ONURSAL BAŞKANIMIZI RAHMETLE ANIYORUZ

Transkript

1 ONURSAL BAŞKANIMIZI RAHMETLE ANIYORUZ Rüştü AKIN Sayfa No: 1

2 İÇİNDEKİLER GENEL BİLGİLER: Yönetim Kurulu Başkanı nın Mesajı...3 Yönetim Kurulu...4 Gündem...5 Dünden Bugüne...6 İdari Faaliyetler...7 Yatırım Faaliyetleri...8 Dış Ticaret İşlemleri (İthalat İhracat)...10 Ürünlerimiz...11 Üretim Bilgileri...12 Satış Bilgileri...13 KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI: Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu...14 MALİ TABLOLAR: Bilanço...23 Bilanço Dipnotları...25 Gelir Tablosu...47 Gelir Tablosu Dipnotları...48 Satışların Maliyeti Tablosu...54 Fon Akım Tablosu...55 Nakit Akım Tablosu...56 DİĞER BİLGİLER: Kâr Dağıtım Tablosu ve Kâr Dağıtım Önerisi...57 Finansal Yapıya İlişkin Bilgiler...58 Bağımsız Denetçi Raporu...59 Denetim Kurulu Raporu...60 Sayfa No: 2

3 YÖNETİM KURULU BAŞKANI nın MESAJI SAYIN ORTAKLARIMIZ, 1998 yılından beri yaşanan krizlerin etkisi ile beklemeye aldığımız İstanbul daki fabrikamızın Lüleburgaz a taşınma projesini, 2004 yılı içinde hayata geçirmiş bulunuyoruz yılının üçüncü çeyreğinde bu süreci tamamlamış olmayı ve fabrikamızı bir çatı altında toplayarak verimliliğimizi arttırmayı, aynı zamanda İstanbul da boşalacak olan arsamızı da en iyi şekilde değerlendirmeyi düşünüyoruz. Piyasalara giren ucuz Uzak Doğu malları nedeniyle rekabet açısından 2005 yılının tekstil sektörü için zor bir yıl olacağını, ancak kaliteden ödün vermeden ürün çeşitlemesi ve sunulan servisin zamanı ile 34 yıllık geçmişe sahip olan şirketimizin nice krizli ve sıkıntılı yıllardan alnının akıyla çıktığını göz önüne aldığımızda, 2005 yılını da çalışanlarımıza ve ortaklarımıza olan güvenle hedeflerimiz dahilinde olumlu bir şekilde tamamlamayı düşünüyoruz. Ben ve Yönetim Kurulumuz 2005 faaliyet yılının Şirketimiz ve Ortaklarımıza başarılar getirmesini temenni ederken, toplantımıza katılan tüm hissedarlarımıza teşekkür eder, Sermaye Piyasası Kanunu hükümlerine uygun olarak hazırlanmış 2004 yılı faaliyet raporumuzu, mali tablolarımızı tetkik ve tasviplerinize arz ederiz. Saygılarımızla, Sayfa No: 3

4 YÖNETİM KURULU (30 Mart Mart 2005) BAŞKAN NURİ AKIN 1944, Buldan Denizli de doğan Nuri Akın, 1963 Robert Akademisi ve 1967 Almanya Krefeld İktisat Tekstil Mühendisliği mezunudur de Akın Tekstil A.Ş. de Planlama Müdürü olarak çalışan Nuri Akın, aynı yıl Edip İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. kurucusu, Murahhas Üye ve Genel Müdürlüğünü yapmıştır te Edpa USA, Inc. New York un Kurucusu ve Yönetim Kurulu Başkanı seçilmiştir da 2 yıl için İstanbul Hazır Giyim ve Konfeksiyon İhracatçıları Birliği Başkanı olarak seçilmiş, Tekstilbank ın Kurucusu ve 1. Dönem Yönetim Kurulu Başkanı olarak görev yapmıştır te Rüştü Akın dan sonra Edip İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı seçilmiştir. Aynı zamanda Akın Holding Yönetim Kurulu Başkanı olan Nuri Akın, evli ve iki çocuk sahibidir. BAŞKAN YARDIMCISI HÜSEYİN KOÇ 1930, Kelkit doğumlu olan Hüseyin Koç ticaret hayatına 1951 de babası ile birlikte manifaturacılıkla başladı de İstanbul da ilk ticari şirketini kurdu de İstanbul a yerleşti. Bugüne dek bir çok aile şirketleri kurdu, diğer grup şirketlerle ortaklıklar tesis ederek sanayi ve ticaret kuruluşlarının oluşumunda rol aldı. Halen Edip İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı olan Hüseyin Koç Tekstüre Çorap A.Ş. Yönetim Kurulu üyeliği yapmakta ve aile içi Feza Grubu şirketlerinde yönetimlerde bulunmaktadır. Hüseyin Koç, Feza Yünleri, Tekstilbank, Edpa Kimya Sanayi A.Ş., Feza Holding kurucu üyesi olup, evli ve dört çocuk sahibidir. ÜYE İBRAHİM ÇELEBİ 1941, Denizli Buldan doğumlu olan İbrahim Çelebi iplik ticareti ile uğraşmaktadır. Nazım Tekstil (Denizli), Buldan Tekstil (Bursa), Çelebi İplik (İstanbul), yönetim kurulu başkanlıklarında bulunmuştur. Grup şirketlerinde dönemsel olarak yönetimlere katılmaktadır. Kurulduğundan beri Edip İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. yönetim kurulu üyesidir. İbrahim Çelebi, evli ve üç çocuk sahibidir. MURAHHAS AZA ALİ ESAT YÖNDER 1948 İstanbul doğumlu Ali Esat Yönder, 1970 Galatasaray Mühendislik Yüksek Okulu Kimya Mühendisliği, Polymer Teknolojisi Loughborough Üniversitesi, İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesi nden mezundur Padeko Kimya Sanayi A.Ş. İşletme Müdürlüğü, Akın Dış Ticaret Pazarlama A.Ş. genel müdürlüğü görevlerinde bulunmuş ve halen Akın Holding A.Ş. yönetim kurulu üyesidir. Ali Esat Yönder, evli ve iki çocuk sahibidir. MURAHHAS AZA ERTUĞRUL BOYDAK 1934 Konya Ereğlisi nde doğan Ertuğrul Boydak, 1957 İ.T.Ü. Makine Yüksek Mühendisliği mezunudur de Sümerbank Bakırköy Pamuklu Müessesi nde işe başladı. Sırası ile İplik İşletme, Dokuma İşletme ve Planlama Şefliklerinde bulunduktan sonra 1965 de Topkapı Makaracılık A.Ş. de Fabrika Müdürü olarak görev aldı da Tarsus Berdan Tekstil A.Ş. de Fabrika Müdürlüğü ne 1977 de Genel Müdürlük görevlerine atandı de Edip İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. de Fabrika Müdürü olarak göreve başlamış, 1990 yılında Yönetim Kurulu üyeliğine seçilmiştir. Ertuğrul Boydak, evli ve iki çocuk sahibidir. ÜYE MÜNİP YÜCEL 1940 Yozgat doğumlu olan Münip Yücel, 1962 yılında İstanbul Yıldız Üniversitesi Makina Mühendisliği tahsilini tamamladıktan sonra Sümerbank ın çeşitli kuruluşlarında çalışmaya devam ederken 1969 yılında İstanbul Üniversitesi İşletme İktisadi Enstitüsünde lisans eğitimini tamamladı yılında Edip İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin kuruluş döneminde Teknik Müdür olarak göreve başladı yılında aynı kuruluşta Genel Müdür Muavini ve Yönetim Kurulu Üyesi oldu yılında Genel Müdür oldu. Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyeliği 1988 yılı sonuna kadar devam etti. Mayıs 1986 Temmuz 2002 yılları arasında Tekstilbank A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği yapan Münip Yücel, evli ve iki çocuk sahibidir. Sayfa No: 4

