T.C. RECEP TAYYİP ERDOĞAN ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 2013 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU

Transkript

1 2014

2 T.C. RECEP TAYYİP ERDOĞAN ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 2013 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU HAZIRLAYANLAR Levent ÖZGÜMÜŞ Daire Başkanı Zafer BALCI Bilgisayar İşletmeni Seda ÇAĞLAR İstatistikçi İletişim Bilgileri Milli Piyango Eğitim Kampüsü Fener Mah. Merkez/RİZE Tel : Faks:

3 ÖNSÖZ 2006 yılında yürürlüğe giren 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile mali yönetim sistemimiz yeniden yapılandırılmış olup bu yeni düzenlemelere göre kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanılmasının yanı sıra mali saydamlık ve hesap verilebilirlik gibi ilkeler ön plana çıkartılmıştır. Bu ilkelerin hayata geçirilmesini sağlamak üzere yeni getirilen bu sisteme stratejik planlama, performans esaslı bütçeleme, etkin bir iç kontrol sisteminin oluşturulması ve iç denetim gibi temel yöntem ve araçlar dahil edilmiştir. Söz konusu bu belgelerde öngörülen hedeflere ilişkin gerçekleşmeleri kamuoyuna duyurmak ise bu raporun yayımlanmasının yasal dayanağını teşkil etmektedir mali yılına ait olan bu Faaliyet Raporunda Başkanlığımız misyonu, vizyonu, temel değerleri, politika ve öncelikleri çerçevesinde 2013 yılı verileri ile malî bilgileri; fiziksel, teknolojik ve insan kaynakları ile sunulan hizmetler bakımından durumu, üstünlük ve zayıflıkları ile gelişimine ilişkin hedefleri yer almaktadır yılı içerisindeki en önemli faaliyetlerden birini de iç kontrol oluşturmuştur. Yıl içerisinde iç kontrol eylem planı revize edilmiş iç kontrolle ilgili çeşitli materyaller,afişler hazırlanmış ve eğitimler düzenlenmek suretiyle iç kontrol yeniden ele alınmıştır. İç kontrol ve diğer faaliyetlerle ilgili bilgilerin ayrıntıları ve daha fazlası raporun içeriğinde yer almaktadır. Bu bağlamda Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı olarak Recep Tayyip Erdoğan Üniversitesinin belirlemiş olduğu hedeflere sağlıklı bir şekilde ulaşabilmesi için 5018 sayılı kanunun 60. Maddesi ve bu maddeye dayanılarak hazırlanan Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde Başkanlığımıza verilen görevleri yerine getirmek için özveriyle çalışan mesai arkadaşlarıma teşekkür eder, başarılarının devamını dilerim. Levent ÖZGÜMÜŞ Strateji Geliştirme Dairesi Başkanı

4 İÇİNDEKİLER ÖNSÖZ I- GENEL BİLGİLER... 1 A- Misyon ve Vizyon... 1 B- Yetki,Görev ve Sorumluluklar... 1 C- İdareye İlişkin Bilgiler Fiziksel Yapı... 4 Tablo 1-Kapalı Alanların Hizmet Alanlarına Göre Dağılımı Tablo 2-Taşınır Malzeme Listesi Örgüt Yapısı... 7 Tablo 3-Bilgisayarlar ve Diğer Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar İnsan Kaynakları İdari Personel Tablo 4- İdari Personel Tablo 5- İdari Personelin Eğitim Durumu Tablo 6- İdari Personelin Yaş Durumu Tablo 7- İdari Personelin Hizmet Süreleri II- AMAÇ ve HEDEFLER A- Başkanlığımız Amaç ve Hedefleri B- Temel Politikalar ve Öncelikler III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER A- Mali Bilgiler Bütçe Uygulama Sonuçları Başkanlığımız Bütçe Uygulama Sonuçları Tablo 8-Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2013 yılı Bütçe Ödenekleri Üniversitemiz Bütçe Uygulama Sonuçları Tablo 9-Harcama Tablosu Tablo 10-Bütçe Karşılaştırma Tablosu...15 Tablo Yılları Harcamaların Ekonomik Sınıflandırmaları...16 Tablo Yılı Bütçe Gelirleri Tablo 13-Bütçe Gelirleri Karşılaştırma Tablosu Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar Üniversitemiz Bilançosu Üniversitemiz Kesin Hesabı Mali Denetim Sonuçları Tablo 14-Sayıştay Sorgusu ve İlamları Diğer Hususlar İhale Kanunu Çerçevesinde Yapılan Alımlar Tablo 15-İhale Kanunu Çerçevesinde Yapılan Alımlar Tablo 16-İhale Bilgileri Tablosu B- Performans Bilgileri Faaliyet ve Proje Bilgileri Bütçe Hazırlama ve Uygulama Faaliyetler Yılı Merkezi Yönetim ve Bütçe Kanunun Uygulanması Tablo 17-Finasman Fazlasından Yapılan Ödenek Ekleme İşlemlerinin Bütçe Tertibine Göre Dağılımı...33 Tablo 18-Gelir Fazlasından Yapılan Ödenek Ekleme İşlemlerinin Bütçe Tertibine Göre Dağılımı...34 Tablo 19- Finansman ve Gelir Fazlasından Eklenen Ödeneklerin Harcama Birimi Bazında Dağılımı Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun Hazırlanması Üniversitemiz Bütçesinin Hazırlanması Yatırım Değerlendirme Raporlarının Hazırlanması Yılı Yatırım Proje Uygulamaları

5 Tablo Yılı Yatırım Programı İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Faaliyetleri İç Kontrol Ön Mali Kontrol Tablo 21-Yıllar İtibariyle Yapılan Ön Mali Kontrol Sayıları Tablo 22-Ön Mali Kontrol Bilgileri Tablosu Muhasebe,Kesin Hesap ve Raporlama Faaliyetleri Muhasebat Kayıt ve İşlemleri Bütçe Kesin Hesabının Hazırlanması Mal Yönetim Dönemine İlişkin İşlemler Vezne İşlemleri Tablo 23-Vezne İşlemleri Tablosu Raporlama İşlemleri Gelirlerin Taahhuku ile Gelir ve Alacakların Takip İşlemleri Satın Alma Tetkik Servisinde Yürütülen İşlemler Tablo 24-Devam Eden Proje Sayıları Personel Tetkik Servisinde Yürütülen İşlemler Diğer İşlemler Stratejik Yönetim ve Planlama Faaliyetleri Stratejik Planlama ile İlgili İşlemler İdare Faaliyet Raporunun Hazırlanması Birim Faaliyet Raporunun Hazırlanması Danışmanlık Hizmetleri Sunma ve Bilgilendirme Faaliyetleri Tablo 25-Daire Başkanlığımızca Düzenlenen Eğitim Faaliyetleri Diğer Faaliyetler Eğitim ve Diğer İşlemlerle İlgili Görevlendirmeler Tablo 26-Daire Başkanlığımız Personelinin Katıldığı Etkinlikler Evrak Kayıt İşlemleri Tablo 27-Evrak Kayıt İşlemleri Sayısı Performans Sonuçları Tablosu...51 IV- KURUMSAL KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ Güçlü Yönler Zayıf Yönler Fırsatlar Tehditler Değerlendirme V- HARCAMA YETKİLİSİNİN İÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI

6 I- GENEL BĠLGĠLER A- Misyon ve Vizyon Misyon Üniversitemizin amaç ve hedefleri doğrultusunda, kaynakların etkili, ekonomik ve verimli kullanılmasını sağlamak, yenilikçi, Ģeffaf, etkin ve hesap verilebilir iyi bir mali yönetim ve kontrol sistemi oluģturmak. Vizyon Varlığıyla güven veren, kaliteli ve yenilikçi hizmet anlayıģıyla farkındalık oluģturan, gülümsemeyi unutmayan iģinde uzman personeli ile öncü bir baģkanlık olmak. B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar - Ġdarenin stratejik planlama çalıģmalarına yönelik bir hazırlık programı oluģturmak, idarenin stratejik planlama sürecinde ihtiyaç duyulacak eğitim ve danıģmanlık hizmetlerini vermek veya verilmesini sağlamak ve stratejik planlama çalıģmalarını koordine etmek, - Ġdarenin stratejik plan hazırlıklarını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalıģmalarını yürütmek, - Stratejik planlamaya iliģkin olarak: Strateji GeliĢtirme Kurulunun sekretarya hizmetleri ile diğer destek hizmetlerini yürütmek, - Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idare faaliyet raporunu hazırlamak, - Ġdarenin misyonunun belirlenmesi çalıģmalarını yürütmek, - Yeni hizmet fırsatlarını belirlemek, etkililik ve verimliliği önleyen tehditlere tedbirler almak, - Kurum içi kapasite araģtırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve yararlanıcı memnuniyetini analiz etmek ve genel araģtırmalar yapmak, - Ġdarenin üstünlük ve zayıflıklarını tespit etmek, - Ġdarenin görev alanıyla ilgili araģtırma-geliģtirme faaliyetlerini yürütmek, - Ġdare faaliyetleri ile ilgili bilgi ve verileri toplamak, tasnif etmek, analiz etmek, - Ġdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dıģ faktörleri incelemek, - Kurum içi kapasite araģtırması yapmak. - Hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araģtırmalar yapmak. - Yeni hizmet fırsatları belirlemek etkililik ve verimliliği önleyen tehditlere yönelik tedbirler almak. - Ġdare faaliyetleriyle ilgili veri toplamak ve bu verileri analiz etmek. - Malî istatistikleri ve Bütçe kesin hesabını hazırlamak. - Gelirlerin tahakkuku ve kiģilerden alacaklara iliģkin takip ve tahsilatı sağlamak. - Gelirlerin tahsili, giderlerin hak sahiplerine ödenmesini sağlamak. 1

