ALLIANZ YAŞAM VE EMEKLİLİK A.Ş. KOÇ İŞTİRAK ENDEKSİ EMEKLİLİK YATIRIM FONU İÇTÜZÜĞÜ

Transkript

1 FONUN KURULUŞ AMACI ALLIANZ YAŞAM VE EMEKLİLİK A.Ş. KOÇ İŞTİRAK ENDEKSİ EMEKLİLİK YATIRIM FONU İÇTÜZÜĞÜ MADDE 1 - Yapı Kredi Emeklilik A.Ş. arafından 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yaırım Sisemi Kanununun 15. maddesine dayanılarak emeklilik sözleşmesi çerçevesinde alınan ve kaılımcılar adına bireysel emeklilik hesaplarında izlenen kakıların, riskin dağıılması ve inançlı mülkiye esaslarına göre işleilmesi amacıyla Yapı Kredi Emeklilik A.Ş. Koç İşirak Endeksi Emeklilik Yaırım Fonu kurulmuşur. Adı geçen fonun unvanı kurucunun unvan değişikliği sebebiyle Sermaye Piyasası Kurulu nun 13/11/2013 arih ve 1031 sayılı izni ile Allianz Yaşam ve Emeklilik A.Ş. Koç İşirak Endeksi Emeklilik Yaırım Fonu olarak değişirilmişir. Bu içüzüke Allianz Yaşam ve Emeklilik A.Ş. ŞİRKET, Yapı Kredi Porföy Yöneimi A.Ş. PORTFÖY YÖNETİCİSİ, İsanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. SAKLAYICI KURULUŞ, Allianz Yaşam ve Emeklilik A.Ş. Koç İşirak Endeksi Emeklilik Yaırım Fonu FON, Sermaye Piyasası Kurulu KURUL, 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yaırım Sisemi Kanunu KANUN, Sermaye Piyasası Kurulu nun Emeklilik Yaırım Fonlarının Kuruluş ve Faaliyelerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönemelik ile ek ve değişiklikleri YÖNETMELİK, Kamuyu Aydınlama Plaformu ise KAP olarak ifade edilecekir. FON'UN VE ŞİRKET İN MERKEZ ADRESLERİ MADDE 2 - Şirke in ve Fon un merkez adresi, Büyükdere Caddesi Yapı Kredi Plaza A Blok Leven / İsanbul dur. FON TUTARI VE SÜRESİ MADDE 3 - Fon'un uarı (birmilyar)-tl dir. Fon (yüz milyar) paya bölünmüşür. Pay sayısının arırılması ve arırılan uarı emsil eden fon paylarının kayda alınmasına ilişkin karar yöneim kurulu arafından alınır. Fon süresiz olarak kurulmuşur. FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞTURULMASI MADDE 4 - Şirke, fon porföyünü Yönemelik çerçevesinde bu içüzük hükümlerinde yer alan porföy sraeji ve sınırlamalarına uygun olarak oluşurur. Fonun kuruluşu amacıyla yapılan giderler kurucu arafından karşılanır. FON YÖNETİMİNE İLİŞKİN ESASLAR MADDE 5- Fonun, riskin dağıılması ve inançlı mülkiye esaslarına göre kaılımcı haklarını koruyacak şekilde yöneiminden, emsilinden ve varlıkların saklanmasından Allianz Yaşam ve Emeklilik A.Ş. sorumludur. Fon porföyü, porföy yöneicisi arafından Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine uygun olarak yapılacak bir porföy yöneim sözleşmesi çerçevesinde bu içüzük ve Yönemelik hükümleri dahilinde yöneilir. Fonla ilgili işlemler Yönemeliğin 12. ve 14. maddeleri çerçevesinde belirilen asgari şarları haiz en az üç kişiden oluşan bir fon kurulu ve en az bir deneçi arafından yürüülür. Fon kurulu üyelerini ve deneçiyi Şirke aar. Fonla ilgili işlemlerin düzgün yürüülebilmesini eminen Allianz Yaşam ve Emeklilik A.Ş. yeerli mekân, eknik donanım ve örgülenmenin kurulmasını, fon işlerini yürüecek personelin 1