5 EDİP İPLİK SANAYİ ve TİCARET A.Ş 2004 YILI OLAĞAN GENEL KURUL TOPLANTI GÜNDEMİ 1. Divan teşekkülü ve toplantı tutanağının imzalanması hususunda divana yetki verilmesi 2. Şirketin 2004 yılına ait işlem ve hesapları hakkındaki Yönetim Kurulu, Murakıp ve Bağımsız Denetim Şirketi raporları ile bilanço, kar-zarar hesaplarının tetkiki 3. Yönetim kurulu üyeleri ve murakıpların ibrası 4. Yönetim kurulu üyelerinin seçimi ile Yönetim Kurulu üyelerinin huzur haklarının tespiti yılı için murakıp seçilmesi ve ücretinin tayini 6. Sermaye Piyasası tebliğleri doğrultusunda 2005 yılı için seçilecek Bağımsız Denetim Şirketi için karar ittihazı yılı kar-zarar ile ilgili karar ittihazı 8. Yönetim kurulu üyelerine Türk Ticaret Kanunun 334. ve 335. Maddelerindeki mezuniyetin verilmesi, 9. Dilek ve temenniler, Toplantı Tarihi : 29 Mart 2005 Toplantı Saati : 11:00 Toplantı Yeri : Mahmutbey Merkez Mahallesi Taşocağı caddesi No: 5 Bağcılar/İSTANBUL Sayfa No: 5

6 DÜNDEN BUGÜNE Şirket 1971 yılında Türkiye deki pamuk ipliği kapasitesinin arttırıldığı dönemde EDİRNE de kurulması planlanırken 1974 ve 1975 yıllarında Mahmutbey, İstanbul da üretime başlamıştır iğ kapasite ve A.B.D. makineleri ile faaliyete başlayan şirketimizde; seçilen makinaların Türkiye deki gerek voltaj iniş çıkışlarına göre hassas olması, elemanların elektronik bilgi düzeylerinin yetersiz olması ve de Amerika Birleşik Devleti nin tekstil makinaları sektöründe dünya çapındaki rekabetten yenik çıkması sonucu fabrikada sürekli bir Avrupa makinalarına geçiş ve modernizasyon süreci başlamıştır senesinde ilk büküm makinaları eklenmiş, 1984 te ikinci gurup büküm makinaları eklenmiş, 1987 yılında Boyahane günlük 5 tonluk kapasite ile üretime alınmıştır yılında halka açılan şirketimizin hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem görmeye başladı yılında dikiş ipliği devreye girmiş en son 1994 ve 1995 yıllarında üçüncü gurup fantazi büküm makinaları alınmıştır. Open end makinaları, 10 yaşına gelince satılarak sadece ring teknolojisi ile üretime devam etme kararı alınmıştır yılı içinde Lüleburgaz, Büyükkarıştıran mevkiinde alınan arazi üzerinde başlanan boyahane, dikiş ipliği ve (5 MW kapasiteli) kojenerasyon yatırımları 1998 yılı içerisinde tamamlanmıştır. Tamamlanan yatırımlar sonucunda günlük boyahane üretimimiz yaklaşık 18,5 tona ulaşmıştır yılında Zinzer marka makinelerin alınmasıyla iğlik kapasiteye ulaşılmıştır. Şirket halen; Mahmutbey deki m 2 arazi üzerinde m 2 kapalı alanda ve Lüleburgaz daki m 2 arazi üzerinde m 2 kapalı alanda faaliyetlerini sürdürmektedir. Sayfa No: 6