7 - Muhasebe hizmetlerini yürütmek. - Ġdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taģınır ve taģınmazlarına iliģkin icmal cetvelleri düzenlemek. - Harcama Birimlerinden gelen taģınır hesap cetvellerini konsolide ederek idarenin taģınır kesin hesap cetveli ile taģınır hesabı icmal cetvelini üst yönetici adına hazırlamak. - Performans programı hazırlıklarının eğitimini, iletiģimini ve koordinasyonunu sağlamak. - Kalkınma planı ve programlarında yer alan politika, hedef ve önceliklere uygun Ģekilde Üniversitenin stratejik planları ve performans ölçütlerini ve fayda-maliyet analizlerine uygun olarak izleyen iki yıl bütçe tahminleri ile birlikte bütçeyi hazırlamak. - Ayrıntılı harcama ve finansman programlarını hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak. - Üniversitenin bütçe iģlemlerini gerçekleģtirmek ve kayıtlarını tutmak. Bütçe uygulama sonuçlarına iliģkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ve mali istatistikleri hazırlamak. - Üniversite harcama birimleri tarafından ödenek talep belgesine dayanılarak ödenek eklemek ve ödenek gönderilmesini sağlamak. Ödenek gönderme belgesi düzenlemek. - Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip iģlemlerini yürütmek. - Üniversite yatırım programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak. - Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak. Sorunları önleyici ve etkililiği artırıcı tedbirler üretmek. - Üniversite faaliyetlerinin stratejik plan, performans programı ve bütçeye uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek. - Üniversitenin malî iģ ve iģlemlerini diğer kurumlar nezdinde yürütmek ve sonuçlandırmak. - Malî konularla ilgili mevzuatın takip ve uygulanması konusunda üst yönetici ve harcama yetkililerine bilgi ve danıģmanlık sağlamak. - Malî konularda Daire BaĢkanı tarafından verilen diğer görevleri yapmak. - Ġç kontrol sisteminin kurulması, standartların uygulanması ve geliģtirilmesi konularında çalıģmalar yapmak ve çalıģma sonuçlarını üst yöneticiye sunmak. - Üst yönetimin iç kontrole yönelik iģlevinin etkinliğini ve verimliliğini artırmak için gerekli hazırlıkları yapmak. - Harcama birimleri ve Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı tarafından idarenin bütçesini, bütçe tertibini, kullanılabilir ödenek tutarını, ayrıntılı harcama ve finansman programını, merkezi yönetim bütçe kanunu ve diğer malî mevzuat hükümlerine uygunluk yönünden kontrol etmek. - Ġç ve dıģ denetim Ģırasında denetçilere bilgi, belge ve kolaylıklar sağlamak. - Ġdarenin görev alanına iliģkin konularda standartlar hazırlamak. - Amaçlar ve sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek. - Ön mali kontrol görevini yürütmek 2

8 - Malî konularda Daire BaĢkanı tarafından verilecek diğer görevleri yapmak. - Yönetim bilgi sistemlerine iliģkin hizmetleri varsa ilgili birimlerle iģbirliği içinde yerine getirmek, - Yönetim bilgi sisteminin geliģtirilmesi çalıģmalarını yürütmek, - Ġstatistikî kayıt ve kalite kontrol iģlemlerini yapmak, - Ġdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliģtirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek, - Ġdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliģtirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak, - Ġdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dıģ faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araģtırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araģtırmalar yapmak, - Ġdarenin ve/veya birimlerin belirlenen performans ve kalite ölçütlerine uyumunu değerlendirerek üst yöneticiye sunmak, - Görevleriyle ilgili mevzuatın uygulanmasına iliģkin görüģ ve önerilerini bildirmek, - Ġdarenin, diğer idareler nezdindeki malî iģ ve iģlemleri, harcama birimleri arasında koordinasyon sağlanarak, izlemek ve sonuçlandırmak, bu konudaki yazıģmaları yapmak, - Harcama birimleri tarafından birimlerine iliģkin olarak istenilen bilgileri sağlamak ve harcama birimlerine malî konularda danıģmanlık hizmeti sunmak: Bu amaçla malî yönetim ve kontrol ile denetim konularında gerekli bilgi ve dokümantasyonu, yetki ve görevleri çerçevesinde, oluģturmak ve izlemek, - Malî mevzuatta meydana gelen değiģiklikler konusunda harcama birimlerini uygun araçlarla bilgilendirmek. - Malî konulardaki düzenleme ve kararların uygulanması konusunda, gerektiğinde ilgili idarelerin (Bakanlık vb.) görüģü de alınarak, uygulamaya açıklık getirici ve yönlendirici yazılı bilgilendirme yapmak, - BaĢkanlığında, Ģube müdürleri ve alt birim yöneticilerinin katılımı ile ayda bir defadan az olmamak üzere düzenli toplantılar yapmak: Bu toplantılarda, strateji geliģtirme birimlerinin faaliyetleri ve gerçekleģtirilen iģlemler, sorunlar, görüģ ve öneriler değerlendirilerek bilgi paylaģımı, iģbirliği ve uyum sağlamak, - Gelen ve giden evrakları bekletilmeksizin kayda alınarak gelen ve giden evrak defterinde izlenmesini sağlamak, YazıĢmaları sınıflandırılarak standart dosya planına göre dosyalatıp, arģiv sistemine göre korunmasını sağlamak, - ġube müdürlüğü ve alt birimlerde hizmetlerin ve görevlerin yerinde ve zamanında yerine getirilmesi, etkili, süratli ve verimli bir Ģekilde yürütülmesini sağlamak, 3

9 - Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluģturmak üzere gerekli çalıģmaları yapmak, sayılı Kanunun 60 ıncı maddesi ile 5436 sayılı Kanunun 15 inci maddesinde sayılan görevlerle, Kanun, tüzük, yönetmelik ve yönergelerle malî hizmetler birimlerine verilen görevlerden kendilerine verilen diğer iģ ve iģlemleri yapmak, - Kendi sorumluluğunda olan bütün büro makineleri ve demirbaģları her türlü hasara karģı korunması için gerekli tedbirleri almak, - Kanun ve diğer mevzuatta belirlenen görev ve yetkiler çerçevesinde BaĢkanlığı temsil etmek, - Bağlı olduğu süreç ile üst yönetici/yöneticileri tarafından verilen, diğer iģleri ve iģlemleri yapmak, C- Ġdareye ĠliĢkin Bilgiler 1- Fiziksel Yapı a)kapalı Alanların Hizmet Alanlarına Dağılımı Daire BaĢkanlığımız Merkez Kampüsteki Rektörlük ek binasının üçüncü katında oldukça ferah ve modern bir çalıģma ortamında hizmet vermektedir. Yıl içerisinde 8 adet olan büro sayısı ekleme yapılmak suretiyle 9 adete çıkartılmıģtır. Tablo 1- KAPALI ALANLARIN HĠZMET ALANLARINA GÖRE DAĞILIMI Büro(adet) Büro(m 2 ) Diğer (ArĢiv-Depo) (adet) Diğer(m 2 ) Toplam (m 2 ) BaĢkanlığımızın kroki, oturma planı ve resimler aģağıda gösterilmiģtir. BaĢkanlığımızın toplantıları yapacağı toplantı salonuna acil ihtiyaç duymaktadır. Bunun dıģında önümüzdeki yıllarda yeni bürolara ihtiyacı olacağı düģünülmektedir. 4

10 5

11 b) Malzeme Durumu: TaĢınır programına kayıtlı demirbaģların listesi aģağıdaki tabloda yer almaktadır. Yıl içerisinde BaĢkanlığımızın ihtiyacı olan bilgisayar, çalıģma masaları, dosya dolapları, fotokopi makinesi gibi çeģitli ihtiyaçları Ġdari ve Mali ĠĢler Daire BaĢkanlığı tarafından karģılanmıģtır. TaĢınır Kodu Tablo 2- TAġINIR MALZEME LĠSTESĠ TaĢınırın Adı Ölçü Birimi Miktar Tutar Para Sayma Makineleri Adet , Atatürk Büst, Mask, Pano ve Posterleri Adet 1 458, Atatürk Resimleri Adet 5 20, Yangın Söndürme Cihazları Adet 1 46, Bilgisayar Kasaları Adet , Ekranlar Adet , Dizüstü Bilgisayarlar Adet , Masaüstü Bilgisayar Adet , Barkod Yazıcılar ve Okuyucular, Optik Ok. Adet 1 451, Lazer Yazıcılar Adet , Termal Yazıcılar Adet 1 660, Masaüstü Tarayıcılar Adet 1 204, Fotokopi Makineleri Adet , Sabit Telefonlar Adet 9 247, Telsiz Telefonlar Adet 3 261, Faks Cihazları Adet 1 542, Swichler (Anahtarlar) Adet 1 29, Projektörler (Projeksiyon Cihazları) Adet , Hesap Makineleri Adet 3 65, Klimalar Adet , Mühürler Adet 2 140, Dosya Dolapları Adet , ÇalıĢma Masaları Adet , ÇalıĢma Koltukları Adet , Misafir Koltukları Adet , Klasik Tip Sandalyeler Adet 4 160, AhĢap Portmantolar Adet 1 35, Madeni Portmantolar Adet 4 129, Sehpalar Adet , Etajerler Adet 4 231, Vestiyerler Adet 2 826, Kitap Büfeleri Adet 1 407,10 TOPLAM ,65 6

12 2- Örgüt Yapısı Daire BaĢkanlığımızın teģkilat Ģeması aģağıda gösterilmiģtir. Bu teģkilat Ģeması 5018 sayılı kanunun 60 ıncı maddesine istinaden çıkarılan Strateji GeliĢtirme Birimlerinin ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik ve BaĢkanlığımızın fiili durumu esas alınarak çıkartılmıģtır. 7

