolu Çizelgede onaylayan makamın Dekan/Başkan/Müdür olması gerektiği özellikle belirtilmiştir. 4-Kabul Edilmeyen Bulgular Kabul edilmeyen bulgu bulunmamaktadır. 5-İzleme Faaliyetleri: Plan Dönemi Uygulanan-Uygulanmayan Öneriler ; Bulgularımızın tamamına yakını gelecek dönemlerdeki uygulamalara yönelik olup bir tanesi geçmiş dönemdeki uygulamanın düzeltilmesine yöneliktir. Bir adet birim için düzenlenen İç Denetim raporu hariç Cevap ve Eylem Planları yeterli görülmüş izleme yapılmamıştır. Antakya Meslek Yüksekokulu denetim raporunda yer alan bir adet bulgunun cevap ve eylem planı ile ilgili izleme süreci devam etmektedir. Sonuç olarak uygulanmayan önerimiz bulunmamaktadır. B) Plan Dönemi Faaliyet ve Performans Bilgileri 1-Denetim Planı Gerçekleşme Durumu İç Denetim planı 2013 yılında süreç bazlı güncellenmiş olup denetim evrenindeki yüksek riskli iki sürecin uygunluk denetimi yapılmıştır. 10
12 Denetim evreninde olup denetlenmeyen süreç ve alanların denetimine üst yöneticinin görüşleri de alınarak devam edilecektir. 2-Denetim Evreni: Denetlenen-Denetlenmeyen Alanlar ve Planlamaya ilişkin değerlendirme Üniversitemizin devamlı büyüyen bir yükseköğretim kurumu olması, İç Denetim mevzuatındaki değişiklikler ve Üst Yöneticinin talepleri doğrultusunda gerekli görülür ise İç Denetim Planında revizyona gidilecektir. C) Program Dönemi Eğitim Faaliyetleri 1-Alınan Eğitimler 1) Maliye Bakanlığı ve İç Denetim Koordinasyon Kurulunca Ortaklaşa Düzenlenen Kamu İç Denetçileri Eğitim Programı 2) İhale eğitimi (DOĞAKA) Kamu İhale Kararları Com. Firmasınca verildi Tarihleri Arası 3) Kasım 2013 İzmir Dokuz Eylül Üniversitesi Farabi Değişim Programı Semineri IV- İÇ DENETİMİN KABİLİYET VE KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ A) İç denetim faaliyetine ilişkin kaynak sınırlamaları ve olası etkileri 1-Denetlenen birimlerdeki yöneticiler ve diğer görevlilerin, iç denetim biriminim görev ve yetkileri ile ilgili bilgilerinin yetersiz olması nedeni ile denetim sırasında iş birliği yapma konusundaki isteksizlikleri, 2-İç Denetim biriminin idari iş ve işlemlerinin yürütülmesinde, büro olarak kullanılmak üzere bir oda eksikliği ve yardımcı idari personelin olmaması. B) Alınacak/Alınması Gereken Tedbirler 1- Mustafa Kemal Üniversitesi akademik ve idari birimlerdeki yönetici ve diğer personele, iç denetim biriminin fonksiyonel yetki ve görevleri ile ilgili olarak, üst yöneticinin uygun görüşü ve desteği ile bilgilendirme eğitimleri yapılması. 2- İç Denetim biriminin gelen-giden evraklarının takibi, yazışmaların yapılması ve diğer işlemlerin yürütülmesinde yardımcı idari personel görevlendirilmesi, idari işlemlerin yürütüleceği büro olarak kullanılmak üzere bir oda tahsis edilmesi. V - İDARE DÜZEYİNDE ÖNEMLİ DEĞİŞİKLİKLER VE OLASI ETKİLERİ Mustafa Kemal Üniversitesi akademik birimlerinin sayısında ve nicelik olarak çeşitliliğinde hızlı artışa paralel idari birimlerdeki artış, birimlerin faaliyet alanları ve iş kapasitelerindeki genişleme dolayısıyla İç denetim alanları ve denetim evreninde güncelleme yapılmaktadır. 11
13 Kurumsal hedef ve amaçlara uygun olarak revize edilmekte olan denetim evreni ve denetim alanlarına uygun hale getirilmek üzere İç denetim planı ve yıllık iç denetim programları gözden geçirilmektedir. VI - KAPSAMLI GÖRÜŞ 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile İç Denetçilerin Çalışma Usul ve Esasları hakkında Yönetmelik hükümlerine göre verilen görevler, Kamu İç Denetim Standartlarına uygun olarak yürütülmektedir. Mustafa Kemal Üniversitesi İç Denetim Birimi Yönergesi, Dönemi İç Denetim Planı ve 2013 yılı İç Denetim Programına göre yapılan denetimler, incelemeler, danışmanlık ve izleme görevlerine ilişkin uygulama sonuçları, ilgili raporlarda belirtilmiştir Yılı Denetim Programına göre, inceleme ve danışmanlık hariç 5 Meslek Yüksekokulu ve 1 Yüksekokul olmak üzere toplam 6 akademik birimde akademik personelin ders görevlendirmeleri, ek ders ücretleri tahakkuk ve ödemeleri süreçlerinin uygunluk denetimi yapılmıştır. Kamu İç Kontrol Standartlarının Mustafa Kemal Üniversitesinde uygulanması için başlatılan uyum eylem planı ; 1- Kontrol Ortamı Standartları (dört standart ), 2- Risk Değerlendirme Standartları ( iki standart ), 3- Kontrol Faaliyetleri Standartları ( altı standart ), 4- Bilgi ve İletişim Standartları (dört standart ), 5- İzleme Standartları (iki standart ). Olmak üzere toplam onsekiz standartın tüm birimlerde benimsenmesi ve uygulanması çalışmaları devam etmektedir. Strateji Geliştirme Daire Başkanlığınca koordine edilen ve İç kontrol hazırlık grubu tarafından yürütülen İç Kontrol Eylem Planına ilişkin süreçler, V-İzleme Standartları başlıklı 17. İç Kontrolün Değerlendirilmesi standartlarının uygulanması, İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulu tarafından oluşturulan ekiplerce izlenmekte ve yönlendirilmektedir. Kamu İç Kontrol Standartlarından, V-İzleme Standartları başlıklı 18. İç Denetim Faaliyetleri standartları 2013 yılında İç Denetim Birimince denetim programının uygulandığı akademik birimlerde izlenmiş ve değerlendirme sonuçları raporlarda belirtilmiştir. İç denetim programlarının 2014 yılında uygulanacağı birimlerde söz konusu izleme ve değerlendirme faaliyetleri devam edecektir. Mustafa İç Denetçi İç Denetçi 12
İç Denetim Birimi Tarihleri Arasındaki Faaliyetlerine İlişkin DÖNEMSEL RAPOR
T.C. MUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ İÇ DENETİM BİRİMİ İç Denetim Birimi 01.01.2007-31.12.2013 Tarihleri Arasındaki Faaliyetlerine İlişkin DÖNEMSEL RAPOR ler Sertifika A2 1157 A2 1133 Tarihi : 14.02.2014 I.