2 belirlenmesini, Fon Kurulunun oluşurulmasını, Yönemeliğin 14. maddesi çerçevesinde iç konrol siseminin kurulmasını, fonun ürev araç işlemlerine araf olması halinde Yönemeliğin 15. maddesi çerçevesinde risk yöneim siseminin oluşurulması, personelin iç konrol ve risk yöneim sisemlerine uygun görev ve sorumluluklarının belirlenmesini, bu konularda gerekli bilgi ve belgelerin hazırlanmasını, fona ve kaılımcılara ilişkin muhasebe, kayı ve belge sisemi ile düzenli iş akışı ve haberleşmeyi sağlayacak eknik alyapının kurulmuş olmasını sağlar. Fon yöneiminde Yönemeliğin 20. maddesinde belirilen esaslara uyulur. Şirke ile kaılımcılar arasındaki ilişkilerde bu içüzük hükümleri, Kanun ve ilgili mevzua hükümleri, hüküm bulunmayan hallerde ise Borçlar Kanunu'nun vekale akdi hükümleri uygulanır. FON PORTFÖYÜNDEKİ VARLIKLARIN SAKLANMASI MADDE 6- Takasbank ın saklama hizmei verdiği para ve sermaye piyasası araçları, kıymeli madenler ile diğer varlıklar yapılacak sözleşme çerçevesinde fon adına Takasbank nezdinde saklanır. Takasbank a dışarıda saklanan varlıklar ve bunların değerleri konusunda gerekli bilgilerin akarılması veya erişimine olanak sağlanması zorunludur Saklayıcı, fon porföyündeki varlıkların saklanmasına ilişkin olarak ilgili mevzuaa öngörülen hususları yerine geirir. FONUN YÖNETİM STRATEJİSİ MADDE 7- Fon, bir endeks kapsamındaki varlıklara fon porföyünün en az %80 ini yaıran ve baz alınan endeks ile fonun birim pay değeri arasındaki korelasyon kasayısının en az 0,9 olmasını ve endekseki arış kadar geiri elde emeyi hedefleyen Endeks Fon dur. Fon yöneimindeki porföyünün en az % 80' ini devamlı olarak baz alınan Koç İşirak Endeksi kapsamında bulunan menkul kıymelere yaırarak, bu endeksin arışı kadar geiriyi hedeflemekedir Fon, Koç İşirak Endeks değeri ile fonun birim pay değeri arasındaki korelasyon kasayısının en az 0,9 olacak şekilde, endeks kapsamındaki varlıklara örnekleme yoluyla yaırım yapmakadır. Koç İşirak Endeks hakkındaki deaylı bilgilere Fon izahnamesinde yer verilmekedir. Korelasyon kasayısının hesaplanmasına ilişkin esaslarda ilgili Kurul düzenlemelerine uyulacakır. Seri: VII, No: 10 sayılı Yaırım Fonlarına İlişkin Esaslar Tebliğ inin 3 nolu eki uyarınca korelasyon kasayısı, belirli bir dönemde baz alınan endeksin değeri ile endeks fonun birim pay değeri arasındaki ilişkiyi ifade eden, (+1) ile (-1) arasında bir değer olup, aşağıdaki formüle göre hesaplanır. r = ( ( or ) or 2 ) ( Y Y ( Y or ) Y or ) 2 2

3 r Y or Y or : Korelasyon kasayısı : Fonun günündeki birim pay değeri : Baz alınan endeksin günündeki değeri : Hesaplama dönemindeki oralama birim pay değeri ( x /Hesaplama dönemindeki gün sayısı) : Hesaplama dönemindeki oralama endeks değeri ( Y /Hesaplama dönemindeki gün sayısı) FON'UN YATIRIM YAPACAĞI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARININ SEÇİMİ VE RİSKİN DAĞITILMASI ESASLARI: MADDE 8- Fon yöneiminde ilgili Yönemelik hükümleri