13 3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar Ülkemizde bilgi ve iletiģim teknolojilerinin yaygın ve etkin kullanımıyla bilgi toplumuna dönüģüm süreci hızla artmaktadır. Bu anlamda Daire BaĢkanlığı olarak biliģim sistemindeki geliģmeleri yakından takip etmekteyiz. Yürütülen faaliyetler için gerekli bilgi kaynaklarına, mevzuata (resmi gazete vb.) ve duyurulara rahatlıkla ulaģılabilmekte ve bu geliģmeleri adresinden birimlere duyurmaktayız. Üniversitemizin biliģim faaliyetlerinin ana kaynağı olan ( internet sitesinde mali bilgiler içeren (faaliyet raporları, yıllık yatırım izleme ve değerlendirme ile üçer aylık yatırım uygulama raporları, kurumsal mali durum ve beklentiler raporu vb.) raporların Üniversitemiz birimlerine ve kamuoyuna duyurulması da sağlanmaktadır. Daire BaĢkanlığımız e-devlet kapsamında diğer kamu kurum ve kuruluģları tarafından sağlanan sistemlerden de faydalanılmaktadır. Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğünce geliģtirilen, muhasebe kayıt ve iģlemlerinin yapıldığı web tabanlı Saymanlık Otomasyon Sistemi Üniversite bütçesinin ödenek teklif aģamasından harcama aģamasına kadar olan sürecin elektronik ortamda gerçekleģtirilmesini sağlamak amacıyla Maliye Bakanlığınca geliģtirilen e-bütçe sistemi, Mali iģlemlerin harcama birimleri ve muhasebe birimi aģamalarını tek bir otomasyon sistemi içinde bütünleģtirmek, harcama birimleri ile muhasebe birimleri arasında elektronik iletiģim ortamı sağlamak amacıyla Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliģtirilen Kamu Harcama ve Muhasebe BiliĢim Sistemi, Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliģtirilen Kamu Elektronik Bordro Sistemi, Tübitak tarafından üniversitelere aktarımı yapılan projelerle ilgili olarak, mali verilerin tutulduğu, bütçe ve muhasebe iģlemlerinin yapıldığı, mali raporların alındığı Tübitak Transfer Takip Sistemi, Maliye Bakanlığı Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığınca geliģtirilen TaĢınır ve vergi borcu sorgulama menülerinin kullanıldığı SGB.net sistemi. Üniversitemiz yatırımlarına iliģkin bilgi giriģlerinin yapıldığı T.C. BaĢbakanlık Devlet Planlama TeĢkilatı MüsteĢarlığı Kamu Yatırımları Proje Bilgi Sistemi de kullanılmaktadır. Haftalık ve aylık nakit ihtiyaç taleplerinin girildiği Hazine MüsteĢarlığı bilgi sistemi, Tüm çalıģanların ve öğrencilerin sosyal güvenlikle ilgili iģe baģlayıģ, ayrılıģ, sağlık ve kesenek bilgi iģleriyle ilgili SGK tarafından geliģtirilen bilgi sistemi, Harcama birimleri ek ders ve fazla çalıģma ücretlerini ise BaĢkanlığımız ġube Müdürü Etem AZMANOĞLU tarafından geliģtirilen ek ders yazılımı kullanarak hesaplamaktadırlar. 8

14 Birimde idari amaçlı olarak kullanılan bilgisayar ve diğer bilgi ve teknolojik kaynaklarla ilgili sayılar aģağıdaki tabloda gösterilmiģtir. Tablo 3- BĠLGĠSAYARLAR VE DĠĞER BĠLGĠ VE TEKNOLOJĠK KAYNAKLAR Cinsi Ġdari Amaçlı Eğitim Amaçlı AraĢtırma Amaçlı TOPLAM Masa Üstü Bilgisayar TaĢınabilir Bilgisayar 2 2 Say 2000i Bilgisayar 9 9 Yazıcı Yazıcı Vezne Yazıcısı Say2000i Yazıcısı 1 1 Projeksiyon 1 1 Barkot Okuyucu 1 1 Barkot Yazıcısı 1 1 Fotokopi Makinesi 1 1 Telefon Makinesi Faks 1 1 Tarayıcılar Ġnsan Kaynakları 4.1- İdari Personel Tablo 4- ĠDARĠ PERSONEL (KADROLARIN DOLULUK ORANINA GÖRE) Unvanı Dolu BoĢ Toplam Dolu BoĢ Toplam Dolu BoĢ Toplam Strateji GeliĢt. D. BaĢk ġube Müdürü Mali Hizm. Uzmanı Mali Hizm. Uzman Yard ġef Memur Veznedar Bilgisayar ĠĢletmeni Veri Haz. ve Kont. ĠĢletm. 1 1 Genel Ġdare Hizm. Topl Ġstatistikçi 1 1 Teknik Hizm.Toplamı Hizmetli Yardımcı Hizm. Toplam GENEL TOPLAM

15 Yukarıdaki tablo 4 te Daire BaĢkanlığımız personelinin kadroların doluluk oranına göre dağılımı gösterilmiģtir. BaĢkanlığımızda 11 boģ, 14 dolu olmak üzere 25 kadro bulunmaktadır. Kadrosu baģka birimde Dolu Boş olan 1 Memur,1 Bilgisayar ĠĢletmeni,1 ġube Müdürü daire baģkanlığımızda görev yapmakta olup, fiilen 18 44% kiģi 2013 yılında görev yapmıģtır. ĠġKUR kapsamında çalıģan 1 adet temizlik görevlisi bulunmaktadır % yılı içerisinde 2 idari personel Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı kadrosuyla, 1 teknik personel istatistikçi kadrosuyla, KPSS yerleģtirmesi sonucu naklen üniversitemize atanarak birimimizde göreve baģlamıģtır. Temizlik görevlisi ĠġKUR kapsamında çalıģtığından dolayı 2013 yılı içerisinde temizlik iģlerinde aksamalar meydana gelmiģtir. Bundan dolayı 2014 yılında 1 adet daimi temizlik personeline ihtiyaç duyulmaktadır. Ayrıca baģkanlığımızda görevli Bilgisayar ĠĢletmenine 2013 yılı içinde muvaffakatı verilmiģ olup 2014 yılında görevinden ayrılacaktır. Bunların dıģında da 3 çalıģanımız doğum sonrası ücretsiz izne ayrılmıģtır Ġdari Personelin Eğitim Durumu Tablo 5- ĠDARĠ PERSONELĠN EĞĠTĠM DURUMU Ġlköğretim Lise Ön Lisans Lisans Y.L. ve Dokt. KiĢi Sayısı Yüzde % ,11 88,89-11% 89% Önlisans Lisans BaĢkanlığımızdaki personelin eğitim durumu tablo 5 te belirtilmiģtir. Personelimizin yüzde 89 u lisans ve yüzde 11 i ön lisans mezunudur Ġdari Personelin YaĢ Durumu Tablo 6- ĠDARĠ PERSONELĠN YAġ ĠTĠBARIYLA DAĞILIMI 23 yaģ ve altı yaģ yaģ yaģ yaģ 51 yaģ üzeri KiĢi Sayısı Yüzde% - 50,00 27,78 11,11 11,11 - BaĢkanlığımız personelinin yaģ itibariyle dağılımı tablo 6 da gösterilmiģtir. Tablodan da görüleceği üzere personelin yarısının yaģ aralığında olması, genç personele sahip olduğumuzu göstermektedir. 11% 11% yaş 50% yaş 28% yaş yaş 10

16 Ġdari Personelin Hizmet Süreleri Tablo 7- ĠDARĠ PERSONELĠN HĠZMET SÜRESĠNE GÖRE DAĞILIMI 3 yıl ve altı 4-6 yıl 7-10 yıl yıl yıl 21 yıl ve üzeri KiĢi Sayısı Yüzde % 55,56 22,22-5,56 11,11 5,56 11% 5% 22% 6% 56% 3 yıl ve altı 4-6 yıl yıl yıl 21 yıl ve üzeri BaĢkanlığımız personelinin hizmet süreleri tablo 7 de gösterilmiģtir. Personelin %56 sının hizmet süresinin 4 yılın altında olması çalıģmaları tecrübe açısından olumsuz etkilemekle birlikte, personelin değiģen mevzuata uyum göstermeleri ve genç-dinamik olmaları gibi olumlu yanları da bulunmaktadır. II- AMAÇ ve HEDEFLER A- BaĢkanlığımız Amaç ve Hedefleri Stratejik Amaç-1: Üniversitemiz kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde elde edilmesini ve kullanılmasını sağlamaya yönelik idari, teknolojik ve fiziki altyapıyı oluģturmak ve güçlendirmek. HEDEF-1.1.: Üniversitemiz birimleri ile BaĢkanlığımız arasındaki iģlemlerin internet ortamından yürütülmesini sağlamaya yönelik çalıģmaları yapmak. HEDEF-1.2:BaĢkanlığımız alt birimlerinin iģ ve evrak akıģlarına yönelik süreç Ģemalarını oluģturmak. HEDEF-1.3:Bütçe ve performans hizmetlerini yerine getirmek HEDEF-1.4:Ġç kontrol ve ön mali kontrol hizmetlerini yerine getirmek HEDEF-1.5:Stratejik yönetim ve planlama hizmetlerini yerine getirmek HEDEF-1.6: Muhasebe kesin hesap ve raporlama hizmetlerini yerine getirmek Stratejik Amaç-2:BaĢkanlığımız çalıģanlarının bilgi, beceri ve motivasyonlarını arttırmak. HEDEF-2.1:ÇalıĢan personelin motivasyonunu artırmak amacıyla sosyal aktivite programını hazırlamak. HEDEF-2.2:2008 yılından baģlayarak eğitim ve seminerler ile çalıģanların bilgi ve becerilerini geliģtirmek Stratejik Amaç-3:PaydaĢların beklentilerini karģılayan hizmetler sunabilmek amacıyla paydaģlarla iliģkiler/ ve iģbirliğini sürekli geliģtirmek. HEDEF-3.1:BaĢkanlığımız faaliyetleri ile ilgili üniversitemiz birimlerini bilgilendirmek amacıyla bülten veya e-bülten çıkarılmak. 11