7 İDARİ FAALİYETLER Şirketimizde tarihi itibariyle personel sayısı, 228 kapsam dışı, 835 kapsam içi olmak üzere kişidir. Kapsam dışı ve kapsam içi personele 2004 yılı içerisinde ücretleri dışında 4 maaş ikramiye ve şirketimizin içinde bulunduğu tarihleri arasında geçerli olmak üzere bağıtlanan Grup Toplu İş Sözleşmesinde belirtilen aylık sosyal yardım, doğum, ölüm, evlenme yardımı gibi menfaatler sağlanmıştır. Türkiye Tekstil Örme ve Giyim Sanayii İşçileri Sendikası (TEKSİF) ile Türkiye Tekstil Sanayii İşverenleri Sendikası arasında XX. Dönem Grup Toplu İş Sözleşmesi görüşmeleri, tarihinde tarafların anlaşması ile sonuçlanmış ve yeni dönem grup sözleşmesi, tarihinden geçerli olmak üzere 31 ay süre ile yürürlüğe konulmuştur. YTL dır tarihi itibariyle şirketimizin kıdem tazminatı yükümlülüğü Şirketimizin yönetim kadrosu; 1 Genel Müdür, 9 Müdür Müşaviri nden oluşmaktadır. ve 1 Hukuk Metin KÖSEM Genel Müdür Ali GÜVENDİ Kalite Müdürü Atilla BOZ İnsan Kaynakları Müdürü İ. Kenan BAŞBAY Kumaş İpliği Satış ve Pazarlama Müdürü Kemal BAHADIR İstanbul Fabrika Müdürü Nermin KARAGÖBEK Boyahane Müdürü Sinan TOPÇU Mali İşler Müdürü Vedat DİLBER Dikiş İpliği Satış ve Pazarlama Müdürü Yasemin KIVIRCIK Satın Alma Müdürü Yusuf YETMİŞBİR Bakım Onarım ve Enerji Müdürü Levent SEÇKİN Hukuk Müşaviri Müdürlerimiz isim sırasına gore sıralanmıştır. Sayfa No: 7

8 YATIRIM FAALİYETLERİ 2004 yılı içerisinde; Lüleburgaz a taşınma projesi kapsamında m 2 yeni bina yapımına başlanmış olup 31/12/2004 tarihi itibariyle yapılan harcama tutarı YTL, diğer duran varlıklarla ilgili harcama tutarı ise YTL olmak üzere toplam YTL yatırım harcaması gerçekleşmiştir. 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle şirketimizin yatırım teşvik belgeleri ile ilgili bilgiler aşağıdaki gibidir: Mayıs 2002 tarih ve sayılı yatırım teşvik belgesi kapsamında elektrik üretim (co-jenerasyon) tesisinin yenilemesi çalışmalarına başlanmıştır. Belge kapsamında 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle oluşan toplam harcama YTL olup, bu yatırımla ilgili olarak % 100 yatırım indirimi, % 100 gümrük muafiyeti ve KDV istisnasından yararlanma hakkımız mevcuttur. Teşviğe bağlı olarak yapılması gereken yatırım harcamalarının tamamı gerçekleştirilmiş olup, teşvik belgesinin kapaması için müracat edilmiştir. Sayfa No: 8

9 2. 24 Aralık 2002 tarihinde müracat edilen Tevsi, Kalite Düzeltme ve Tamamlama harcamaları ile ilgili teşvik belgesi 03 Mart 2003 tarih ve sayılıdır. 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle belgeye bağlı yapılan toplam harcama tutarı YTL olup, belge kapsamında % 60 yatırım indirimi, % 100 gümrük muafiyeti, KDV İstisnası ile vergi, resim ve harç istisnası teşviklerinden yararlanma hakkımız mevcuttur. 3. Darboğaz Giderme, Modernizasyon, Kalite Düzeltme harcamaları ile ilgili teşvik belgesi 20 Şubat 2003 tarih ve sayılıdır. 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle belgeye bağlı yapılan toplam harcama tutarı YTL olup, 4842 sayılı Kanunla GVK na eklenen geçici 61. madde hükmü ile söz konusu Kanun la değişik 19 uncu madde hükmünden faydalanıldığı için belgeye bağlı yatırım harcaması tutarı asgari yatırım tutarının altında kalmış, şirketin kapama müracatı üzerine yatırımlarda Devlet Yardımları Hakkında 2002/4367 sayılı kararın uygulanmasına ilişkin 2002/1 sayılı tebliğ in 3.maddesi gereğince İstanbul Sanayi Odası nca belge iptal edilmiştir ve nolu Yatırım Teşvik Belgesi kapsamında tarihinden sonra yapılan harcamalardan 4842 sayılı Kanunla GVK na eklenen geçici 61. madde hükmü ile söz konusu Kanun la değişik 19 uncu madde hükmünden faydalanılacak olup, bu madde hükmü gereğince tarihinden sonraki harcamalar için yararlanılacak yatırım indirimi istisnası oranı %40 olmaktadır. Sayfa No: 9

10 DIŞ TİCARET İŞLEMLERİ İTHALAT (FOB USD) İHRACAT (FOB USD) Sayfa No: 10

11 ÜRÜNLERİMİZ Aşağıda açılımı yapılan 6 NE ile 60 NE arası yüksek nitelikli EDİP ürünleri, penye karde ring, suni ve sentetik karışımlı tek veya çok katlı iplikler olarak dokuma, yuvarlak örme, düz örme ve çorap sektörlerinde kullanılmaktadır. Bobin Boyalı İplikler Pamuk Gazeli Pamuk Akrilik Pamuk Viskon Flame Diğer Bobin Boyalı Elyaf Boyalı İplikler Ham İplik Pamuk Melanj Jaspe Muline Viskon Melanj Diğer Elyaf Boyalı Düz İplik Elastik İplik Flame Nopeli Faztazi Diğer İplikler Dikiş İpliği İlikli İplik Kesik Elyaf PE Tekstüre PE Filament PE Diğer Dikiş İplikleri Sayfa No: 11

12 ÜRETİM Harman-hallaç, tarak, penye, cer, fitil, iplik ve bobin işlemlerinin yapıldığı iğ kapasiteli iplik işletmemizde, hammadde girişinden tek kat iplik aşamasına kadar klimatize ortamda gerçekleşen yıllık üretim kapasitesi yaklaşık 6700 ton olup, fantazi iplik üretiminde makina kullanım oranı % civarındadır. Ancak, standart üretime göre kapasite kullanım oranı % arasıdır. RİNG ÜRETİM (TON) ÜRETİM (TON) Sayfa No: 12

13 SATIŞLAR Üretilen mallarda kaliteye önem verilmek ve moda yakından takip edilmek suretiyle talebi karşılamaya çalışan şirketimiz, bazı türlerde de yeni tip ipliklerle modada öncülük yapmıştır. Genelde yapılan satışlar peşin olmakla birlikte, vade farkı faturası kesilerek az sayıda müşterinin talebi de karşılanmaktadır. Ürünlerimizin satış fiyatı ağırlıklı olarak Euro/Kg olarak tespit edilmektedir. ÜRÜN BAZINDA SATIŞ (TON) DAĞILIM I 5,91 % 11,18 % 82,91 % Kumaş İpliği Dikiş İpliği Fason SATIŞ (TON) Sayfa No: 13