saklı kalmak üzere aşağıdaki sınırlamalara uyulur. VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK % Oraklık Payları Kamu İç Borçlanma Araçları 0 20 Özel Sekör Borçlanma Araçları (TL/Döviz) 0 20 Özel Sekör Borçlanma Araçları (Borsada işlem 0 10 görmeyen) (TL/Döviz) Ters Repo 0 10 Repo 0 10 Vadeli Mevdua (TL/Döviz)/ Kaılma Hesapları 0 20 (TL/Döviz) Takasbank Para Piyasası İşlemleri 0 10 Yaırım Fonu Kaılma Payları/Borsa Yaırım Fonu 0 20 Kaılma Payları/Yabancı Yaırım fonu Kaılma Payları/Serbes Yaırım Fonu Kaılma Payları/Korumalı veya Garanili Yaırım Fonu Kaılma Payları Alın ve Diğer Kıymeli Madenlere Dayalı 0 20 Sermaye Piyasası Araçları Varanlar 0 15 Varlığa Dayalı Menkul Kıymeler 0 20 Yabancı Borçlanma Araçları 0 20 Gayrimenkule Dayalı Sermaye Piyasası Araçları 0 20 Girişim Sermayesi Yaırım Oraklıklarının İhraç Eiği Para ve Sermaye Piyasası Aracı / Girişim Sermayesi Yaırım Fonu Kaılma payı 0 20 Gelire Endeksli Seneler 0 20 Gelir Oraklığı Seneleri 0 20 Sukuk (TL / Döviz) 0 20 Kira Serifikası (TL/Döviz) 0 20 Ayrıca Fon, Kurul düzenlemeleri uyarınca yapılacak bir sözleşme çerçevesinde herhangi bir anda fon porföyünün en fazla %50 si uarındaki para ve sermaye piyasası araçlarını ödünç verebilir veya fon porföyünün en fazla %10 u uarındaki para ve sermaye piyasası araçlarını ödünç alabilir ve ödünç alma oranı ile sınırlı olmak üzere açığa saış işlemi yapabilir. Ödünç alma işlemi 3

4 en fazla doksan iş günü süreyle yapılır. Fon porföyünden ödünç verme işlemi, ödünç verilen para ve sermaye piyasası araçlarının en az %100 ü karşılığında naki veya devle iç borçlanma araçlarından oluşabilecek eminaın fon adına Takasbank a bloke edilmesi şarıyla yapılabilir. Temina uarının ödünç verilen para ve sermaye piyasası araçlarının piyasa değerinin %80 inin alına düşmesi halinde porföy yöneicisi eminaın amamlanmasını iser. Fonun araf olduğu ödünç verme ve alma sözleşmelerine, fon lehine ek araflı olarak sözleşmenin fesh edilebileceğine ilişkin bir hükmün konulması mecburidir. Fon, Kurul düzenlemeleri uyarınca yapılacak bir sözleşme çerçevesinde Türkiye de kurulu borsalarda porföyündeki kıymeli madenlerin piyasa değerlerinin en fazla %50 si uarındaki kıymeli madenleri ödünç verebilir. Ayrıca, piyasada gerçekleşen ödünç işlemleri karşılığında ödünç alacaklarını emsil emek üzere çıkarılan serifikaları aynı oranda porföye alabilir ve porföyünde bulunan serifikaları piyasada saarak porföyden çıkarabilir. Kıymeli maden ödünç işlemleri ile kıymeli maden ödünç serifikası alım-saım işlemleri söz konusu piyasadaki işlem esasları ile emina sisemi çerçevesinde yapılır. Fon porföyüne risken korunma ve/veya yaırım amacıyla fonun yaırım sraejisine uygun olacak şekilde ürev araçlar dâhil edilebilir. Porföye alınan ürev araçlar nedeniyle maruz kalınan açık pozisyon uarı fon ne varlık değerini aşamaz. PORTFÖY DEĞERİNİN BELİRLENMESİ ESASLARI MADDE 9- Fon porföyündeki varlıkların değerlemesinin her gün iibariyle