17 B- Temel Politikalar ve Öncelikler BaĢkanlık olarak temel politikamız 5018 sayılı Kanunun 60 inci maddesi, 5436 sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunun 15 inci maddesine dayanılarak hazırlanmıģ Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik gereğince verilen görevleri tam ve eksiksiz olarak yapmaktır. BaĢkanlık olarak önceliklerimiz ise; - Stratejik Planlama ve Performans Esaslı Bütçe anlayıģını Üniversitemizde oturtarak, Üniversitemiz bütçesinin stratejik plandaki hedeflere uygun olarak harcanmasını sağlamak. - Ġç Kontrol Sistemini yeniden ele alarak güncelleyip devamlılığını ve iģlerliğini sağlamak. - Harcama birimlerine mali konularda gerekli bilgi desteğini sağlamak. - Yönetim bilgi sistemini oluģturmak III- FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE DEĞERLENDĠRMELER A- Mali Bilgiler 1- Bütçe Uygulama Sonuçları 1.1- Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Bütçe Uygulama Sonuçları: Daire BaĢkanlığımıza 2013 yılında toplam TL ödenek tahsis edilmiģtir. Yıl içinde ihtiyaca göre TL ödenek eklenmiģtir. Bu ödeneğin %99 u harcanmıģ olup; 2012 yılına göre harcama oranları ise % 26,28 artıģ göstermiģtir. AĢağıdaki tablo 8 de Daire BaĢkanlığımıza ait harcamaların yıllar itibariyle gerçekleģme oranları görülmektedir. Tablo 8- STRATEJĠ GELĠġTĠRME DAĠRE BAġKANLIĞI 2013 YILI BÜTÇE ÖDENEKLERĠ KBÖ Harcama Gerç. Oranı KBÖ Harcama Gerç. Oranı ArtıĢ Oranı 01. Personel , ,94 19, SGK Dev.Prim , ,07 26, Mal ve Hizmet Alım Gid , ,99 125,42 TOPLAM , ,06 26,

18 Personel 02. SGK Dev.Prim 03. Mal ve Hizmet Alım Gid GerçekleşmeToplamı 2013 GerçekleşmeToplamı 1.2-Üniversitemiz Bütçe Uygulama Sonuçları Üniversitemiz bütçesinden yapılan harcamaların ekonomik sınıflandırma bazındaki dağılımı tablo 9 da görülmektedir. Tablodan da görüleceği üzere en çok harcama sermaye giderlerinde gerçekleģmiģ olup ikinci sırada ise personel giderleri yer almaktadır. 01- Personel 02- Sos. Güv. Kur. D. Prim. 03- Mal ve Hizmet Alım 05- Cari Transferler KBÖ Tablo 9- HARCAMA TABLOSU(2013) Eklenen Ödenek DüĢülen Ödenek Toplam Ödenek Harcama Gerçek. Oranı , , , , Sermaye ,25 TOPLAM ,

19 Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı 2013 Yılı Birim Faaliyet Raporu KBÖ Harcama 01- Personel 02- Sos. Güv. Kur. D. Prim. 03- Mal ve Hizmet Alım 05- Cari Transferler 06- Sermaye 2013 YILI HARCAMALARIN YÜZDELİK DİLİMİ 29% 46% 01- Personel 02- Sos. Güv. Kur. D. Prim. 2% 16% 7% 03- Mal ve Hizmet Alım 05- Cari Transferler 06- Sermaye AĢağıdaki tablo 10 da yıllarına ait bütçe baģlangıç ödenekleri ve yılsonu harcamaları karģılaģtırılmıģtır. Tablo incelendiğinde toplam harcamada 2012 yılına göre 2013 yılında %88,62 artıģ olduğu görülmektedir. Bu artıģın en önemli nedeni yıl içindeki kamulaģtırma çalıģmaları çerçevesinde yapılan ödemelerdir. 14

20 Tablo 10- BÜTÇE GĠDERLERĠ KARġILAġTIRMA TABLOSU BaĢlangıç Ödeneği GerçekleĢme Toplamı BaĢlangıç Ödeneği GerçekleĢme Toplamı ArtıĢ Miktarı ArtıĢ Oranı % 01. Personel 02. SGK Dev. Prim 03. Mal ve Hizm. Alım Giderler 05. Cari Transferler 06. Sermaye TOPLAM , , , , , , Personel 02. SGK Dev. Prim 03. Mal ve Hizm. Alım Giderler 05. Cari Transferler 06. Sermaye 2012 Gerçekleşme Toplamı 2013Gerçekleşme Toplamı 15

21 I II III IV Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı 2013 Yılı Birim Faaliyet Raporu yılları arasında ekonomik sınıflandırmanın dördüncü düzeyinde 03-Mal ve Hizmet Alımlarından yapılan harcamalar tablo 11 de ayrıntılı bir Ģekilde gösterilmiģtir. Tablo Yılları Harcamalarının Ekonomik Sınıflandırılması GĠDERĠN EKONOMĠK SINIFLANDIRMASI 2010 Yılı Harcama 2011 Yılı Harcama 2012 Yılı Harcama 2013 Yılı Harcama MAL VE HĠZMET ALIM GĠDERLERĠ ÜRETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI Teks.ve Tekstil Ürünleri, Deri ve Deri Ürünleri Alımı Kereste ve Kereste Ürünleri Alımları Diğer Mal ve Malz. Alımları TÜKETĠME YÖNELĠK MAL VE MALZEME ALIMLARI Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları Kırtasiye Alımları Büro Malzemesi Alımları Periyodik Yayın Alımları Diğer Yayın Alımları Baskı ve Cilt Diğer Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları Su ve Temizlik Malzemesi Alımları Su Alımları Temizlik Malzemesi Alımları Enerji Alımları Yakacak Alımları Akaryakıt ve Yağ Alımları Elektrik Alımları Yiyecek ve İçecek Alımları Ġçecek Alımları Yem Alımları

22 Tablo Yılları Harcamalarının Ekonomik Sınıflandırılması (Devamı) Diğer Yiyecek Ġçecek ve Yem Alımları Giyim ve Kuşam Alımları Giyecek Alımları Spor Malzemeleri Alımları Diğer Giyim ve KuĢam Alımları Özel Malzeme Alımları Laboratuvar Malz.ile Kimyevi ve Temrinlik Malz. Alımları Tıbbi Malzeme ve Ġlaç Alımları Zirai Malzeme ve Ġlaç Alımları Diğer Özel Malzeme Alımları Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları Bahçe Malzemesi Alımları ile Yapım ve Bakım Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları YOLLUKLAR Yurtiçi Geçici Görev Yollukları Yurtiçi Geçici Görev Yollukları Yurtiçi Tedavi Yollukları Yurtiçi Sürekli Görev Yollukları Yurtiçi Sürekli Görev Yollukları Yurtdışı Geçici Görev Yollukları YurtdıĢı Geçici Görev Yollukları GÖREV GĠDERLERĠ Yasal Giderler Mahkeme Harç ve

23 Tablo Yılları Harcamalarının Ekonomik Sınıflandırılması (Devamı) Diğer Yasal Giderler Ödenecek Vergi, Resim, Harçlar ve Benzeri Giderler Vergi Ödemeleri ve Benzeri Giderler ĠĢletme Ruhsatı Ödemeleri ve Benzeri Giderler Diğer Vergi, Resim ve Harçlar ve Benzeri Giderler Kültür Varlıklarının Korunmasına ĠliĢkin Diğer Giderler Diğer Görev HĠZMET ALIMLARI Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler Etüt-Proje BilirkiĢi Ekspertiz Bilgisayar Hizmeti Alımları(Yazılım ve Donanım Hariç) Müteahhitlik Hizmetleri (Yemek Hizmet Alımları) Müteahhitlik Hizmetleri (Teknik Yardımcı Personel) Enformasyon ve Raporlama Temizlik Hizmeti Alım Özel Güvenlik Hizmeti Alım Diğer MüĢavir Firma ve KiĢilere Ödemeler , Haberleşme Posta ve Telgraf Telefon Abonelik ve Kullanım Ücretleri Bilgiye Abonelik Taşıma

24 Tablo Yılları Harcamalarının Ekonomik Sınıflandırılması (Devamı) Yük TaĢıma Tarifeye Bağlı Ödemeler Ġlan Sigorta Kiralar TaĢıt Kiralaması ĠĢ Makinası Kiralaması Hizmet Binası Kiralama Diğer Kiralama Diğer Hizmet Alımları YurtdıĢı Staj ve Öğrenim Kurslara Katılma ve Eğitim Öğretim Üyesi YetiĢtirme Projesi Diğer Hizmet Alımları TEMSĠL VE TANITMA GĠDERLERĠ Temsil Temsil, Ağırlama, Tören, Fuar, Organizasyon MENKUL MAL,G.MAD.HAK ALIM,BAK. GĠD Menkul Mal Alım Büro ve ĠĢyeri Mal ve Malzeme Alımları Büro ve ĠĢyeri Makine ve Techizat Alımları Avadanlık ve Yedek Parça Alımları Yangından Korunma Malzemeleri Alımları Diğer Dayanıklı Mal ve Malzeme Alımları

25 Tablo Yılları Harcamalarının Ekonomik Sınıflandırılması (Devamı) Gayri Maddi Hak Alımları Bilgisayar Yazılım Alımları ve Yapımları Fikri Hak Alımları Bakım ve Onarım TefriĢat Bakım ve Onarım Makine Teçhizat Bakım ve Onarım TaĢıt Bakım ve Onarım Diğer Bakım ve Onarım G.MENKUL MAL BAK.VE ONARIM GĠDER. Hizmet Binası Bakım ve Onarım Büro Bakım ve Onarımı Okul Bakım ve Onarımı Diğer Hizmet Binası Bakım ve Onarım Lojman Bakım ve Onarım Lojman Bakım ve Onarım Gemi Bakım ve Onarım Gemi Bakım ve Onarım Yol Bakım ve Onarım Yol Bakım ve Onarım Diğer Taşınmaz Yapım,Bakım ve Onarım Diğer TaĢınmaz Yapım, Bakım ve Onarım