14 KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİ UYUM RAPORU 1. Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Beyanı Şirketimiz Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan prensiplerin uygulanması için gerekli özeni göstermiştir. Konuya ilişkin açıklamalar aşağıdaki bölümlerde yer almaktadır. BÖLÜM I PAY SAHİPLERİ 2. Pay Sahipleri İle İlişkiler Birimi Pay Sahipleri ile ilişkiler biriminin görevleri Mali İşler Müdürlüğü bünyesinde yürütülmektedir. Birim Başkanı olarak şirketimiz Mali İşler Müdürü Dr. Sinan Topçu ve birim görevlisi olarak Ticari Muhasebe Şefi H. Deniz BAYRAM görev yapmaktadır. İletişim bilgileri: Tel : Faks : adresi: stopcu@edip.com dbayram@edip.com Şirket ile ilgili kamuya açıklanmamış gizli ve / veya ticari sır niteliğindeki bilgiler hariç olmak üzere pay sahipleri tarafından dönem içerisinde birime yapılan başvuruların tamamı yanıtlanmıştır. Başvurulara ilişkin verilerin takibine yönelik gerekli altyapı çalışmaları şirketimiz bilgi işlem departmanı tarafından hazırlanmakta olup yapılan başvuru ve verilen yanıt sayılarına gelecek dönemlerde yayınlanacak uyum raporlarında yer verilecektir. 3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı Pay Sahipleri genel olarak şirketin yatırımları, cirosu, sermaye artırımı ve kar payı ödemeleri konusunda sözlü sorular yöneltmektedirler. Talep edilen bu bilgiler pay sahipleri ile ilişkiler birimi tarafından kamuya açıklanan bilgiler doğrultusunda yanıtlanmış olup bu kapsamda pay sahiplerinin tüm bilgi talepleri cevaplandırılmıştır. Özel denetçi atanması konusu ana sözleşmede düzenlenmemiş olup dönem içinde özel denetçi tayini talebi olmamıştır. 4. Genel Kurul Bilgileri 2004 yılı içerisinde 30 Mart 2004 tarihinde yapılan 2003 yılına ait genel kurul 3/4 nisapla ve 25 Mayıs 2004 tarihinde olağanüstü genel kurul toplantısı 4/5 nisapla yapılmıştır. Olağan genel kurul toplantısına medyadan katılım olmuş, olağanüstü genel kurul toplantısına menfaat sahipleri ve medyadan katılım olmamıştır. Toplantı yeri, günü, saati, gündemi ve vekaletname örneğini içeren toplantı davetine ilişkin ilan Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi, Hürses ve Dünya Gazeteleri ile İMKB bülteninde toplantı tarihinden en az iki hafta önce yayımlanmıştır. Bu sürenin asgari üç hafta olmasına özen gösterilecektir. Yıllık faaliyet raporu dahil mali tablo ve raporlar, kar dağıtım önerisi, ihtiyaç duyulan genel kurul gündem maddeleri ile ilgili olarak hazırlanan bilgilendirme dökümanı ve gündem maddelerine dayanak teşkil eden diğer belgeler ile esas sözleşmenin son hali ve esas sözleşmede değişiklik yapılacak ise tadil metni ve gerekçesi; genel kurul toplantısına davet için yapılan ilan tarihinden itibaren, şirketimizin merkezinde pay sahiplerimizin incelemelerine açık tutulmaktadır. Sayfa No: 14

15 Söz konusu bilgi ve belgelere, 2005 yılından itibaren adresinde yer alan internet sitemizden de ulaşılabilecektir. Şirketin önemli tutardaki maddi / maddi olmayan varlık alım / satımı, kiralanması veya kiraya verilmesi veya bağış ve yardımda bulunulması ile üçüncü kişiler lehine kefalet, ipotek gibi teminat verilmesine ilişkin kararların genel kurulda alınması yönünde ana sözleşmemizde hüküm bulunmamaktadır. Bu yönde ana sözleşmemize hüküm konulmasının Yönetimde etkinliği azaltacağı ve piyasada doğan önemli fırsatların bu süreç nedeni ile kaçırılabileceği, dolayısıyla şirketimizin menfaat sahiplerinin yararına sonuçlar doğurmayacağı düşünülmektedir. Genel kurul toplantıları için mevzuatta öngörülen hususlara tamamen uyulmakta ve Pay Sahiplerimizin bu sayede genel kurullarımıza katılım konusunda bir sıkıntı yaşamadıkları düşünülmektedir. Aksi yönde tarafımıza ulaşan hiçbir şikayet bulunmamaktadır. Genel kurul tutanakları ve genel kurul ile ilgili bilgilerin Pay Sahipleri ile İlişkiler birimine müracaat edilerek temin edilmesi mümkün olup, 2005 yılından itibaren, adresinde yer alan internet sitemizden de bu bilgilere erişim mümkün olacaktır. 5. Oy Hakları ve Azınlık Hakları Ana sözleşmemiz uyarınca her pay bir oy hakkı vermekte olup, oy hakkında imtiyaz ve birikimli oy kullanma yöntemi söz konusu değildir. Herhangi bir hissedarımız ile şirketimiz arasında karşılıklı iştirak ilişkisi bulunmamaktadır. Genel Kurulumuzun takdirleri doğrultusunda seçilmekte olan Yönetim Kurulumuzda azınlık payı temsilcisi bulunmamaktadır. 6. Kar Dağıtım Politikası ve Kar Dağıtım Zamanı Ana sözleşmemizde dağıtılabilir kardan Sermaye Piyasası Kurulunca saptanan oran ve miktarda birinci temettü dağıtılması esası benimsenmiş olup, 2004 yılı için birinci temettü tutarı dağıtılabilir karın en az % 30 u olarak otorite tarafından hüküm altına alınmıştır. Kalan karın genel kurullarda alınacak kararlara bağlı olarak dağıtılması mümkün olup, kar payı ödemeleri yasal süreler içerisinde gerçekleştirilmektedir. Yönetim Kurulumuzun, Genel Kurulumuzun onayına sunduğu kar dağıtım teklifleri; Pay Sahiplerimizin beklentileri ile şirketimizin büyüme gereği arasındaki hassas dengenin bozulmamasını ve şirketimizin likidite durumunu dikkate alan bir kar dağıtım politikası ile hazırlanmaktadır. Şirketin karına katılım konusunda herhangi bir imtiyaz yoktur. 7. Payların Devri Şirket esas sözleşmesinde pay devrini kısıtlayan özel bir hüküm bulunmamaktadır. Sayfa No: 15