DetaylıÇANKIRI KARATEKİN ÜNİVERSİTESİ
ÇANKIRI KARATEKİN ÜNİVERSİTESİ İÇ DENETİM BİRİMİ 2015 YILI FAALİYET RAPORU ÇANKIRI 2016 1 İÇİNDEKİLER SUNUŞ I- GENEL BİLGİLER A)Misyon ve Vizyon.. 1 B)İç Denetim Birimine İlişkin Bilgiler 1 1-Fiziksel
DetaylıİSTANBUL ÜNİVERSİTESİ İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANLIĞI İÇ DENETİM TANITIM BROŞÜRÜ
İSTANBUL ÜNİVERSİTESİ İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANLIĞI İÇ DENETİM TANITIM BROŞÜRÜ Bu broşür 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri ile uluslararası kabul görmüş standartlara uygun olarak
DetaylıT.C. KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı 2013 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU
T.C. KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı 2013 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU OCAK 2014 1 İÇİNDEKİLER İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANI SUNUŞU I- GENEL BİLGİLER A)Misyon ve Vizyon B)İç Denetim Birimine
DetaylıT.C. KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı 2014 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU
T.C. KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı 2014 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU OCAK 2015 İÇİNDEKİLER İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANI SUNUŞU I- GENEL BİLGİLER A)Misyon ve Vizyon B)İç Denetim Birimine
DetaylıT.C. BURDUR İL ÖZEL İDARESİ İç Denetim Birimi 2015 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU
T.C. BURDUR İL ÖZEL İDARESİ İç Denetim Birimi 2015 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU 26/2/2016 İÇİNDEKİLER İÇİNDEKİLER... 1 ÜST YÖNETİCİ SUNUŞU... 2 İÇ DENETÇİ SUNUŞU... 3 I- GENEL BİLGİLER... 4 A)Misyon
DetaylıİSTANBUL ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı İÇ DENETİM TANITIM BROŞÜRÜ
İSTANBUL ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı İÇ DENETİM TANITIM BROŞÜRÜ HAZİRAN 2017 Bu broşür 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri ile uluslararası kabul görmüş standartlara
DetaylıSOSYAL BİLİMLER ENSTİTÜSÜ
SOSYAL BİLİMLER ENSTİTÜSÜ İçindekiler SUNUŞ... 2 I- GENEL BİLGİLER... 3 A. Misyon ve Vizyon... 3 1. Misyon (Özgörev);... 3 2. Vizyon (Özgörüş);... 3 B. Yetki, Görev ve Sorumluluklar... 3 1. Yetki... 3
DetaylıSayı : B.13.1.SGK.0.(İÇDEN).00.00/04 18/01/2008 Konu : İç Denetim Birimi GENELGE 2008/8
Sayı : B.13.1.SGK.0.(İÇDEN).00.00/04 18/01/2008 Konu : İç Denetim Birimi GENELGE 2008/8 Bilindiği üzere; 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile yeni mali yönetim ve kontrol sisteminin gereği
Detaylı5018 sayılı Kanunla kamu idarelerinin yapısında İç Denetim Sistemi oluşturulmuştur. Bu Kanunla; Maliye Bakanlığı İç Denetim Koordinasyon Kurulu
1 / 52 5018 sayılı Kanunla kamu idarelerinin yapısında İç Denetim Sistemi oluşturulmuştur. Bu Kanunla; Maliye Bakanlığı İç Denetim Koordinasyon Kurulu kurulmuştur. Risk esaslı iç denetim yapılması hedeflenmiş
Detaylı2013 YILI İÇ DENETİM PROGRAMI
2013 YILI İÇ DENETİM PROGRAMI 1-GİRİŞ 2013 yılı İç Denetim Programı; 5449 sayılı Kalkınma Ajanslarının Kuruluşu, Koordinasyonu ve Görevleri Hakkında Kanun, bu kanuna dayalı olarak yürürlüğe giren yönetmelikler,
DetaylıİÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI KAPSAMINDA YAPILAN İŞ VE İŞLEMLER RAPORU
NECMETTİN ERBAKAN Ü N İ V E R S İ T E S İ GÜZEL SANATLAR FAKÜLTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI KAPSAMINDA YAPILAN İŞ VE İŞLEMLER RAPORU İÇ KONTROL SİSTEMİ 01/06/2015 tarihinde birimimizde
DetaylıSAĞLIK BAKANLIĞI STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞININ GÖREV ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI HAKKINDA YÖNERGE İKİNCİ BÖLÜM. Amaç ve Kapsam
Amaç SAĞLIK BAKANLIĞI STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞININ GÖREV ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI HAKKINDA YÖNERGE BİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve Kapsam MADDE 1- Bu Yönerge nin amacı; Sağlık Bakanlığı Strateji Geliştirme
DetaylıT.C. UŞAK ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ İç Denetim Birimi STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞINA
T.C. UŞAK ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ İç Denetim Birimi *BEKV3C6F3* Sayı : 88820408-612.01.01- Konu : İç Kontrol Eylem Planı Öngörülen Eylemler STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞINA İlgi : 20/12/2017 tarihli,
DetaylıHAKKARİ ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI HİZMET ENVANTERİ
HAKKARİ ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI HİZMET ENVANTERİ HİZMETİ SUNMAKLA GÖREVLİ/YETKİLİ KURUMLARIN/BİRİMLERİN ADI HİZMETİN SUNUM SÜRECİNDE SIRA NO KURUM KODU STANDART DOSYA PLANI
DetaylıBatman Üniversitesi MESLEK YÜKSEKOKULU 2015 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU
Batman Üniversitesi MESLEK YÜKSEKOKULU 2015 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU Batman 2015 İÇİNDEKİLER ÖNSÖZ.....3 I GENEL BİLGİLER A MİSYON VE MİSYON... 4 B YETKİ GÖREV VE SORUMLULUKLAR.5 C İDAREYE İLİŞKİN
DetaylıMALİYE BAKANLIĞI STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI BİRİM YÖNERGESİ
MALİYE BAKANLIĞI STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞI BİRİM YÖNERGESİ BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Dayanak, Misyon ve Tanımlar Amaç MADDE 1- (1) Bu Yönergenin amacı; Maliye Bakanlığı Strateji Geliştirme Başkanlığı ve
DetaylıT.C. YILDIZ TEKNİK ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı
T.C. YILDIZ TEKNİK ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı 2014 YILI FAALİYET RAPORU SUNUŞ İç denetim, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunun 63 üncü maddesinde, kamu idaresinin çalışmalarına
DetaylıERDEMLİ BELEDİYESİ MALİ HİZMETLER MÜDÜRLÜĞÜ 2013 YILI FAALİYET RAPORU
ERDEMLİ BELEDİYESİ MALİ HİZMETLER MÜDÜRLÜĞÜ 2013 YILI FAALİYET RAPORU HARCAMA YETKİLİSİ SUNUŞU Mali Hizmetler Müdürlüğü hizmetlerini 5393 sayılı Belediye Kanunu, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol
DetaylıSUNUŞ... 1 I- GENEL BİLGİLER...