26 3 9 Tablo Yılları Harcamalarının Ekonomik Sınıflandırılması (Devamı) TEDAVĠ VE CENAZE GĠDERLERĠ Kamu Personeli Ted.ve Sağ.malz.gid Kamu Personeli ilaç gid Diğer Tedavi ve Sağlık Malzemesi Öğrenci Tedavi ve Sağlık Malzemesi Diğer Tedavi ve Sağlık Malzemesi Diğer İlaç Öğrenci Ġlaç Diğer Ġlaç CARĠ TRANSFERLER GÖREV ZARARLARI Sosyal Güvenlik Kurumu'na Sosyal Güvenlik Kurumu'na KAR AMACI GÜTMEYEN KUR. YAP.TRANS. Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler Memurların Öğle Yemeğine Yardım Bilimsel AraĢtırma Projelerinin Destek. ĠliĢkin Gid SERMAYE GĠDERLERĠ MAMUL MAL ALIMLARI Büro ve İşyeri Mefruşatı Alımları Büro MefruĢatı Alımları Okul MefruĢatı Alımları Sosyal Tesis MefruĢatı Alımları Diğer MefruĢat Alımları Büro ve İşyeri Makine Teçhizat Alımları

27 Tablo Yılları Harcamalarının Ekonomik Sınıflandırılması (Devamı) Büro Makinaları Alımları Bilgisayar Alımları Laboratuar Cihazı Alımları ĠĢyeri Makine Teçhizat Alımları Diğer Makine Teçhizat Alımları Avadanlık Alımları Atölye Gereçleri Alımları Laboratuar Gereçleri Alımları Taşıt Alımları Kara TaĢıtı Alımları Deniz ve Suyolu TaĢıtı Alımları Hereketli İş Makinası Alımları Hareketli ĠĢ Makinası Alımları Yayın Alımları ve Yapımları Basılı Yayın Alımları ve Yapımları Elektronik Ortamda Yayın Alımları ve Yapımları Görüntülü Yayın Alımları ve Yayımları Diğer Yayın Alımları ve Yapımları GAYRĠ MADDĠ HAK ALIMLARI Bilgisayar Yazılımı Alımları Bilgisayar Yazılımı Alımları G.MENKUL ALIMLARI VE KAMULAġTIRMASI Arsa Alım ve Kamulaştırması Hizmet Binası Ġçin Arsa Alım ve KamulaĢtırma G.MENKUL SERMAYE ÜRETĠM GĠDERLERĠ

28 Tablo Yılları Harcamalarının Ekonomik Sınıflandırılması (Devamı) Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler Proje Müteahhitlik Hizmet Binası Hizmet Tesisleri Diğerleri GAYRĠMENKUL BÜYÜK ONARIM GĠDERLERĠ Müteahhitlik Hizmet Binası SERMAYE TRANSFERLER YURTĠÇĠ SERMAYE TRANSFERLERĠ Diğer Yurtiçi Sermaye Transferleri Bilimsel AraĢtırma Proje Desteklenmesine ĠliĢkin Giderler yılı bütçe gelir tahmini ve yılsonu gelir gerçekleģmesi tablo 12 de gösterilmiģtir. Tablonun incelenmesinde tüm kalemlerde tahminlerin üzerinde gelir gerçekleģmesi olduğu görülmektedir. Tablo YILI BÜTÇE GELĠRLERĠ 2013 Yılı Gelir Tahmini 2013 Yıl Sonu GerçekleĢme BÜTÇE GELĠRLERĠ TOPLAMI TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Mal ve Hizmet Satış Gelirleri ġartname,basılı Evrak,Form SatıĢ Gelirleri Avukatlık Vekalet Ücreti Gelirleri Örgün ve Yaygın Öğr. Elde Edilen Gelirler Ġkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler

29 Tablo YILI BÜTÇE GELĠRLERĠ(Devamı) Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri Sosyal Tesis ĠĢletme Gelirleri Diğer Hizmet Gelirleri Kira Gelirleri Lojman Kira Gelirleri Ecrimisil Gelirleri Diğer TaĢınmaz Kira Gelirler Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Diğer ÇeĢitli TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan BağıĢ ve Yardımlar ile Özel Gelirler Merkezi Yön.Bütçesine Dahil İdarelerden Al.Bağış ve Yard Hazine Yardımı Hazine Yardımı Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar Kurumlardan Alınan ġartlı BağıĢ ve Yrd YÖK Öğretim Üyesi YetiĢtirme Programı Destekleri YÖK YurtdıĢı Destekleri Diğer Gelirler Faiz Gelirleri KiĢilerden Alacaklar Faizleri Mevduat Faizleri Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar AraĢtırma Projeleri Gelirleri Payı

30 Tablo YILI BÜTÇE GELĠRLERĠ(Devamı) 05.3 Diğer İdari Prara Cezaları Diğer Ġdari Para Cezaları Diğer Çeşitli Gelirler KiĢilerden Alacaklar Öğrenci Katkı Payı Telafi Yukarıda Tanımlanmayan Diğer ÇeĢitli Gelirler Sermaye Gelirleri Taşınır Satış Gelirleri TaĢınır SatıĢ Gelirleri Diğer ÇeĢitli TaĢınır SatıĢ Gelirleri Yılı Gelir Tahmini Yıl Sonu Gerçekleşme

31 Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı 2013 Yılı Birim Faaliyet Raporu AĢağıdaki tablo 13 te yılları bütçe gelir tahmin ve gerçekleģmeleri karģılaģtırılmalı olarak verilmiģtir. Tablo 13- BÜTÇE GELĠRLERĠ KARġILAġTIRMA TABLOSU Bütçe Tahmini GerçekleĢme Toplamı Bütçe Tahmini GerçekleĢme Toplamı ArtıĢ Miktarı ArtıĢ Oranı % 03- TeĢebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04- Alınan BağıĢ ve Yardımlar 05- Diğer Gelirler , , , Sermaye Gelirleri ,08 TOPLAM , Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04- Alınan Bağış ve Yardımlar 05- Diğer Gelirler 06- Sermaye Gelirleri TOPLAM 2012 Gerçekleşme Toplamı 2013 Gerçekleşme Toplamı 26

32 2-Temel Mali Tablolara ĠliĢkin Açıklamalar 2.1- BİLANÇO AĢağıdaki tabloda Üniversitemizin 2013 yılı bilançosu yer almaktadır KESİN MİZAN AĢağıdaki tabloda 2013 yılı kesin mizan yer almaktadır. 27

33 28

34 3-Mali Denetim Sonuçları AĢağıdaki tablo 14 te Üniversitemizde yapılan SayıĢtay denetimi sonucu çıkarılan sorgular ve ilamlar yer almaktadır yılı içerisinde SayıĢtay BaĢkanlığı tarafından Üniversitemizde yapılan denetim sonucunda toplam 22 adet sorgu çıkarılmıģ. Bu sorgulardan 12 tanesinin tahsilatı yapılmıģ. Geri kalan 10 tanesi için ise savunma yazılıp gönderilmiģ olup bunlardan 4 adetine ilam çıkmıģ, geri kalan 18 sorgudan beraat edilmiģtir. Çıkan 4 adet ilam ile ilgili temyiz yoluna gidilmiģtir. Bu 4 adet sorgudan temyiz sonucu beraat edilmiģtir yılı hesapları için ise SayıĢtay BaĢkanlığı tarafından herhangi bir denetim yapılmamıģtır. Yılı 2008 Açıklama SayıĢtay Ġlamı/ Sorgusu Tablo 14- SAYIġTAY SORGUSU VE ĠLAMLARI TABLOSU Sorgu Sayısı Savunma Yazılan Sorgu Sayısı Tahsilat Yapılan Sorgu Sayısı Tahsilat Miktarı Ġlam Sayısı Ġlamdan Yap.Tahsilat Miktarı SayıĢtay Ġlamı/ Sorgusu

35 4-Diğer Hususlar 4.1- İhale Kanunu Çerçevesinde Yapılan Alımlar: AĢağıdaki tablo 15 te Daire BaĢkanlığımız tarafından 2013 yılı içerisinde yapılan alımlara iliģkin bilgilere yer verilmiģtir. Tablo 15- ĠHALE KANUNU ÇERÇEVESĠNDE YAPILAN ALIMLAR Ġhale Türü Mal Alımı Hizmet Alımı Yapım ĠĢi Sayı Tutar Sayı Tutar Sayı Tutar Doğrudan Temin , ,00 Pazarlık Açık Ġhale Diğer ,00 Tablo 16- ĠHALE BĠLGĠLERĠ TABLOSU Ġhalenin Adı Ġhalenin ġekli (Açık,Pazarlık,Doğr. Temin) Türü (Mal/Hizmet/Yapım) Ġhale Tutarı (KDV Hariç)(TL) Katılan KiĢi Sayısı Yüklenicinin Unvanı Yazılım Programı Alımı Kapı Ġsimliği ve Tabela Alımı Bilgisayar ve Kasa Alımı Doğrudan Temin Hizmet ,00 3 Doğrudan Temin Mal 508,48 3 Doğrudan Temin Mal 5.700,00 3 TaĢpınar Yazılım LTD.ġTĠ ART Artan Grup Fotoğrafçılık Mustafa Aziz KAZDAL KaĢe Alımı Doğrudan Temin Mal 190,00 3 Toner Alımı Doğrudan Temin Mal 350,00 1 Kırtasiye Alımı Doğrudan Temin Mal 2.569,00 3 Yusuf Kemal KAZANCI Natik Bilgi AKAY Selçuk HIRSLI 30