yapılması esasır. Porföydeki varlıkların değerlemesi Yönemelike yer alan esaslar çerçevesinde yapılır. Bunun dışında porföydeki para ve sermaye piyasası araçları izahnamede yer alan esaslar çerçevesinde değerlenir. FON MALVARLIĞINA İLİŞKİN İLKE VE ESASLAR MADDE 10- Fonun malvarlığı şirkein Kanun, emeklilik sözleşmesi, fon içüzüğü ve ilgili diğer mevzuaan doğan yükümlülüklerinin yerine geirilmesi dışında hiçbir amaçla kullanılamaz. Fon malvarlığı rehnedilemez, porföye ilişkin yapılan işlemler haricinde emina göserilemez, üçüncü şahıslar arafından haczedilemez ve iflas masasına dahil edilemez. FON MALVARLIĞININ KULLANILMASI MADDE 11- Fon malvarlığından fon porföyünün yöneimi ile ilgili Şirke e ödenecek fon işleim gideri ve aşağıda belirilenler dışında harcama yapılamaz. a) Fonun kuruluşunu müeakip mevzua gereği yapılması zorunlu escil ve ilan giderleri, b) Porföydeki varlıkların veya bunları emsil eden belgelerin nakil veya nakle bağlı sigora ücreleri, c) Porföydeki varlıkların saklanması hizmeleri için ödenen ücreler, ç) Varlıkların nakde çevrilmesi ve ransferinde ödenen ücreler, d) Alınan kredilerin faizi, e) Porföye alımlarda ve porföyden saımlarda ödenen komisyonlar, f) Fonun mükellefi olduğu vergi ödemeleri, g) Bağımsız deneim kuruluşlarına ödenen deneim ücrei, ğ) KAP hizme bedeli h) Kurul kayda alma ücrei, ı) KYD endeksleri benchmark kullanım bedeli, i) BİST endeksleri benchmark kullanım bedeli, j) Reuers endeksleri lisans kullanım bedeli, k) Kurulca uygun görülecek diğer harcamalar. 4

5 Harcamaların belgeye dayandırılması zorunludur. Fon malvarlığından piyasa rayici üzerinde harcama yapılamaz. Fon kuruluş giderleri Şirke arafından karşılanır. Fon dan karşılanan oplam giderlerin (fon işleim gideri kesinisi dahil) üs sınırı fon ne varlık değerinin yıllık %1,91 i (yüzde birvirgüldoksanbir) olarak uygulanacak olup söz konusu Fon Toplam Gider Kesinisi Oranı limii içinde kalınsa dahi, birinci fıkrada belirilen harcamalardan bağımsız olarak fona gider ahakkuk eirilmez. Fon un oplam giderleri kapsamında, Fon'un yöneim ve emsili ile Fon'a ahsis eiği donanım ve personel ile muhasebe hizmeleri karşılığı ile sınırlı olarak, Şirke e, fon ne varlık değerinin günlük % 0,005151'inden (yüzbinde beşvirgülyüzellibir) [yıllık yaklaşık %1,88 (yüzde birvirgülseksensekiz)]oluşan bir fon işleim gideri kesinisi ahakkuk eirilir ve bu ücre her ay sonunu izleyen bir hafa içinde Şirke e ödenir. Her akvim yılının son işgünü iibarıyla, bu içüzüke belirlenen yıllık fon oplam gider kesinisi oranının aşılıp aşılmadığı, ilgili yıl için hesaplanan günlük oralama fon ne varlık değeri esas alınarak, Şirke arafından konrol edilir. Yapılan konrolde içüzüke belirlenen oranın aşıldığının espii halinde aşan uar ilgili dönemi akip eden 5 iş günü içinde Şirke arafından fona iade edilir. Fonun paylarının ilk defa halka arz edilmesi veya fonun asfiye olması durumunda, bu fıkrada belirilen konroller fon paylarının saışa sunulmuş olduğu