16 BÖLÜM II KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFALIK 8. Şirket Bilgilendirme Politikası Ticari sır niteliğinde olmayan, mevzuat ile belirlenenler dışında kamuya açıklanan bilgilerin, tüm Pay Sahiplerimize ve açıklamalardan yararlanacak kişi ve kuruluşlara zamanında, doğru, eksiksiz, anlaşılabilir, yorumlanabilir, düşük maliyetle kolay erişilebilir ve eşit bir biçimde duyurulması şirketimizin temel prensibidir. Bu kapsamda esas itibarıyla, Mevzuat ile belirlenenler dışında kamuya hangi bilgilerin açıklanacağını, Bu bilgilerin ne şekilde, hangi sıklıkla ve hangi yollardan kamuya duyurulacağını, Yönetim Kurulumuzun veya Yöneticilerimizin basın ile hangi sıklıkla görüşeceğini, Kamunun bilgilendirilmesi için hangi sıklıkla toplantılar düzenleneceğini, Şirkete yöneltilen soruların yanıtlanmasında nasıl bir yöntem izleneceğini, Geleceğe yönelik bilgilerin kamuya açıklanmasına ilişkin esasları, İnternet sitesinin kullanımına ilişkin esasları içeren, Pay Sahiplerimizi bilgilendirme politikası oluşturulmasına yönelik çalışmalarımız sürmekte olup, çalışma sonuçları yönetim kurulumuzun onayından geçirildikten sonra belirlenen bilgilendirme politikası tüm hissedarlarımıza ve menfaat sahiplerine duyurulacaktır. 9. Özel Durum Açıklamaları Yıl içinde kamuya açıklanacak önemde gelişmeler olması halinde, gerekli özel durum açıklamaları zamanında yapılmaktadır. Bu amaçla yıl içinde 22 adet özel durum açıklaması yapılmış olup, SPK ve İMKB tarafından ek açıklama istenmemiştir. 10. Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği Şirketimizin internet sitesinde yatırımcı köşesi ve bu konuda düzenlediğimiz bilgiler yer almaktadır. Bu sitede yer alan bilgiler yeniden düzenlenerek; ticaret sicili bilgilerimiz, son durum itibarıyla ortaklık ve yönetim yapımız, ana sözleşmemizin son hali, özel durum açıklamalarımız, yıllık faaliyet raporlarımız, periyodik mali tablo ve raporlarımız, genel kurul toplantılarımıza ilişkin gündemler, katılanlar cetvelleri ve tutanaklar ve vekaleten oy kullanma formu, sıkça sorulan sorular başlığı altında şirkete ulaşan bilgi talepleri, soru ve ihbarlar ile bunlara verilen cevaplara pay sahipleri ve menfaat sahiplerinin elektronik ortamda ulaşımı sağlanmış olacaktır. 11. Gerçek Kişi Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Açıklanması Şirketimizin gerçek kişi nihai hakim pay sahibi bulunmamaktadır. Şirketimizin mevcut ortaklık yapısı aşağıda sunulmuştur. Pay Pay Adı / Unvanı Oranı Tutarı Akın Holding A.Ş. % 30 5,278,500 Feza Holding A.Ş. % 12 2,111,400 Diğer Gerçek ve Tüzel Kişi % 58 10,205, % ,595,000 Sayfa No: 16

17 12. İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması İçeriden öğrenilen bilgilerin kullanımının önlenmesi için gerekli her türlü önlem alınmış olup, şirketimizin, sermaye piyasası araçlarının değerini etkileyebilecek nitelikteki bilgiye ulaşabilecek konumdaki yöneticileri ile hizmet aldığı diğer kişi / kurumlar aşağıda sunulmuştur. Nuri AKIN Yönetim Kurulu Başkanı Hüseyin KOÇ Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı İbrahim ÇELEBİ Yönetim Kurulu Üyesi Münip YÜCEL Yönetim Kurulu Üyesi Ali Esat YÖNDER Yönetim Kurulu Murahhas Aza Ertuğrul BOYDAK Yönetim Kurulu Murahhas Aza Metin KÖSEM Genel Müdür Dr. Sinan TOPÇU Mali İşler Müdürü Ali GÜVENDİ Kalite Müdürü Atilla BOZ İnsan Kaynakları Müdürü İ. Kenan BAŞBAY Kumaş İpliği Satış ve Pazarlama Müdürü Kemal BAHADIR İstanbul Fabrika Müdürü Nermin KARAGÖBEK Boyahane Müdürü Vedat DİLBER Dikiş İpliği Satış ve Pazarlama Müdürü Yasemin KIVIRCIK Satın Alma Müdürü Yusuf YETMİŞBİR Bakım Onarım ve Enerji Müdürü Kenan KOÇ Münir ÖZTÜRK Aydın GÜNTER Türkerler Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş Danışman Murakıp Murakıp Bağımsız Denetim Şirketi BÖLÜM III MENFAAT SAHİPLERİ 13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi Şirketimizin menfaat sahipleri, kendilerini ilgilendiren hususlarda düzenli olarak bilgilendirilmektedir. Pay Sahiplerimiz, çalışanlarımız, alacaklılarımız, müşterilerimiz, tedarikçilerimiz, çeşitli sivil toplum kuruluşlarımız, devletimiz ve şirketimize yatırım yapmayı düşünebilecek potansiyel tasarruf sahiplerini kapsayan, şirketimizle ilgili menfaat sahiplerini ilgilendiren hususlarda mümkün olduğunca yazılı olarak bilgilendirme yapılmasına ve kendileriyle olan ilişkilerin imkanlar ölçüsünde yazılı sözleşmeler ile düzenlenmesine özen gösterilmektedir. Menfaat sahiplerinin haklarının mevzuat veya sözleşme ile düzenlenmediği durumlarda, menfaat sahiplerinin çıkarları iyi niyet kuralları çerçevesinde ve şirket imkanları ölçüsünde, şirketin itibarı da gözetilerek korunmaktadır. Şirketin çalışanları, her yıl düzenli olarak yapılan yıllık toplantılarda bilgilendirilmektedir. Diğer yandan; web sayfamız ve firma bültenleri yoluyla da bilgilendirme faaliyeti yürütülmektedir. Sayfa No: 17