İçindekiler SUNUŞ... 1 I- GENEL BİLGİLER... 2 A. Misyon ve Vizyon... 2 1. Misyon (Özgörev);... 2 2. Vizyon (Özgörüş);... 2 B. Yetki, Görev ve Sorumluluklar... 2 1.Yetki... 2 2.Görev... 2 3.Sorumluluk...
Detaylıİç Denetim Birimi Başkanlığı İSTANBUL BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ
İç Denetim Birimi Başkanlığı İSTANBUL BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ SUNUM PLANI İç Denetimin Gelişimi İç Denetim Nedir? 5018 Sayılı Kanuna Göre Denetim Belediyelerde Denetim İBB İç Denetim Birimi Başkanlığı ve
DetaylıSAĞLIK YÜKSEKOKULU MÜDÜRLÜĞÜ
MÜDÜRLÜĞÜ Müdür Görevin Bağlı Bulunduğu Rektör Yardımcısı, Rektör Yrd.Doç.Dr.Eyüp ALTINÖZ 2547 Sayılı Yüksek Öğretim Kanununda verilen görevleri yapmak. Yüksekokul kurullarına başkanlık eder ve kurul kararlarının
DetaylıBİNGÖL ÜNİVERSİTESİ ZİRAAT FAKÜLTESİ KAMU HİZMET ENVANTERİ TABLOSU (2014 YILI)
BİNGÖL ÜNİVERSİTESİ ZİRAAT FAKÜLTESİ KAMU HİZMET ENVANTERİ TABLOSU (2014 YILI) SIRA NO 1 KURUM KODU STANDART DOSYA PLANI KODU 301010300 HIZMETIN ADI Yatay Geçiş Başvuru HIZMETIN TANIMI Fakültemizde her
DetaylıANADOLU ÜNİVERSİTESİ YABANCI DİLLER YÜKSEKOKULU KAMU HİZMET ENVANTERİ
ANADOLU ÜNİVERSİTESİ YABANCI DİLLER YÜKSEKOKULU KAMU HİZMET ENVANTERİ KURUM ADI TANIMI DAYANAĞI SUNUM SÜRECİNDE BELİRTİLEN ORTALAMA 1 302-929 Yazı İşleri Resmi Yazışma Kuralları ve Gelen-Giden Evrak Kayıt
DetaylıSAĞLIK BAKANLIĞI STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞININ GÖREV ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI HAKKINDA YÖNERGE
SAĞLIK BAKANLIĞI STRATEJİ GELİŞTİRME BAŞKANLIĞININ GÖREV ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI HAKKINDA YÖNERGE BİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve Kapsam Amaç MADDE 1- Bu Yönerge nin amacı; Sağlık Bakanlığı Strateji Geliştirme
DetaylıBelediyeler ve Kamu Mali Yönetim Sistemi
Belediyeler ve Kamu Mali Yönetim Sistemi 16 Nisan 2011 Mehmet BÜLBÜL Daire Başkanı Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü mbulbul06@gmail.com www.bumko.gov.tr/kontrol Kamu Mali Yönetim
DetaylıSAĞLIK BİLİMLERİ ENSTİTÜSÜ 2012 YILI FALİYET RAPORU
SAĞLIK BİLİMLERİ ENSTİTÜSÜ 2012 YILI FALİYET RAPORU İÇİNDEKİLER ; 1- Üst Yönetici Sunuşu 2- Genel Bilgiler 3- Misyon 4- Vizyon 5- Fiziki Yapı; 5-a ) Örgüt Yapısı 5-b ) Enstitü Yönetim Kurulu 5-c ) Enstitü
DetaylıKAMU İÇ DENETİMİ STRATEJİ BELGESİ (2011-2013)
KAMU İÇ DENETİMİ STRATEJİ BELGESİ (2011-2013) I. GİRİŞ Globalleşen dünyada yaşanan ve olumsuz sonuçlarının genelde ilgili ülkenin veya bu ülkenin üyesi olduğu ülkeler topluluğunun kamu kaynağı kullanımıyla
DetaylıMANİSA CELAL BAYAR ÜNİVERSİTESİ SAĞLIK BİLİMLERİ ENSTİTÜSÜ MÜDÜRLÜĞÜ. Görev Tanımı ve İş Akış Şeması İÇİNDEKİLER İÇİNDEKİLER... 1
MANİSA CELAL BAYAR ÜNİVERSİTESİ SAĞLIK BİLİMLERİ ENSTİTÜSÜ MÜDÜRLÜĞÜ Görev Tanımı ve İş Akış Şeması Sayfa No İÇİNDEKİLER İÇİNDEKİLER... 1 1. GENEL GÖREV TANIMLARI... 1 1.1. Enstitü Müdürü Görev Tanımı...