günler dikkae alınarak yapılır. Fon içüzüğünde belirlenen azami fon oplam gider kesinisi oranı ve akvim yılının biiminde gerçekleşen fon oplam gider kesinisi oranı ile varsa iade uarı ilgili dönemin biimini akip eden 6 iş günü içinde KAP a ilan edilir. Porföy yöneicisinin ilgili fonun oplam giderlerinden aldığı payın uarı ve oranı ile Kurulca belirlenen formaa düzenlenen fon oplam gideri kesinisinin dağılımı akvim yılının biimini akip eden 6 iş günü içinde KAP a ilan edilir. PAY ALIMI VE PAYLARIN FONA İADESİ MADDE 12 - Fon payları, emsil eiği değerin am olarak nakden ödenmesi şarıyla kaılımcının bireysel emeklilik hesabına akarılır. Fonun pay değeri, ne varlık değerinin dolaşımdaki pay sayısına bölünmesiyle elde edilir. Pay sayısının hesaplanmasında küsura işlemlerinin söz konusu olması halinde, üç basamağa kadar olan kısım dikkae alınarak pay sayısı hesaplanır. Pay alımı ve saımına ilişkin diğer eknik esaslar izahname ile kaılımcılara açıklanır. FON HESAPLARI MADDE 13- Fon'un hesap dönemi akvim yılıdır. Ancak ilk hesap dönemi Fon'un kuruluş arihinden başlayarak o yılın Aralık ayının sonuna kadar olan süredir. Hazırlanan bilanço ve kar ve zarar ablosunun Fon deneçisi arafından incelenmesi sonucu düzenlenen raporla birlike, Şirke'in yöneim kuruluna sunulur ve onayıyla kesinleşir. FON GELİR GİDER FARKININ KATILMA BELGELERİ SAHİPLERİNE DAĞITILMASI ESASLARI MADDE 14- Fon'da oluşan kar, fon paylarının bu içüzüğün 9. maddesinde belirilen esaslara göre espi edilen günlük fiyalarına yansır. Fon porföyünde bulunan oraklık paylarının kar payları, kar payı dağıım arihinin başlangıç gününde ahsil edilmesine bakılmaksızın muhasebeleşirilir. Pay sahipleri, paylarını herhangi bir işgünü Fon'a iade eiklerinde, ellerinde 5

6 uukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca emeü dağıımı söz konusu değildir. FON İLE İLGİLİ BİLGİLERİN AÇIKLANMA ŞEKLİ MADDE 15 Fonlar alı aylık ve yıllık olarak rapor düzenlerler. Alı aylık rapor, ilk alı aylık döneme ilişkin gelişmeleri özeleyen ve Fon Kurulu arafından hazırlanan faaliye raporunu ve ilgili dönemin son iş günü iibariyle Fon porföy değeri ve ne varlık değeri ablolarını içeren rapordur. Yıllık rapor, yıl içindeki gelişmeleri özeleyen ve Fon Kurulu arafından hazırlanan faaliye raporunu, fonun bir önceki yıl ile karşılaşırmalı olarak hazırlanmış bağımsız deneimden geçmiş yıllık fon bilanço ve gelir ablolarını, bağımsız deneim raporunu, bilanço arihi iibariyle fon porföy değeri ve ne varlık değeri ablolarını içeren rapordur. Ayrıca, bu raporlarda ödünç menkul kıyme ve alın işlemleri ile ürev araç işlemlerine ilişkin bilgilere yer verilmesi zorunludur. Şirke, alı aylık raporu ilgili dönemin biimini akip eden alı hafa içinde; yıllık raporu ilgili hesap döneminin biiminden iibaren üç ay içinde KAP a ilan eder. Şirke fona ilişkin olarak; Kurulca onaylanmış fon içüzüğünü, izahname ve anıım formunu, Yönemeliğin 32. maddesinde belirilen esaslara uygun olarak