18 14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı Şirketimizin menfaat sahiplerinin yönetime katılımı konusunda özel bir model oluşturulmamıştır. Menfaat sahiplerinin hakları mevzuat tarafından korunmaktadır. 15. İnsan Kaynakları Politikası Şirketimiz tarafından oluşturulan insan kaynakları politikası, düzenli olarak yayımlanan Personel Yönetmeliği ile açıklanmakta ve çalışanlara duyurulmaktadır. Personel alımına ilişkin kriterler yazılı olarak belirlenmekte ve bu kriterlere uyulmaktadır. İşe eleman alımında, görevin gerektirdiği fizyolojik, psikolojik ve entellektüel özellikler dikkate alınır. Bu özellikleri ölçmek ve değerlendirmek üzere mutlaka bir yazılı test uygulanır. İnsan kaynakları birimi tarafından yapılan ilk değerlendirmeden sonra, personeli istihdam edecek birimin yöneticisi de mutlaka bir görüşme yapar. Eğitim, terfi ettirme hususlarında tüm çalışanlara eşit davranılmakta, çalışanların bilgi, beceri ve görgülerini artırmalarına yönelik eğitim planları ve eğitim politikaları oluşturulmaktadır. Çalışanlara belirlenen plan dahilinde düzenli olarak eğitim verilmektedir. Tüm çalışanlar için bir görev tanımı yapılmaktadır. Her yıl performans ve değerlendirme kriterleri belirlenmekte ve çalışanlarla mutabık olunduktan sonra uygulamaya geçilmektedir. Uygulanmakta olan performans değerlendirme sistemi ile gerekli ölçme ve değerlendirme işlemi yapılmakta, ücretlendirme ve kariyer planlaması sırasında dikkate alınmaktadır. İnsan Kaynakları departmanı tarafından yılda bir kez "Çalışan Memnuniyeti anketi yapılmakta ve anket sonuçlarına göre gerekli düzenleyici faaliyetler yerine getirilmeye çalışılmaktadır. 16. Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkiler Hakkında Bilgiler Şirketimiz müşteri odaklı olarak çalışmakta, mal ve hizmetlerin pazarlanması ve satışında mal ve hizmet kalitesinin ve standardının, sürekliliğini gözetmektedir. Bu amaçla müşteri memnuniyetini devamlı olarak ölçüp değerlendirmekte, müşteri talepleri süratle karşılanmakta ve gecikmeler hakkında müşteriler bilgilendirilmektedir. 17. Sosyal Sorumluluk Gerek dönem içinde gerekse geçmiş yıllarda, çevreye verilen zararlardan dolayı şirket aleyhine hiç bir dava açılmamış, herhangi bir uyarı alınmamıştır. Sayfa No: 18

19 BÖLÜM IV YÖNETİM KURULU 18. Yönetim Kurulunun Yapısı, Oluşumu ve Bağımsız Üyeler Şirketimizin gerçek kişi nihai hakim pay sahibi bulunmadığı dikkate alınarak, Yönetim Kurulu Üyelerimizin, tamamının bağımsız hareket edebilme ve dolayısıyla da şirketimiz ile menfaat sahiplerinin çıkarlarını her şeyin üstünde tutarak kararlarda tarafsız davranabilme avantajına doğal olarak sahip oldukları düşünülmektedir. Nuri AKIN Hüseyin KOÇ İbrahim ÇELEBİ Münip YÜCEL Ali Esat YÖNDER Ertuğrul BOYDAK Metin KÖSEM Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Murahhas Aza Yönetim Kurulu Murahhas Aza Genel Müdür Yönetim Kurulu üyelerinin şirket dışında başka görevler alması belirli kurallara bağlanmamış ve sınırlandırılmamıştır. 19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri Yönetim Kurulu üye seçiminde aranan asgari nitelikler SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan niteliklerle örtüşmektedir. Şirket ana sözleşmesinde, Yönetim Kurulu üyelerinin Türk Ticaret Kanununda üye seçimi için öngörülen şartları taşımaları gerektiği belirtilmektedir. 20. Şirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefler Şirketimizin vizyonu ve misyonu adresinde yer alan internet sitemizde kamuya duyurulacaktır. Stratejik hedeflerimiz Yöneticilerimizce, rekabet koşulları, genel ekonomik konjonktür, ulusal ve uluslararası piyasalardaki genel beklentiler ile şirketimizin orta ve uzun vadeli hedefleri dikkate alınmak suretiyle belirlenmekte ve Yönetim Kurulumuzun onayına sunulmaktadır. Önerilen stratejiler ve hedefler Yönetim Kurulumuzca, her açıdan ve kapsamlı olarak müzakere edilmektedir. Onaylanan strateji ve hedeflere ilişkin gerçekleşmeler, yönetim kurulu toplantılarında ve aylık dönemler itibarıyla, şirket faaliyetleri, mali yapısı ve performans durumunun değerlendirilmesi kapsamında, gözden geçirilmektedir. Yönetim Kurulumuz gözetim ve denetim fonksiyonunu etkin ve sürekli bir şekilde yerine getirebilmek amacıyla prensip olarak en az ayda bir kez şirket faaliyetleri, onaylanan yıllık bütçe ve hedeflerin gerçekleşme düzeyi, şirketin sektör içindeki yeri, mali yapı ve performans durumu, raporlama ve faaliyetlerin uluslararası standartlara uyum derecesi değerlendirilmektedir. 21. Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması Yönetim Kurulu, bir risk yönetim ve iç kontrol mekanizması oluşturmuştur. Yönetsel riskler Şirket Yönetim Kurulu üyelerinden oluşan Denetimden Sorumlu Komite tarafından periyodik olarak gözden geçirilmektedir. Denetim Grubu, onayını aldığı yıllık denetim planları gereğince belirli periyotlarda iç kontrol mekanizmasını denetlemekte ve tespit ettiği konular ile görüşlerini üst yönetime bildirmektedir. Sayfa No: 19