DetaylıTRAKYA ÜNİVERSİTESİ FEN FAKÜLTESİ 2015 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU
TRAKYA ÜNİVERSİTESİ FEN FAKÜLTESİ 2015 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU 1 İÇİNDEKİLER I- GENEL BİLGİLER... A- Misyon ve Vizyon... B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar... C- Birime İlişkin Bilgiler... 1- Fiziksel
DetaylıT.C. SAYIŞTAY BAŞKANLIĞI İSTANBUL BAŞAKŞEHİR BELEDİYESİ 2012 YILI DENETİM RAPORU
T.C. SAYIŞTAY BAŞKANLIĞI İSTANBUL BAŞAKŞEHİR BELEDİYESİ 2012 YILI DENETİM RAPORU ARALIK 2013 T.C. SAYIŞTAY BAŞKANLIĞI 06100 Balgat / ANKARA Tel: 0 312 295 30 00; Faks: 0 312 295 40 94 e-posta: sayistay@sayistay.gov.tr
DetaylıPERSONEL GÖREV DAĞILIM ÇİZELGESİ
T.C. ABDULLAH GÜL ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI PERSONEL GÖREV DAĞILIM ÇİZELGESİ AD SOYAD KADRO UNVANI GÖREVLERİ * GÖREV DEVRİ ** Belgin AKYÜZ Daire Başkanı V. Strateji Geliştirme Daire
DetaylıKATĠP ÇELEBĠ ÜNĠVERSĠTESĠ ARASINDA ĠZMĠR ATATÜRK EĞĠTĠM
ĠZMĠR VALĠLĠĞĠ yle ĠZMĠR KATĠP ÇELEBĠ ÜNĠVERSĠTESĠ ARASINDA ĠZMĠR ATATÜRK EĞĠTĠM ve ARAġTIRMA HASTANESĠ'nin BĠRLĠKTE KULLANIMI ve ĠġBĠRLĠĞĠNE ĠLĠġKĠN USUL ve ESASLAR HAKKINDA PROTOKOL Amaç MADDE 1 Bu protokol
DetaylıİÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANLIĞI 2018 MALİ YILI PERFORMANS PROGRAMI
İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANLIĞI 2018 MALİ YILI PERFORMANS PROGRAMI 2018 2017 2 HARCAMA YETKİLİSİNİN SUNUŞU Etimesgut Belediyesi Mali Hizmetler Müdürlüğünün 10.05.2017 tarih ve 3422 sayılı yazısı doğrultusunda,
DetaylıİÇ DENETİM NEDİR? DENETİM İN TEM EL ÖZELLİKLERİ NELERDİR?
İÇ DENETİM NEDİR? 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ve bu Kanun uyarınca çıkarılan ikincil ve üçüncül düzey düzenlemelerle, kamu idarelerinde uluslararası kabul görmüş standartlarda bir
DetaylıBOZOK ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI HİZMET ENVANTERİ
TAMAMLANMA 1 602040000 Stratejik Planlama Üniversitemiz Stratejik Planının Hazırlanması, Yenilenmesi Ve Güncellenmesi Konusunda Koordinasyonu Sağlamak Kanunu (Md.9,60) 2-Kamu İdarelerinde Stratejik Planlamaya
DetaylıÇANKIRI KARATEKĐN ÜNĐVERSĐTESĐ STRATEJĐ GELĐŞTĐRME KURULUNUN KURULUŞ VE ĐŞLEYĐŞĐ HAKKINDAKĐ YÖNERGE. BĐRĐNCĐ BÖLÜM Genel Hükümler
ÇANKIRI KARATEKĐN ÜNĐVERSĐTESĐ STRATEJĐ GELĐŞTĐRME KURULUNUN KURULUŞ VE ĐŞLEYĐŞĐ HAKKINDAKĐ YÖNERGE Amaç BĐRĐNCĐ BÖLÜM Genel Hükümler MADDE 1 Bu yönerge, Üniversitenin misyon, vizyon ve temel değerlerinin
DetaylıT.C. AMASYA ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi 2017 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU
T.C. AMASYA ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi 207 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU ŞUBAT 208 İÇİNDEKİLER SUNUŞ İ. GENEL BİLGİLER A. Misyon ve Vizyon... - İç Denetim Biriminin Misyonu... 2- İç Denetim Biriminin
DetaylıGAZİ İÇ DENETİM M UYGULAMALARI
GAZİ ÜNİVERSİTESİNDE İÇ DENETİM M UYGULAMALARI Sunum Başlıklar kları İç Denetimle İlgili Mevzuat İç Denetim Hakkında Genel Bilgi Gazi Üniversitesi İç Denetim Biriminin faaliyetleri İç Denetim Uygulamaları
DetaylıT.C. YILDIRIM BEYAZIT ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI BİRİM FAALİYET RAPORU 2014
T.C. YILDIRIM BEYAZIT ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI BİRİM FAALİYET RAPORU 2014 OCAK 2015 1 İÇİNDEKİLER SUNUŞ 3 I-GENEL BİLGİLER 4 A-Misyon ve Vizyon 4 B-Yetki, Görev ve Sorumluluklar
DetaylıKAFKAS ÜNİVERSİTESİ DENEY HAYVANLARI UYGULAMA VE ARAŞTIRMA MERKEZİ YÖNETMELİĞİ BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç MADDE 1 (1) Bu
KAFKAS ÜNİVERSİTESİ DENEY HAYVANLARI UYGULAMA VE ARAŞTIRMA MERKEZİ YÖNETMELİĞİ BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç MADDE 1 (1) Bu Yönetmeliğin amacı; Kafkas Üniversitesi Deney Hayvanları
DetaylıGörev Tanımı Enstitü Müdürünün Görevleri:
Görev Tanımı Enstitü Müdürünün Görevleri: * Enstitünün belirlenmiş amaç ve hedefleri doğrultusunda lisansüstü eğitim ve öğretim faaliyetlerini yerine getirmek * Enstitü birimleri ve her düzeydeki personeli
Detaylı2014 YILI BİLECİK ŞEYH EDEBALİ ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI FAALİYET RAPORU
2014 YILI BİLECİK ŞEYH EDEBALİ ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI FAALİYET RAPORU İÇİNDEKİLER I. GENEL BİLGİLER... 4 A. MİSYON VE VİZYON... 4 B. YETKİ, GÖREV VE SORUMLULUKLAR... 4-5 C.