36 B- Performans Bilgileri 1- Faaliyet ve Proje Bilgileri 1.1- Bütçe Hazırlama ve Uygulama Faaliyetleri: Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun Uygulanması: Bütçe süreci, 2012 yılının Mayıs ayında baģlayıp tarihinde Resmi Gazetede yayımlanmasıyla tamamlanan 6363 sayılı 2013 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun uygulanmasına iliģkin BaĢkanlığımızca yapılan iģlemler Ģunlardır: - Torba Bütçede Yer Alan Ödeneklerin Birimlere Dağıtılması: 2013 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun 7 nci maddesine dayanılarak hazırlanan Yüksek Öğretim Kurumlarına ĠliĢkin Merkezi Yönetim Bütçe Tebliğinde belirtilen usul ve esaslara göre harcama birimlerinin bütçe teklifleri esas alınarak üst yönetici onayıyla birimlere ödenek dağılım iģlemleri gerçekleģtirilmiģtir. -Ayrıntılı Finansman Programının Hazırlanması ve Vize Edilmesi: 1 Sıra No lu 2013 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde belirtilen usul ve esaslara göre ve harcama birimlerinden gelen teklifler doğrultusunda Ayrıntılı Finansman Programı hazırlanarak Maliye Bakanlığına gönderilmiģ, Bakanlıkça yapılan değerlendirme sonucunda AFP vize edilmiģtir. -Ödeneklerin Serbest Bırakılması: AFP ye uygun olarak üçer aylık dilimler halinde ve öz gelirlerin elde edilmesine bağlı olarak ödeneklerin serbest bırakılması iģlemleri yapılmıģtır. Söz konusu iģlemlerle ilgili bilgiler aģağıdaki tabloda yer almaktadır Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Ödenek Gönderme ĠĢlem Sayısı Tenkis ĠĢlem Sayısı Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Ödenek Gönderme İşlem Sayısı Tenkis İşlem Sayısı 31

37 -Ödenek Aktarma ĠĢlemleri: Harcama birimlerinin talebi üzerine, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, 2013 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, BaĢkanlığımızca yetki dahilinde aktarma iģlemleri yapılmıģ, ayrıca Maliye Bakanlığınca da kurum içi ve yedek ödeneklerden ödenek aktarma iģlemleri gerçekleģtirilmiģtir yılında torba bütçe uygulamasına geçildiğinden dolayı detay düzeyde ödenek aktarma iģlem sayısı artmıģtır. Söz konusu iģlemlerle ilgili bilgiler aģağıdaki tabloda yer almaktadır Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Kurumsal Düzeyde Ödenek Aktarma ĠĢlem Sayısı Detay Düzeyde Yapılan Ödenek Aktarma ĠĢlem Sayısı Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Detay Düzeyde Yapılan Ödenek Aktarma İşlem Sayısı Kurumsal Düzeyde Ödenek Aktarma İşlem Sayısı -Ödenek Ekleme ĠĢlemleri: 2013 yılında ihtiyaca göre ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, likit karģılığı ödenek kaydı ile Ģartlı bağıģ ve yardım ödenek kaydı iģlemleri BaĢkanlığımızca yapılmıģtır. Ayrıca kurumun talebi üzerine cari giderler için Maliye Bakanlığı, sermaye giderleri için ise Kalkınma Bakanlığınında uygun görüģü alınarak Maliye Bakanlığınca ödenek ekleme iģlemleri gerçekleģtirilmiģtir. Bütçe uygulama sürecinin ana unsurlarını oluģturan serbest bırakma, ödenek ekleme ve ödenek aktarma gibi bütçe iģlemleri, 5018 sayılı Kanunun 20. ve 35. maddeleri, 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanunun 14. maddesi ile 4 Sıra No lu 2013 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde belirtilen usul ve esaslar doğrultusunda ve e-bütçe sistemi üzerinden yapılmıģ, say2000i sisteminden de gerekli onay iģlemleri gerçekleģtirilerek bu süreç tamamlanmıģtır. Yıllar itibariyle yapılan ödenek ekleme iģlemleri ve finansman fazlasından bütçe tertibi itibariyle yapılan ekleme iģlemleri aģağıdaki tablolarda yer almaktadır Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Ödenek Ekleme ĠĢlem Sayısı

38 Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı 2013 Yılı Birim Faaliyet Raporu Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Ödenek Ekleme İşlem Sayısı Bu tablonun incelenmesinde yıllar itibariyle ekonomik sınıflandırma bazında likit ödenekten yapılan eklemeler gösterilmiģtir yılında en çok sermaye giderlerine ekleme yapıldığı görülmektedir. Tablo 17- FĠNANSMAN FAZLASINDAN YAPILAN ÖDENEK EKLEME ĠġLEMLERĠNĠN BÜTÇE TERTĠBĠNE GÖRE DAĞILIMI 2010 Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı 01- Personel S.G.K. D.Prim Mal ve Hizmet Al Sermaye TOPLAM Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Personel 02- S.G.K. D.Prim.Gid. 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. 06- Sermaye 33

39 Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı 2013 Yılı Birim Faaliyet Raporu -Öz gelirlerin takibi ve ödeneğe bağlanması: 2013 yılında kurumumuzun elde ettiği; örgün öğretim, II. öğretim, doktora, yüksek lisans harç gelirleri, döner sermaye gelirlerinden aktarılan bilimsel araģtırma proje gelirleri, lojman, kantin ve kafeterya kira gelirleri, sosyal tesis ve diğer hizmet gelirleri gibi öz gelirler aylık olarak birimimizce takip edilmiģ, harcama yetkililerinin talepleri ve ilgili mevzuat hükümleri doğrultusunda bütçe tertiplerine ödenek kaydı yapılmıģtır. Ayrıca 2013 yılında ihtiyaca göre ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, gelir fazlası karģılığı ödenek kaydı iģlemi yapılmıģtır. AĢağıdaki tablo 18 de yılları arasında gelir fazlasından ekonomik sınıflandırma bazında yapılan ödenek eklemeler gösterilmiģ olup, tablonun incelenmesinden de anlaģılacağı üzere en yüksek miktarda sermaye giderlerine ekleme yapıldığı görülmektedir. Tablo 18- GELĠR FAZLASINDAN YAPILAN ÖDENEK EKLEME ĠġLEMLERĠNĠN BÜTÇE TERTĠBĠNE GÖRE DAĞILIMI 2010 Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı 01- Personel S.G.K. D.Prim Mal ve Hizmet Al Cari Transferler Sermaye TOPLAM Personel 02- S.G.K. D.Prim.Gid. 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. 05- Cari Transferler 06- Sermaye 34

40 AĢağıdaki tablo 19 da 2013 yılında finansman fazlası ve gelir fazlasından yapılan ödenek eklemelerinin birimler itibariyle dağılımı gösterilmiģtir. 35

41 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun Hazırlanması: 5018 sayılı Kanunun 30 uncu maddesine istinaden, Üniversitemiz 2013 yılı bütçesinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya iliģkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerimizi kapsayan 2013 yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu düzenlenerek Temmuz ayında kamuoyuna açıklanmıģtır Üniversitenin Dönemi Bütçesinin Hazırlanması: 2013 yılında bütçe hazırlama ile ilgili yasal sürecin baģlamasıyla, orta vadeli program, orta vadeli mali plan, bütçe çağrısı ve eki bütçe hazırlama rehberi, yatırım genelgesi ve eki yatırım programı hazırlama rehberinde belirtilen genel ilkeler, standartlar, hesaplama yöntemleri, bunlara iliģkin olarak kullanılacak cetveller, tablolar, diğer bilgi ve açıklamalar doğrultusunda bütçe hazırlama çalıģmaları yapılmıģtır. Bu süreçte harcama birimlerine bütçe çağrısı yapılmıģ ve bütçe tekliflerini hazırlamaları istenilmiģtir. Birimler hazırlamıģ oldukları bütçe teklifleriyle birlikte Daire BaĢkanlığımıza gelerek gerekli savunmaları yapmıģlardır. Ardından birimlerden gelen teklifler değerlendirilerek bütçe çağrısı ve bütçe hazırlama rehberi doğrultusunda birimlerin tekliflerine son Ģekli verilmiģ ve bu teklifler e-bütçe sistemine girilmiģtir. Girilen veriler Daire BaĢkanlığımızca kontrol edilerek hatalar düzeltilmiģtir. Detay düzeyde bütçe hazırlık çalıģmaları tamamlandıktan sonra kurumsal düzeye geçilmiģ ve kurumsal düzeye uygun olarak veriler e-bütçe sistemine girilmiģtir. Buna göre Üniversitemiz yıllarını kapsayan bütçe teklifleri tek bir kurumsal kod altında kurumsal sınıflandırmanın III ve IV üncü düzeyinde (00.01 Üst yönetim, idari ve akademik birimler) hazırlanıp e-bütçe sistemine girilerek Maliye Bakanlığına gönderilmiģ, aynı dönemde yatırım bütçesi de hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına sunulmuģtur. Daha sonra Maliye Bakanlığı ve Kalkınma Bakanlığına bütçe uzmanları ile Üniversitenin yetkilileri arasında yapılan görüģmeler sonucunda gelir ve gider tekliflerimize son Ģekli verilmiģ ve onay aģamasına gelinmiģtir. Yasal sürecin sonunda 6512 sayılı 2014 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu tarih ve sayılı Mükerrer Resmi Gazetede yayımlanarak tarihinden itibaren yürürlüğe girmiģtir Yatırım Değerlendirme Raporlarının Hazırlanması: 5018 sayılı Kanunun 25 inci maddesi gereğince, Üniversitemizin 2012 Yılı Yatırım Ġzleme ve Değerlendirme Raporu hazırlanarak SayıĢtay a, Maliye Bakanlığına, Kalkınma Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiģtir. 36