20 Ayrıca kurulan Denetimden Sorumlu Komite de söz konusu hususları inceleyerek, Yönetim Kurulu na önerilerde bulunmaktadır. Denetimden Sorumlu Komite ve Yönetim Kurulu alınması gereken önlemleri belirlemekte ve Genel Müdür aracılığı ile gerekli talimatları şirket yöneticilerine vermektedir. 22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları Yönetim Kurulu üyelerinin yetki ve sorumluluklarına şirket ana sözleşmesinde yer verilmiştir. Yönetim Kurulunun tespit ettiği ilkeler ve sınırlar içerisinde şirketin günlük işlemlerinin yürütülmesinden Genel Müdürümüz sorumlu bulunmaktadır. Şirket faaliyetlerinin yürütülmesine yönelik olarak icra organlarına yetki devri, imza sirküleri uygulaması kapsamında gerçekleştirilmektedir. Usul ve / veya mevzuat dışı işlemlerde uygulanacak müeyyideler, yürürlükteki Personel Yönetmeliğimizde belirtilmiştir. 23. Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları Yönetim kurulu gündem taslağı, Genel Müdürümüz tarafından hazırlanmakta ve Yönetim Kurulu Başkan ve Üyelerimizin önerileri doğrultusunda kesinleşmektedir. Yönetim kurulumuz 2004 yılı içinde 22 adet toplantı gerçekleştirmiştir. Toplantı tarihinin tüm Üyelerimizin katılımına imkan sağlayacak şekilde tespit edilmesine özen gösterilmekte ve öngörülemeyen istisnai durumlar dışında, Yönetim Kurulu toplantıları tüm Üyelerimizin katılımıyla gerçekleştirilmektedir. Yönetim Kurulu toplantısına çağrı, öncelikle telefon ile sözlü olarak, daha sonra da faks yoluyla yazılı olarak yapılmaktadır. Yönetim Kurulu Üyelerimizi ve Denetçilerimizin bilgilendirilmesine ve kendileri ile olan iletişimin sağlanmasına yönelik bir sekreterya oluşturulmuştur. Yönetim Kurulu kararlarına ilişkin karşı oy gerekçelerinin, karar zaptına geçirilmesi ve yazılı olarak şirket Denetçilerimize iletilmesinde yarar görülmekle birlikte, 2004 yılında alınan Yönetim Kurulu kararlarına ilişkin olarak karşı oy kullanan Üyemiz bulunmamaktadır. Yönetim Kurulu Üyelerimiz prensip olarak her toplantıya katılmaktadır. Yönetim Kurulumuz düzenli olarak ve önceden planlandığı şekilde en az ayda bir defa ve gerekli görülen hallerde ise bu süreye bağlı olmaksızın toplanmaktadır. Her Yönetim Kurulu Üyemizin bir oy hakkı mevcut olup, Üyelerimizin ağırlıklı oy hakkı veya olumlu / olumsuz veto hakkı bulunmamaktadır. Yönetim Kurulumuz ana sözleşmemiz uyarınca, üye sayısının yarıdan bir fazlası ile toplanmakta ve toplantıya katılanların çoğunluğu ile karar almaktadır. Sayfa No: 20

21 24. Şirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasağı Yönetim Kurulu Üyelerimizin, şirketimizle işlem yapma ve rekabet etme yasağı kapsamına girebilecek, dolayısıyla da Genel Kuruldan izin alınmasını gerektirecek herhangi bir işlemi veya faaliyeti bulunmamaktadır. 25. Etik Kurallar Etik kurallarımız internet adresinden kamuya açıklanacaktır. 26. Yönetim Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı Şirketimizin denetimden sorumlu komitesi yasal süresi içinde oluşturulmuş olup, SPK tebliği ile belirlenen görevleri yürütmektedir. Bu komitenin üyeleri İbrahim Çelebi ve Münip Yücel' dir. 27. Yönetim Kuruluna Sağlanan Mali Haklar Yönetim Kurulu Üyelerimiz için 2004 yılında bu hizmetlerinden dolayı huzur hakkı dışında başka herhangi bir ödeme yapılmamıştır. Huzur hakkı tutarları, Genel Kurul tarafından, Pay Sahiplerince verilen önergeler doğrultusunda tespit edilmektedir. Yönetim Kurulu Üyelerimizin şirketimizden doğrudan veya dolaylı olarak, nakdi veya gayrinakdi kredi kullanması hiçbir zaman söz konusu olmamıştır. Sayfa No: 21

22 Sayfa No: 22

23 EDİP İPLİK SANAYİ ve TİCARET A.Ş nin 31 ARALIK ve 2002 TARİHLİ ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ AYRINTILI BİLANÇOSU YTL AKTİF (VARLIKLAR) 31/12/04 31/12/03 31/12/02 I. DÖNEN VARLIKLAR A. Hazır Değerler Kasa Bankalar Diğer Hazır Değerler B. Menkul Kıymetler Hisse Senetleri Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları Menkul Kıymet Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 0 (54.237) ( ) C. Kısa Vadeli Ticari Alacaklar Alıcılar Alacak Senetleri Verilen Depozito ve Teminatlar Alacak Reeskontu (-) ( ) ( ) ( ) 6. Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) (25.852) (20.424) (42.976) D. Diğer Kısa Vadeli Alacaklar Kısa Vadeli Diğer Alacaklar Alacak :Reeskontu (-) (414) (3.339) 0 E. Stoklar İlk Madde ve Malzeme Yarı Mamüller Mamüller Emtia Diğer Stoklar Verilen Sipariş Avansları F. Diğer Dönen Varlıklar II. DURAN VARLIKLAR A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar Alacak Senetleri Verilen Depozito ve Teminatlar Alacak Reeskontu (37.324) B. Diğer Uzun Vadeli Alacaklar Uzun Vadeli Diğer Alacaklar Alacak :Reeskontu (-) (1.864) (5.519) 0 D. Maddi Duran Varlıklar Arazi ve Arsalar Yerüstü ve Yeraltı Düzenleri Binalar Makine, Tesis ve Cihazlar Taşıt Araç ve Gereçleri Döşeme ve Demirbaşlar Birikmiş Amortismanlar (-) ( ) ( ) ( ) 9. Yapılmakta Olan Yatırımlar Verilen Sipariş Avansları E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Haklar F. Diğer Duran Varlıklar AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI Sayfa No: 23