DetaylıEvrak Tarih ve Sayısı: 01/07/2014-12620
Evrak Tarih ve Sayısı: 01/07/2014-12620 T.C. KARAMANOĞLU MEHMETBEY ÜNİVERSİTESİ Beden Eğitimi ve Spor Yüksekokulu Müdürlüğü *BENUBML7* Sayı : 31850582-612.01.01- Konu: Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum
Detaylı2011 MALİ YILI PERSONEL DAİRESİ BAŞKANLIĞI BİRİM FAALİYET RAPORU
2011 MALİ YILI PERSONEL DAİRESİ BAŞKANLIĞI BİRİM FAALİYET RAPORU İÇİNDEKİLER SUNUŞ I- GENEL BİLGİLER A- Misyon ve Vizyon.. B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar... C- İdareye İlişkin Bilgiler.... 1- Fiziksel
DetaylıT.C. ORDU BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ MUHTARLIK İŞLERİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI GÖREV VE ÇALIŞMA YÖNETMELİĞİ BİRİNCİ BÖLÜM AMAÇ, KAPSAM, HUKUKİ DAYANAK, TANIMLAR
Meclis Karar Numarası : 2016/012 Meclis Karar Tarihi : 14.01.2016 Yürürlüğe Girdiği Tarih : 21.01.2016 Amaç T.C. ORDU BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ MUHTARLIK İŞLERİ DAİRESİ BAŞKANLIĞI GÖREV VE ÇALIŞMA YÖNETMELİĞİ
Detaylıġirnak ÜNĠVERSĠTESĠ STRATEJĠ GELĠġTĠRME DAĠRE BAġKANLIĞI HĠZMET ENVANTERĠ TABLOSU (2012)
B3020650000 B3020650000 B3020650000 B3020650000 SIRA NO KURUM KODU STANDART DOSYA PLANI KODU HĠZMETĠN ADI HĠZMETĠN TANIMI HĠZMETĠN DAYANAĞI MEVZUATIN ADI VE MADDE NUMARASI HĠZMETTEN YARARLANANLAR MERKEZĠ
DetaylıYÜKSEKÖĞRETİM KURULU BAŞKANLIĞI EYLEM PLANLARI İZLEME YÖNERGESİ
YÜKSEKÖĞRETİM KURULU BAŞKANLIĞI EYLEM PLANLARI İZLEME YÖNERGESİ 13.03.2013 YÜKSEKÖĞRETİM KURULU BAŞKANLIĞI EYLEM PLANLARI İZLEME YÖNERGESİ BİRİNCİ BÖLÜM Genel Hükümler Amaç ve Kapsam MADDE 1- (1) Bu Yönergenin
DetaylıGAZİ ÜNİVERSİTESİ SAĞLIK KÜLTÜR VE SPOR DAİRESİ BAŞKANLIĞI KÜLTÜR VE SOSYAL HİZMETLER BİRİMİ YÖNERGESİ
GAZİ ÜNİVERSİTESİ SAĞLIK KÜLTÜR VE SPOR DAİRESİ BAŞKANLIĞI KÜLTÜR VE SOSYAL HİZMETLER BİRİMİ YÖNERGESİ BİRİNCİ BÖLÜM Amaç Amaç, Kapsam ve Dayanak Madde 1- Bu Yönergenin amacı, Gazi Üniversitesi Sağlık
DetaylıEK-3.9 İDARİ İSLER VE KOORDİNASYON DAİRE BAŞKANLIĞI
EK-3.9 İDARİ İSLER VE KOORDİNASYON DAİRE BAŞKANLIĞI İdari İşler ve Koordinasyon Daire Başkanı Tarımsal Araştırmalar ve Politikalar Genel Müdürlüğü; Genel Müdür Yardımcılığı (Bağlı) İŞİN KISA TANIMI: Tarımsal
DetaylıT.C. ÇANAKKALE BELEDİYESİ FEN İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI HAKKINDA YÖNERGE
T.C. ÇANAKKALE BELEDİYESİ FEN İŞLERİ MÜDÜRLÜĞÜ ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI HAKKINDA YÖNERGE BİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç: MADDE 1 (1) Bu yönergenin amacı; Çanakkale Belediyesi Fen
Detaylı2009 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU
T.C. BİNGÖL ÜNİVERSİTESİ İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı 2009 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU İÇİNDEKİLER BİRİM YÖNETİCİSİNİN SUNUŞU...1 I. GENEL BİLGİLER...2 I.A. MİSYON VE VİZYON... 2 I.B. YETKİ, GÖREV
DetaylıİÇ DENETİM. İç Denetim Birimi NİSAN 2013/01 BİLGİLENDİRME BROŞÜRÜ
İÇ DENETİM İç Denetim Birimi NİSAN 2013/01 BİLGİLENDİRME BROŞÜRÜ İÇ DENETİM "Küresel rekabet içinde sürekli büyüme ve gelişmeyi hedefleyen işletmeler (kamuda idareler), kurumsal yönetim kalitesini sağlamak
DetaylıBİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve Kapsam, Dayanak ve Tanımlar
BİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç MADDE 1 - (1) Bu Yönetmeliğin amacı Çorum Belediyesi Etüd Proje Müdürlüğünün görev yetki ve sorumlulukları ile teşkilat yapısını ve işleyişini düzenlemektir.
DetaylıT.C. BURSA TEKNİK ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI
T.C. BURSA TEKNİK ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 2015 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU İÇİNDEKİLER I - GENEL BİLGİLER... 1 A. MİSYON ve VİZYON... 1 B. YETKİ ve SORUMLULUKLAR... 1 C. BİRİME
DetaylıOSMANİYE KORKUT ATA ÜNİVERSİTESİ SOSYAL BİLİMLERİ ENSTİTÜSÜ GÖREV TANIMLARI
OSMANİYE KORKUT ATA ÜNİVERSİTESİ SOSYAL BİLİMLERİ ENSTİTÜSÜ GÖREV TANIMLARI 1 İÇİNDEKİLER 1.... 3 1.1. Sosyal Bilimler Enstitü Sekreterliği... 4 1.2. Sosyal Bilimler Enstitüsü Kurulu... 5 1.3. Sosyal Bilimler
DetaylıT.C. ANKARA SOSYAL BİLİMLER ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ ÖĞRENCİ İŞLERİ DAİRE BAŞKANLIĞI
T.C. ANKARA SOSYAL BİLİMLER ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ ÖĞRENCİ İŞLERİ DAİRE BAŞKANLIĞI 2015 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU ANKARA, OCAK 2016 1 İçindekiler BİRİM YÖNETİCİ SUNUŞU... 3 I. GENEL BİLGİLER... 4 I.I.