42 Üniversitemizin 2013 Yılı Yatırımlarının I.Dönem (Mart sonu), II. Dönem (Haziran sonu) ve III. Dönem (Eylül sonu) itibariyle gerçekleģmelerini gösteren Ġzleme ve Uygulama Raporları da ait oldukları dönemlerde hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiģtir. Ayrıca yatırım raporlarının elektronik ortamda izlenmesi amacıyla 2008 yılında Devlet Planlama TeĢkilatı MüsteĢarlığı tarafından hazırlanarak uygulamaya konulan Kamu Yatırımları Proje Bilgi Sistemin de bu raporlar dönemler itibariyle girilmiģtir. Bunun yanı sıra sermaye giderlerine yapılan ödenek eklemeleri ve projelerdeki değiģikliklere istinaden yıllara göre gerçekleģtirilen yatırım programı revize iģlem sayıları aģağıdaki gibidir Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Yatırım Prog.Revize ĠĢlem Sayısı Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Yatırım Prog.Revize İşlem Sayısı 37

43 Yılı Proje Uygulamaları: Üniversitemizin 2013 yılı programında toplamda 8 adet yatırım projesi mevcut olup, proje ile ilgili bilgiler aģağıda bulunan tablo 20 de belirtilmiģtir. Tablo incelemesinden anlaģılacağı üzere yatırım ödeneklerinin toplam ödeneğine göre gerçekleģme oranı %97,44; kesintili baģlangıç ödeneğine göre ise %691,38 olarak sonuçlanmıģtır. 38

44 1.2- İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Faaliyetleri: İç Kontrol: Kamu gelir, gider, varlık ve yükümlülüklerinin etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, kayıtların doğru ve tam olarak tutulmasını, mali bilgi ve yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir olarak üretilmesini amaçlayan iç kontrol sisteminin Üniversitemizde oluģturulmasına yönelik çalıģmalar ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüģtür. Yapılan çalıģmalarda aģağıdaki yol haritası izlenmiģtir sayılı Kamu Mali Yönetimi Ve Kontrol Kanununun 55 ve 56 maddelerine istinaden Maliye Bakanlığı tarafından Kamu idarelerine rehberlik yapmak amacıyla yayımlanan Tebliğde Kamu idarelerinin, iç kontrol sistemlerini Kamu Ġç Kontrol Standartları ile uyumlu hale getirmek için yapılması gereken çalıģmaların belirlenmesi, bu çalıģmalar için eylem planı oluģturulması, gerekli prosedürler ve ilgili düzenlemelerin hazırlanması çalıģmalarını yürütmeleri ve bu çalıģmaları en geç tarihine kadar tamamlamaları gerekmektedir. Söz konusu çalıģmaların etkili bir Ģekilde ve zamanında yürütülmesini sağlamak üzere, idarelerin üst yöneticileri tarafından gerekli önlemler alınacaktır. hükmüne istinaden; Üniversitemizde iç kontrol sistemi çalıģmaları Strateji GeliĢtirme Dairesi BaĢkanlığının koordinatörlüğünde, Rektörlük makamından alınan tarihli ve 100 sayılı olurla Kamu iç kontrol standartlarına uyum eylem planı hazırlama grubunun oluģturulmasıyla ilk olarak 2009 yılında baģlamıģtır. Yapılan çalıģmalar sonucunda Üniversitemizin eylem planı hazırlanmıģtır. HazırlanmıĢ olan Ġç Kontrol Eylem planı tarihlerinde iç kontrol izleme ve yönlendirme kurulunda görüģülerek son Ģekli verilmiģ ve üst yönetici onayına müteakip bakanlığa gönderilerek yürürlüğe konulmuģtur. Ancak; diğer kamu kurumlarında olduğu gibi uygulama konusunda baģarı sağlanamamıģtır. Bilindiği üzere Strateji GeliĢtirme BaĢkanlıklarının Ġç Kontrol Sisteminin kurulması, tanıtılması ve iģleyiģini izleme sorumluluğu vardır. Buradan hareketle BaĢkanlığımızın Ġç Kontrol Birimi tarafından; 2013 yılı Nisan ayı itibari ile BaĢkanlığımız koordinasyonu ve Üst Yöneticinin tarih ve 259 sayılı onayları ile mevcut Eylem Planı üzerinde revize iģlemleri baģlanılmıģtır. Bu kapsamda; 1- Üniversitemizin 2009 yılında hazırlamıģ olduğu mevcut eylem planı gözden geçirilmiģ, 2- Mevcut eylem planı çerçevesinde idarelerin Ġç Kontrol konusunda yapmıģ oldukları çalıģmalar irdelenmiģ, tarih ve 260 sayılı Rektörlük Makamından alınan Olur ile Ġç kontrol Sisteminin OluĢturulması ile ilgili Ġç Kontrol çalıģmalarında yer alacak ekipler Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Hazırlama Grubu Üyeleri ve Ġç Kontrol Ġzleme ve Yönlendirme Kurulu Üyeleri oluģturulmuģ, 4- BaĢkanlığımız koordinatörlüğünde hazırlama gurubu üyelerinin katılımı ile mevcut Eylem planı üzerinde revize iģlemleri yapılmak üzere çeģitli tarihlerde altı adet yapılan toplantılar sonucunda Ġç Kontrol Eylem Planı Revize ÇalıĢmaları tamamlanmıģ, 5- Taslak olarak hazırlanan metin değerlendirilmek ve son Ģekli verilmek üzere Ġç Kontrol Ġzleme ve Değerlendirme Komisyon Üyelerine gönderilmiģ, 6- Ġç Kontrol Ġzleme ve değerlendirme komisyon üyeleri tarafından son Ģekli verilen eylem planı Üst Yönetici Onayına sunulmuģ ve Üst Yöneticini tarafından 19/09/2013 tarih ve 568 sayılı olurları ile onaylanarak Bakanlığa gönderilmiģ ve yürürlüğe konulmuģtur. BaĢkanlığımız tarafından farkındalık oluģturmak ve yürürlüğe konulan Üniversitemizin Kamu Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planında belirlenen eylemleri birimlerimiz tarafından yerine getirmelerine yönelik; -Ġç Kontrol Genelgesi, -Kamu Ġç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Rehberi, - Ġç Kontrol AfiĢi, 39

45 -Soru ve cevaplarla Ġç Kontrol Kitapçığı, -Ġç Kontrol BroĢürü; hazırlanarak birimlerimize gönderilmiģ, Birimlerimizde Ġç Kontrol Eylem Planında hedeflenen Eylemlerin tamamlanabilmesi ve Eylem Planının sorunsuz uygulanabilmesine yönelik Ġç Kontrol Eğitimleri düzenlenmiģtir yılı baģları itibari ile çalıģmalara ivme kazandırılıp 2015 yılı sonunda iç kontrol çalıģmaları tamamlanması hedeflenmektedir Ön Mali Kontrol: 2014 yılında BaĢkanlığımızca Ön Mali Kontrol Faaliyetlerinin 5018 saylı kanunda belirtilen Ģekliyle etkili, ekonomik ve verimli yürütülebilmesine yönelik Üniversitemizin Ön Mali Kontrol iģlemleri Yönergesi maddelerinde tarih ve 73 sayılı Senato kararıyla değiģiklikler yapılmıģ, - Ön Maki Kontrol GörüĢ Formu - Ön Mali Kontrol Ġnceleme Formu - Hata ve noksanı bulunan SözleĢme Tasarıları veya evrakların iade formları eklenmiģtir yılında BaĢkanlığımızca ön mali kontrol faaliyetleri, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile Maliye Bakanlığı tarafından yayımlanan Ġç Kontrol ve Ön Mali Kontrole ĠliĢkin Usul ve Esaslar ile Üniversitemizin ön mali kontrol yönergesinin taahhüt evrakı ve sözleģme tasarıları baģlıklı 10 uncu maddesinde; Harcama birimlerinin, ihale kanunlarına tabi olsun veya olmasın, harcamayı gerektirecek taahhüt evrakı ve sözleģme tasarılarından,mal ve hizmet alımları ile yapım iģlerine iliģkin üst yöneticinin onayıyla belirlenen tutarı aģanlar kontrole tabidir hükmüne istinaden alınan tarih ve 18 sayılı üst yönetici onayına istinaden 4734 sayılı kanunun doğrudan temin baģlıklı 22 nci maddesinin(d) bendinde yer alan parasal sınırı aģan her türlü taahhüt evrakı ve sözleģme tasarısı ön mali kontrole tabi tutulmuģtur.bu bağlamda aģağıdaki tablo 21 de 2010,2011,2012 ve 2013 yıllarında birimimizce yapılan ön mali kontrol sayıları gösterilmiģtir. 40

46 Tablo 21- YILLAR ĠTĠBARĠYLE YAPILAN ÖN MALĠ KONTROL SAYILARI Mal Alım Hizmet Alım Yapım ĠĢi Diğer TOPLAM yılı içerisinde 34 adet taahhüt evrakı ve sözleģme tasarısı ön mali kontrole tabi tutulmuģ olup kontrole tabi tutulan bu evraklardan sadece 2 tanesine uygun görüģ verilmemiģtir Mal Alım Hizmet Alım Yapım İşi Diğer Tablo 22- ÖN MALĠ KONTROL BĠLGĠLERĠ TABLOSU(2013) Ġhale Sayısı Ġhale Tutarı Uygun GörüĢ Verilip Verilmediği Uygun GörüĢ Verilmeyip de Ödenenler Mal Alım Hizmet Alım Yapım ĠĢi Diğer