hazırlanmış alı aylık ve yıllık raporları, merkezi, bölge müdürlükleri, şubeleri, emsilcilikleri ve inerne siesinde güncellenmiş olarak kaılımcıların incelemesi amacıyla bulundurur ve kaılımcıların alep emesi halinde kendilerine verir ve KAP a ayrıca ilan eder. Savaş, doğal afeler, ekonomik kriz, ileişim sisemlerinin çökmesi, porföydeki varlıkların ilgili olduğu pazarın, piyasanın, plaformun kapanması, bilgisayar sisemlerinde meydana gelebilecek arızalar, Şirke in mali durumunu ekileyebilecek önemli bir bilginin oraya çıkması gibi olağanüsü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının espii hususunda Fon Kurulu karar alabilir. Bu durumda değerleme esaslarının gerekçeli olarak Fon Kurulu karar deferine yazılarak, Kurul a ve saklayıcıya bildirilmesi zorunludur. Yukarıda belirilen olağanüsü durumların varlığı halinde Fon Kurulu kararı ile en seri haberleşme vasıasıyla saklayıcıya, Kurul a ve Hazine Müseşarlığı na bildirilmesi ve KAP a ilan edilmesi koşuluyla birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve bu durumlar oradan kalkıncaya kadar payların alım saımları durdurulabilir veya alım saım alepleri Fon Kurulunca belirlenen esaslar çerçevesinde kısmen karşılanabilir. Söz konusu olaylarla ilgili olarak, Sermaye Piyasası Mevzuaı nda ve izahnamede yer alan esaslar çerçevesinde kaılımcılara bilgi verilir. Yaırım sraejisine uygun olarak belirlenecek karşılaşırma ölçüü izahnamede belirilir ve KAP a ilan edilir. Kaılımcıların yaırım kararını ekileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olunmasını gerekiren hususlara ilişkin duyurular da ayrıca KAP a ilan edilir ve yeni hususların yürürlüğe giriş arihi on iş gününden az olmamak üzere ilanlarda belirilir. FON'A KATILMA VE FON'DAN AYRILMA ŞARTLARI MADDE 16- Pay alımı ve payların fona iade edilmesine ilişkin işlemler izahnamede belirlenen esaslar çerçevesinde gerçekleşirilir. Fon uarını emsil eden paylar bireysel emeklilik hesaplarına akarılır. FON'UN BİRLEŞMESİ VE DEVRİ MADDE 17- Fonlar, şirkein alebi üzerine veya resen Kurul arafından, şirkein başka bir fonu ile birleşirilebilir. Fonların birleşirilmesinde Kurulun yaırım fonlarının birleşirilmesine ilişkin düzenlemelerine uyulur. 6

7 Şirkein; bir yıl öncesinden fesih ihbarında bulunması, fon kurmaya ilişkin şarları kaybemesi ve mali bünyesinin zayıflaması nedeniyle Kanunun 14. maddesi kapsamında gerekli edbirlerin alınmaması durumunda Kurul, fon malvarlığını bir başka şirkee Hazine Müseşarlığı nın uygun görüşünü alarak devredebilir. ALLIANZ YAŞAM VE EMEKLİLİK A.Ş. Taylan TÜRKÖLMEZ Genel Müdür (Fon Kurulu Başkanı) Aylin SOMERSAN COQUI Genel Müdür Yardımcısı (Fon Kurulu Üyesi) Bu içüzük hükümleri ile Sermaye Piyasası Kurulu nun düzenlemeleri arasında bir uygunsuzluk oluşuğu zaman Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri dikkae alınır. Sermaye Piyasası Kurulu içüzük hükümlerinin değişirilmesini her zaman alep edebilir ve içüzük sandarlarını değişirebilir. 7