DetaylıT.C. MEHMET AKİF ERSOY ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI PERSONEL GÖREV TANIMI
911.SDB.PGT/F01 04.12.2015 1 / 5 Revizyon Tarihi Revizyon No Açıklama Sistem Geliştirme Süreç 911.SDB.PGT/F01 04.12.2015 2 / 5 Birim : Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Görev Adı : Daire Başkanı Amiri
DetaylıŞ U B A T 2 0 0 7 MALİ YÖNETİM MERKEZİ UYUMLAŞTIRMA DAİRESİ 2006 YILI FAALİYET RAPORU BÜTÇE VE MALİ KONTROL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ
Ş U B A T 2 0 0 7 MALİ YÖNETİM MERKEZİ UYUMLAŞTIRMA DAİRESİ 2006 YILI FAALİYET RAPORU BÜTÇE VE MALİ KONTROL GENEL MÜDÜRLÜĞÜ İÇİNDEKİLER I. GENEL BİLGİ... 3 A Yetki, Görev ve Sorumluluklar... 3 B Fiziksel
DetaylıGÖREV TANIMLARI GENELGESİ Sanat, Tasarım ve Mimarlık Fakültesi
GÖREV TANIMLARI GENELGESİ Sanat, Tasarım ve Mimarlık Fakültesi 2019 T.C. ALANYA ALAADDİN KEYKUBAT ÜNİVERSİTESİ REKTÖRLÜĞÜ SANAT, TASARIM VE MİMARLIK FAKÜLTESİ DEKANLIĞI GÖREV TANIMLARI GENELGESİ 1 İÇİNDEKİLER
Detaylı2012 YILI KURUMSAL MALİ DURUM ÇUKUROVA ÜNİVERSİTESİ VE BEKLENTİLER RAPORU 2012 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU TEMMUZ-2012
TEMMUZ-2012 ÇUKUROVA ÜNİVERSİTESİ 2012 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 0 ÇUKUROVA ÜNİVERSİTESİ Ç.Ü. İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı Adana / Temmuz - 2012 SUNUŞ... 2 I.OCAK-HAZİRAN 2012
DetaylıHASSAS GÖREV TESPİT FORMU
okulu Müdürü Risk Düzeyi Riskler Kontroller veya Tedbirler Harcama Yetkililiği Müdür Eğitim-öğretim işleyişinin, öğrencilerin ve akademik personelin sorunlarını çözüme kavuşturmak Ödenek üstü harcama,
DetaylıTÜRKİYE SAGLIK ENSTİTÜLERİ BAŞKANLIĞI STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI. BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar
TÜRKİYE SAGLIK ENSTİTÜLERİ BAŞKANLIĞI STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç ve kapsam MADDE 1- (1) Bu Usul ve Esasların amacı;
DetaylıMUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI KAMU HİZMET STANDARTLARI TABLOSU
MUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI KAMU HİZMET STANDARTLARI TABLOSU SIRA NO 1 HİZMETİN ADI Ayrıntılı Harcama Finansman Programı Tekliflerinin Hazırlanması ve uygulanması 2
DetaylıLOGO İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANLIĞI. SUNUCULAR Cahit KURTULAN Volkan ÜNLÜ M.Hulisi GÜNŞEN
LOGO SUNUCULAR Cahit KURTULAN Volkan ÜNLÜ M.Hulisi GÜNŞEN SUNUM PLANI 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu nun Getirdiği Sistem İçerisinde İç Kontrol ve İç Denetimin Yeri ve İşlevleri İzmir
DetaylıT.C. KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı 2016 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU
T.C. KOCAELİ ÜNİVERSİTESİ İç Denetim Birimi Başkanlığı 2016 YILI İÇ DENETİM FAALİYET RAPORU OCAK 2017 İÇİNDEKİLER İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANI SUNUŞU I- GENEL BİLGİLER A)Misyon ve Vizyon B)İç Denetim Birimine
DetaylıFAALİYET RAPORU HAZIRLAMA REHBERİ
FAALİYET RAPORU HAZIRLAMA REHBERİ Birim Yöneticisinin Sunuşu İçindekiler I - GENEL BİLGİLER A. Misyon, Vizyon ve Değerler B. Yetki, Görev ve Sorumluluklar C. Birime İlişkin Bilgiler 1. Fiziksel Yapı 2.
DetaylıKamu İhale Tebliği (Tebliğ No: 2003/10)
Kamu İhale Kurumundan: Kamu İhale Tebliği (Tebliğ No: 2003/10) 15.08.2003 tarih ve 25200 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren 4964 sayılı Kanun ile 4734 sayılı Kamu İhale Kanununun 18 inci
DetaylıDENİZLİ BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ ETÜT VE PROJELER DAİRESİ BAŞKANLIĞI NIN TEŞKİLAT YAPISI VE ÇALIŞMA ESASLARINA DAİR YÖNETMELİK
DENİZLİ BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ ETÜT VE PROJELER DAİRESİ BAŞKANLIĞI NIN TEŞKİLAT YAPISI VE ÇALIŞMA ESASLARINA DAİR YÖNETMELİK BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Hukuki Dayanak, Tanımlar Amaç MADDE 1-(1) Bu yönetmeliğin
DetaylıERZİNCAN ÜNİVERSİTESİ SAĞLIK HİZMETLERİ MESLEK YÜKSEKOKULU YÜKSEKOKUL MÜDÜRLÜĞÜ GÖREV YETKİ VE SORUMLULUKLARI
ERZİNCAN ÜNİVERSİTESİ SAĞLIK HİZMETLERİ MESLEK YÜKSEKOKULU YÜKSEKOKUL MÜDÜRLÜĞÜ GÖREV YETKİ VE SORUMLULUKLARI Doküman No: KOS-2.3.1.1 Yürürlük Tarihi: 01.01.2014 Revizyon No/Tarih: GÖREV BİLGİLERİ Sorumlusu
Detaylı2017 YILI GAZİ ÜNİVERSİTESİ FAALİYET RAPORU (BİLİMSEL ARAŞTIRMA PROJELERİ KOORDİNASYON BİRİMİ)
2017 YILI GAZİ ÜNİVERSİTESİ FAALİYET RAPORU (BİLİMSEL ARAŞTIRMA PROJELERİ KOORDİNASYON BİRİMİ) 1 İÇİNDEKİLER ÜST YÖNETİCİ SUNUŞU....2-3 I- GENEL BİLGİLER..4 A- Misyon ve Vizyon...4 B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar...4
DetaylıMUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI KAMU HİZMET STANDARTLARI TABLOSU
MUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI KAMU HİZMET STANDARTLARI TABLOSU SIRA NO 1 HİZMETİN ADI Ayrıntılı Harcama Finansman Programı Tekliflerinin Hazırlanması ve uygulanması 2
DetaylıİÇ DENETİM EYLEM PLANI
T.C. KÜTAHYA İLİ TAVŞANLI İLÇESİ TUNCBİLEK BELEDİYE BAŞKANLIĞI İÇ DENETİM EYLEM PLANI İÇ DENETİM GÖREVLİLERİ: 1- Ahmet ÇAKMAK 2- Ali İhsan ÖZTÜRK ÜST YÖNETİCİ SUNUŞU Belediyemiz 1964 yılında kurulmuştur.