47 Mal Alım Hizmet Alım Yapım İşi Diğer İhale Sayısı İhale Tutarı Yine ayrıca usul ve esasların 20,23,24 ve 25 inci maddeleri gereği kadro dağılım cetvelleri, geçici iģçi pozisyonları, yan ödeme cetvelleri, sözleģmeli personel sayı ve sözleģmeleri de birimimizce kontrol edilerek vize iģlemleri gerçekleģtirilmiģtir Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama Faaliyetleri: Muhasebe Kayıt ve İşlemleri: 2013 yılında, gelirlerin ve alacakların tahsili, giderlerin hak sahiplerine ödenmesi, emanet iģlemlerinin yapılması ve diğer mali iģlemlerin kayıt altına alınması ve raporlanması gibi muhasebe hizmetleri, muhasebe yetkilisinin sorumluluğunda, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, 2013 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu, Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliği, Muhasebe Yetkilisi Adaylarının Eğitimi, Sertifika Verilmesi ile Muhasebe Yetkililerinin ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Muhasebe Yetkilisi Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Kamu Zararlarının Tahsiline ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Ön Ödeme Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği, TaĢınır Mal Yönetmeliği ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüģtür. n ödenmesi aģamasında ödeme emri belgesi ve eki belgeler, 5018 sayılı Kanunun 61 inci maddesinde belirtilen yetki çerçevesinde ve yasal süresi içinde kontrol edilmiģtir. Ödemeler nakit mevcuduna, ödemede öncelik durumuna ve muhasebe kayıtlarına alınma sırasına göre yapılmıģtır Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Yevmiye Sayısı Harcama Birimi Sayısı

48 Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Yevmiye Sayısı Harcama Birimi Sayısı Bütçe Kesin Hesabının Hazırlanması: Üniversitemizin 2012 yılı Kesin Hesap Raporu, 5018 sayılı Kanunun 42 nci maddesine dayanılarak hazırlanan ve tarihli ve sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Kamu Ġdarelerinin Kesin Hesaplarının Düzenlenmesine ĠliĢkin Usul Ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde düzenlenmiģtir. Kesin hesap cetvel ve belgeleri, bütçe uygulamasına esas muhasebe kayıtları dikkate alınarak hazırlanmıģ ve 2013 yılı Mayıs ayında Bakan ve üst yönetici tarafından imzalanmıģ olarak dört nüsha halinde Maliye Bakanlığına gönderilmiģtir. Kesin hesap kanunu tasarısı Türkiye Büyük Millet Meclisi Plan ve Bütçe Komisyonunda ve Genel Kurulda merkezi yönetim bütçe kanunu tasarısı ile birlikte karara bağlanacağından, Üniversitemiz kesin hesap cetvelinden 25 adet TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu BaĢkanlığına, 5 adet de SayıĢtay BaĢkanlığına Ekim ayının ilk haftasında gönderilmiģtir Mal Yönetim Dönemine İlişkin İşlemler: TaĢınır iģlemlerine iliģkin muhasebe kayıtları; Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliğince çıkarılmıģ ilgili muhasebe düzenlemeleri ve 5018 sayılı Kanunun 44 üncü maddesine dayanılarak hazırlanan ve tarihli ve sayılı Resmi Gazetede yayımlanan TaĢınır Mal Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde gerçekleģtirilmiģtir yılında, 5018 sayılı Kanunun 42 nci maddesi (g) fıkrası çerçevesinde hazırlanan Üniversitemize ait taģınır malların kaydı, muhafazası ve kullanımı ile yönetim hesabı 2012 mali yılı kesin hesabı ile verilmiģtir. 43

49 Vezne İşlemler: Muhasebe servisinin önemli bir parçasını oluģturan vezne iģlemleri bir veznedar tarafından yürütülmektedir. AĢağıdaki tablo 23 te vezne tarafından yapılan özellikli iģlemlere yer verilmiģtir. Tablo 23- VEZNE ĠġLEMLERĠ TABLOSU 2010 Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Teminat Mektubu Sayısı Kesilen Vezne Alındı Sayısı Bankadaki Mevcut Hesapların Sayısı Kesilen Teslimat Müzekkeresi Sayısı Bütçe ĠĢlemleri Ġçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı Diğer ĠĢlemler Ġçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı Kasaya Alınan Para Miktarı - TL Kasadan Ödeme Olarak Yapılan Para Miktarı - TL Bankaya Yatan Para Miktarı - TL Bankadan Ödenen Para Miktarı-TL Teminat Mektubu Sayısı Kesilen Vezne Alındı Sayısı Bankadaki Mevcut Hesapların Sayısı Kesilen Teslimat Müzekkeresi Sayısı Bütçe İşlemleri İçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı Diğer İşlemler İçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı

50 Strateji GeliĢtirme Daire BaĢkanlığı 2013 Yılı Birim Faaliyet Raporu Kasaya Alınan Para Miktarı Kasadan Ödeme Olarak Yapılan Para Miktarı Bankaya Yatan Para Miktarı Bankadan Ödenen Para Miktarı Raporlama İşlemleri: 2012 mali yılı yönetim dönemi hesabı süresi içinde çıkartılarak 2013 yılı Mart ayı içinde SayıĢtay BaĢkanlığı Kesin Hesap Grup ġefliğine gönderilmiģtir Gelirlerin Tahakkuku ile Gelir ve Alacakların Takip İşlemleri: Üniversitemize ait muhtelif gelirlerle ilgili iģlemler, 5018 sayılı Kanunun 61 inci maddesine dayanılarak hazırlanan ve tarihli ve sayılı 3.Mükerrer Resmi Gazete yayımlanan Muhasebe Yetkilisi Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve ÇalıĢma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüģtür. Ayrıca birimlerce tarh ve tahakkuku yapılan muhtelif kamu alacaklarına iliģkin iģlemler de mevzuatına uygun olarak yapılmıģtır Satın Alma Tetkik Servisinde Yürütülen İşlemler: 2013 yılında harcama birimlerinden gelen ihale kapsamındaki satın alma ve hak ediģ evrakları, doğrudan temin kapsamındaki ön ödeme ve satın alma evrakları, DMO kredileri, elektrik, su, telefon, doğalgaz ödemeleri gibi giderlerin hak sahiplerine ödenmesi aģamasında 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 61 inci maddesinde belirtilen yetki çerçevesinde ödeme emri belgesi ve eki belgeler üzerinde ; -Yetkililerin imzası, -Ödemeye iliģkin ilgili mevzuatında sayılan belgelerin tamam olması, -Maddi hata bulunup bulunmadığı, -Hak sahibinin kimliğine iliģkin bilgiler kontrol edilmiģtir yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu, Ön Ödeme Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği ve ilgili diğer mevzuat hükümlerine göre ve yasal süresi içinde yapılan bu kontrollerde tespit edilen hata veya eksiklikler düzeltilmek üzere ödeme emri ve eki belgeler gerekçesiyle birlikte ilgili harcama yetkilisine iade edilmiģ, hataları düzeltilen veya eksiklikleri giderilen evraklar say2000i sistemine giriģi yapılarak muhasebe yetkilisince ilgililere ödenmiģtir. 45

51 2013 yılında harcama birimlerince yapılan ihalelere, 4734 sayılı Kamu Ġhale Kanununun 6 ncı maddesi gereği muhasebe veya malî iģlerden sorumlu üye sıfatıyla Ġhale komisyon üyesi olarak katılınmıģtır. Bilimsel AraĢtırma Projeleri, AB Projeleri ile TÜBĠTAK projelerinin ayrı ayrı proje hesaplarında kayıtları tutulmuģ, evrakları tetkik edilerek say2000i sistemine giriģi yapılmıģ ve muhasebe yetkilisince ödemeleri gerçekleģtirilmiģtir. AĢağıdaki tabloda Tübitak, AB ve Bilimsel AraĢtırma Projelerine ait bilgilere yer verilmiģtir. Tablo 24- DEVAM EDEN PROJE SAYILARI 2010 Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı TÜBĠTAK BAP DĠĞER TÜBİTAK BAP DİĞER Personel Tetkik Servisinde Yürütülen İşlemler: Üniversitemizin toplam 41 harcama biriminde memur ve öğretim elemanı kadrolarında çalıģan personelin maaģ tahakkukları, BaĢkanlığımız tarafından say2000i otomasyon sisteminde hazırlanmaktadır. Her ayın maaģ verileri say2000i sistemine girildikten sonra yapılan hesaplama sonucu oluģan maaģ bordrosu, kesinti listeleri, ödeme emri gibi maaģ evraklarının çıktıları harcama birimlerince Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliģtirilen Kamu Harcama ve Muhasebe BiliĢim Sistemi (KBS) den alınıp, gerçekleģtirme görevlileri ve harcama yetkililerinin imzasından sonra BaĢkanlığımıza gönderilmektedir. BaĢkanlığımızca gerekli kontroller yapılarak say2000i sisteminden onay aģaması ve muhasebeleģtirme iģlemlerinden sonra ilgililerin alacakları banka hesaplarına gönderilerek ödeme gerçekleģtirilmektedir. 46

52 AĢağıdaki tabloda yıllar itibariyle maaģ ödemesi yapılan personel sayıları gösterilmiģtir Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı MaaĢ Ödemesi Yapılan Personel Sayısı (Aralık ayı ) Maaş Ödemesi Yapılan Personel Sayısı Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Diğer İşlemler: Muhasebe servisinde yukarıda sayılan ana baģlıkların dıģında icra takibi, kiģi borcu takibi, Muhtasar beyannamesi, KDV beyannamesi, Damga Vergisi beyannamesi ve SGK prim ödemelerinde özellikli iģlemler olarak titizlikle takip edilmektedir Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2013 Yılı Ġcra Takip Dosya Sayısı KiĢi Borçlarına Alınan Evrak Sayısı KiĢi Borçlarına Alınıp Tahsil Ed. Evr. Sayısı Ödenen Gelir Vergisi Miktarı - TL Ödenen Damga Vergisi Miktarı - TL Ödenen KDV Miktarı - TL SGK 'ya Memurlar Ġçin Yap. Ödemeler- TL SGK 'ya Diğer KiĢiler Ġçin Yap.Ödeme-TL