DetaylıGAZİOSMANPAŞA ÜNİVERSİTESİ TIP FAKÜLTESİ DEKANLIĞI KAMU HİZMET STANDARTLARI TABLOSU
01 02 Gelen Evrakların EBYS sistemi kayıdı, İlgili Birimlere Havalesinin Yapılması. Kişi ve Kurumlara Giden Evrakların EBYS işlemlerinin tamamlanması, gönderilmesi/posta Resmi Yazının Aslı ve Zimmet Defteri
DetaylıYÖNETMELİK. Ardahan Üniversitesinden: ARDAHAN ÜNİVERSİTESİ KADIN ARAŞTIRMALARI UYGULAMA VE ARAŞTIRMA MERKEZİ YÖNETMELİĞİ BİRİNCİ BÖLÜM
17 Nisan 2014 PERŞEMBE Resmî Gazete Sayı : 28975 Ardahan Üniversitesinden: YÖNETMELİK ARDAHAN ÜNİVERSİTESİ KADIN ARAŞTIRMALARI UYGULAMA VE ARAŞTIRMA MERKEZİ YÖNETMELİĞİ BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak
DetaylıKONYA DEFTERDARLIĞI İMZA VE YETKİ İÇ GENELGE
T.C. KONYA VALİLİĞİ KONYA DEFTERDARLIĞI İMZA VE YETKİ İÇ GENELGE 0 İÇİNDEKİLER BİRİNCİ BÖLÜM SAYFA I- AMAÇ 1 II- KAPSAM 1 İKİNCİ BÖLÜM I- GENEL ESASLAR VE UYGULAMA ESASLARI 1 A) GENEL ESASLAR 1 B) UYGULAMA
DetaylıİÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANLIĞI
İÇ DENETİM BİRİMİ BAŞKANLIĞI İçindekiler SUNUŞ... 2 I- GENEL BİLGİLER... 3 A. Misyon ve Vizyon... 3 1.Misyon (Özgörev)... 3 2.Vizyon (Özgörüş)... 3 B. Yetki, Görev ve Sorumluluklar... 3 1.Yetki... 3 2.Görev...
DetaylıHAKKARİ DEFTERDARLIĞI İÇ KONTROL EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI
EK:1 HAKKARİ DEFTERDARLIĞI İÇ KONTROL EYLEM PLANI 1- KONTROL ORTAMI Standart Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Sorumlu KOS1 KOS 1.1 KOS 1.3 Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen
Detaylı3- KONTROL FAALİYETLERİ
3- KONTROL FAALİYETLERİ Standart Kod No Kamu İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim veya Çalışma grubu üyeleri İşbirliği Yapılacak Birim
DetaylıGörevin Yerine Getirilmeme Sonucu
Özlük İşleri ve Yazı İşleri Yetkilisi *Bulunduğu Görevde Rektörlük adına hareket ettiği bilincinde olmak, * Harcama Yetkilisi olarak İş ve İşlemlerini Etik Kuralları çerçevesinde yapmak, * Hedeflenen Stratejik
DetaylıMali İşler ve Taşınır Kayıt Sorumlusu Görev Tanımı
Mali İşler ve Taşınır Kayıt Sorumlusu Görev Tanımı Birim: Görev Adı: Amiri: Sorumluluk Alanı: Beden Eğitimi ve Spor Yüksekokulu Mali İşler ve Taşınır Kayıt Sorumlusu (Bilgisayar İşletmeni) Yüksekokul Sekreteri
DetaylıATATÜRK KÜLTÜR, DİL VE TARİH YÜKSEK KURUMU YETKİ DEVRİ VE İMZA YETKİLERİ YÖNERGESİ
ATATÜRK KÜLTÜR, DİL VE TARİH YÜKSEK KURUMU YETKİ DEVRİ VE İMZA YETKİLERİ YÖNERGESİ BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak, Tanımlar Amaç ve kapsam MADDE 1- (1) Bu Yönergenin amacı, Atatürk Kültür, Dil ve
Detaylıgeliştirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek, verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak,
1. GENEL OLARAK Mali Hizmetler Daire Başkanlığınca yürütülecek görevler, Belediyedeki diğer dairelerin aksine, Merkezi Hükümet tarafından 5018 sayılı Kanun uyarınca yürürlüğe konulmuş bulunan, Strateji
DetaylıGörevin Yerine Getirilmeme Sonucu
Meslek Yüksekokulu Müdürlüğü *Bulunduğu Görevde Rektörlük adına hareket ettiği bilincinde olmak, * Harcama Yetkilisi olarak İş ve İşlemlerini Etik Kuralları çerçevesinde yapmak, * Hedeflenen Stratejik
Detaylıİç kontrol; idarenin amaçlarına, belirlenmiş politikalara ve mevzuata uygun olarak faaliyetlerin etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde
İç kontrol; idarenin amaçlarına, belirlenmiş politikalara ve mevzuata uygun olarak faaliyetlerin etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, muhasebe kayıtlarının
DetaylıÖĞRENCİ İŞLERİ DAİRE BAŞKANLIĞI 2013 YILI FAALİYET RAPORU
ÖĞRENCİ İŞLERİ DAİRE BAŞKANLIĞI 2013 YILI FAALİYET RAPORU HAKKARİ ŞUBAT 2014 İÇİNDEKİLER BİRİM YÖNETİCİSİNİN SUNUŞU.... 1 I- GENEL BİLGİLER...... 2 A. MİSYON VE VİZYON..... 2 B. YETKİ, GÖREV VE SORUMLULUKLAR..
DetaylıT.C. ORMAN GENEL MÜDÜRLÜĞÜ Strateji Geliştirme Dairesi Başkanlığı DAĞITIM YERLERİNE
Sayı : 97342770-934.99-E.1758100 08.08.2016 Konu : Personel Çalıştırılması DAĞITIM YERLERİNE Orman Mühendisleri Odası Başkanlığınca bazı Bölge Müdürlüklerimizde 4734 sayılı Kamu İhale Kanunu, 4735 sayılı
DetaylıBu rapor, 6085 sayılı Sayıştay Kanunu uyarınca yürütülen düzenlilik denetimi sonucu hazırlanmıştır
T..C.. SAYIIŞTAY BAŞKANLIIĞII İİZMİİR YÜKSEK TEKNOLOJJİİ ENSTİİTÜSÜ 2012 YIILII DENETİİM RAPORU EYLÜL 2013 T.C. SAYIŞTAY BAŞKANLIĞI 06100 Balgat / ANKARA Tel: 0 312 295 30 00; Faks: 0 312 295 40 94 e-posta:
DetaylıBu rapor, 6085 sayılı Sayıştay Kanunu uyarınca yürütülen düzenlilik denetimi sonucu hazırlanmıştır.
T..C.. SAYIIŞTAY BAŞKANLIIĞII DEVLET TİİYATROLARII GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2012 YIILII DENETİİM RAPORU EYLÜL 2013 T.C. SAYIŞTAY BAŞKANLIĞI 06100 Balgat / ANKARA Tel: 0 312 295 30 00; Faks: 0 312 295 40 94 e-posta:
DetaylıSİRKÜLERİMİZİN KONUSUNU AR-GE TEŞVİK DÜZENLEMELERİNDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER OLUŞTURMAKTADIR.
Vezin Sirküler 2016-017 SİRKÜLERİMİZİN KONUSUNU AR-GE TEŞVİK DÜZENLEMELERİNDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER OLUŞTURMAKTADIR. Bilim, Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı nca hazırlanan ve 26.02.2016 tarih ve 29636 sayılı
DetaylıADIYAMAN ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI
ADIYAMAN ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI I-GENEL BİLGİLER A. Tarihçe 5436 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılması
DetaylıULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI
Standart Kod No 1 Kamu İç Kontrol Standardı ve Şartı ULUDAĞ ÜNİVERSİTESİ İÇ KONTROL STANDARTLARI UYUM EYLEM PLANI KONTROL ORTAMI STANDARTLARI Mevcut Durum Sorumlu Birim Eylem Kod No Öngörülen Eylem veya
DetaylıDEKANLIK T.C. KARABÜK ÜNİVERSİTESİ GÖREV TANIM FORMU
DEKANLIK İlgili mevzuat ile Karabük Üniversitesi Rektörlüğü ve nca belirlenen amaç, ilke ve talimatlar doğrultusunda, Fakülte ile ilgili hizmetlerin yerine getirilmesi ve koordinasyonu sağlamak. Dekanlık
DetaylıMUHAKEMAT MÜDÜRLÜĞÜ TARİHİ VE/VEYA SIKLIĞI. Yılda bir kez
3 Aylık İstatistik 6 Aylık İstatistik Taşınır Yönetim Hesabı Cetvelleri Bakanlığımız ve diğer genel bütçe kapsamındaki kamu idareleri ile özel bütçeli idareler adına yürütülen hukuk hizmetlerine ilişkin
DetaylıDers Muafiyeti,Uyum Komisyonu Başla. Uyum Komisyonuna sevki uygun mu? Evet. Uyum komisyonunda; ders muafiyetinin görüşülmesi; Karar
Ders Muafiyeti,Uyum Komisyonu Başla Öğrenci, okumuş olduğu derslerinin kapsamlarıyla beraber ders not dökümünü Yüksekokul Müdürlüğü (evrak kayıt işleri) ne yazılı olarak müracaat eder. Yüksekokul Müdürlüğü,
DetaylıT.C. BURSA TEKNİK ÜNİVERSİTESİ
T.C. BURSA TEKNİK ÜNİVERSİTESİ Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 YILI BIRIM FAALIYET RAPORU i İÇİNDEKİLER Sayfa SUNUŞ I- GENEL BİLGİLER 1 A- Yetki, Görev ve Sorumlulukl ar 1 B- Birime İlişkin Bilgiler
DetaylıT.C. BÜLENT ECEVİT ÜNİVERS İTES İ
BÜLENT ECEVİT ÜNİVERS İTES İ Alt - Meslek Yüksekokul Sekreteri Temel Görev ve S orumluk lar 1. Meslek Yüksekokul Kurulu, Meslek Yüksekokul Yönetim Kurulu, Meslek Yüksekokul Disiplin Kurulu gündemlerini
DetaylıT.C. AHİ EVRAN ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI HAKKINDA YÖNERGE
T.C. AHİ EVRAN ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI ÇALIŞMA USUL VE ESASLARI HAKKINDA YÖNERGE BİRİNCİ BÖLÜM Amaç ve Kapsam, Dayanak ve Tanımlar Amaç ve Kapsam Madde(1)- (1)Bu yönergenin amacı,
DetaylıT.C. MEHMET AKİF ERSOY ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI SÜREÇ ANALİZİ
911.SGB.GYS/P01 01.01.2015 1 / 5 REVİZYON DURUM Revizyon Tarihi Revizyon No Açıklama Sistem Geliştirme Süreç 911.SGB.GYS/P01 01.01.2015 2 / 5 1. Amaç: Bu süreç, Mehmet Akif Ersoy Üniversitesi Strateji
DetaylıBALIKÇILIK VE SU ÜRÜNLERİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ YETİŞTİRİCİLİK DAİRE BAŞKANLIĞI İŞ AKIŞ ŞEMALARI
BALIKÇILIK VE SU ÜRÜNLERİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ YETİŞTİRİCİLİK DAİRE BAŞKANLIĞI İŞ AKIŞ ŞEMALARI BİRİM: ŞEMA NO: ŞEMA ADI: YETİŞTİRİCİLİK DAİRE BAŞKANLIĞI BSGM.İKS.ŞMA.002 / 03.01 SU ÜRÜNLERİ YETİŞTİRİCİLİĞİ
Detaylı