24 EDİP İPLİK SANAYİ ve TİCARET A.Ş nin 31 ARALIK ve 2002 TARİHLİ ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ AYRINTILI BİLANÇOSU YTL PASİF (KAYNAKLAR) 31/12/04 31/12/03 31/12/02 I. KISA VADELİ BORÇLAR A. Finansal Borçlar Banka Kredileri Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri B. Ticari Borçlar Satıcılar Borç Senetleri Borç Reeskontu (-) (11.863) (12.232) (11.538) C. Diğer Kısa Vadeli Borçlar Ortaklara Borçlar Ödenecek Giderler Ödenecek Vergi, Harç ve Diğer Kesintiler Kısa Vadeli Diğer Borçlar D. Alınan Sipariş Avansları E. Borç ve Gider Karşılıkları Vergi Karşılıkları Diğer Borç ve Gider Karşılıkları II. UZUN VADELİ BORÇLAR A. Finansal Borçlar Banka Kredileri E. Borç ve Gider Karşılıkları Kıdem Tazminatı Karşılıkları Diğer Borç ve Gider Karşılıkları III. ÖZ SERMAYE A. Sermaye C. Emisyon Primi D. Yeniden Değerleme Değer Artışı Duran Varlıklardaki Değer Artışı E. Yedekler Yasal Yedekler Özel Yedekler Olağanüstü Yedek Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları F. Net Dönem Karı G. Dönem Zararı (-) ( ) ( ) 0 H. Geçmiş Yıl Zararları (-) 0 ( ) ( ) PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI Sayfa No: 24

25 EDİP İPLİK SANAYİ ve TİCARET A.Ş nin 31 ARALIK TARİHLİ ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ BİLANÇO DİPNOTLARI ( Tutarlar Aksi Belirtilmedikçe YTL Olarak Yeni Türk Lirasının 31 Aralık 2004 Tarihindeki Alım Gücü ile İfade Edilmiştir ) 1 - İşletmenin fiili faaliyet konusu Edip İplik Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi, boyalı, tek veya bükülü karde ve taranmış karışık bileşimli iplik imali ve satışı amacıyla İstanbul da kurulmuş ve tescili yapılmış, İstanbul üretim ve idare merkezi dışında, ayrıca Kırklareli- Lüleburgaz ilçesindeki üretim tesislerinde faaliyet gösteren bir sermaye şirketidir. 2 - Sermayenin % 10 ve daha fazlasına sahip ortaklar 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle Şirket in enflasyona göre düzeltme işlemine tabi tutulmamış sermayesi, tamamı ödenmiş17,595,000 YTL tutarında nominal değerde adet (2003: adet) hisseden meydana gelmiştir. Şirket in ortaklık paylarına ilişkin bilgiler aşağıdaki gibidir CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM Adı Soyadı/Ticaret Ünvanı Pay Oranı Pay Tutarı Pay Oranı Pay Tutarı Akın Holding A.Ş. % % Feza Holding A.Ş. % % Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler % % % % Aralık 2004 tarihi itibariyle Türk Ticaret Kanunu çerçevesinde oluşan yasal yedekleri 636,047 YTL ( 31 Aralık 2003 : 484,730 YTL ) tutarındadır. Şirket in 31 Aralık 2004 tarihindeki alım gücüne göre düzeltilmiş sermayesi 62,896,979 YTL olup, Seri XI, No : 20 tebliğin 14. maddesi uyarınca yapılan enflasyona göre düzeltme sonucunda ortaya çıkan tutardır. 3 - Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar YOKTUR 4 - Kayıtlı sermaye sistemindeki ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı YOKTUR 5 - Yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları Artırım Tarihi Artırım Tutarı Nakit CARİ DÖNEM Emisyon Primi YDDAF Yedekler Diğer Artırım Tarihi Artırım Tutarı Nakit ÖNCEKİ DÖNEM Emisyon Primi YDDAF Yedekler Diğer Sayfa No: 25

26 EDİP İPLİK SANAYİ ve TİCARET A.Ş nin 31 ARALIK TARİHLİ ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ BİLANÇO DİPNOTLARI ( Tutarlar Aksi Belirtilmedikçe YTL Olarak Yeni Türk Lirasının 31 Aralık 2004 Tarihindeki Alım Gücü ile İfade Edilmiştir ) 6 - Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler YOKTUR 7 - Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler YOKTUR 8 Cari dönemde duran varlık hareketleri a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : YTL b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti : YTL c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları 1 : d) Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ve tamamlanma derecesi Yatırımın Niteliği Toplam Tutarı Teşvik Belgesinin YTL Döviz Döviz Cinsi Tarihi Numarası Yenileme ABD Doları 30/05/ Tevzi-Kalite Düzeltme ABD Doları 03/03/ Modernize-Kalite Düzelt ABD Doları 26/02/ Cari Dönem Başlangıç Bitiş İtibariyle İhracat Tamamlanma Tarihi Tarihi yapılan toplam Yararlanılan Teşvikler(*) Taahhüdü Derecesi harcama (USD) (%) 16/05/ /12/ YTL 24/12/ /12/ YTL 16/01/ /01/ YTL Yatırım İndirimi : Gümrük Muafiyeti : Vergi Resim Har. Muafiyeti : KDV Desteği : Yatırım İndirimi : Gümrük Muafiyeti : Vergi Resim Har. Muafiyeti : KDV Desteği : Yatırım İndirimi : Gümrük Muafiyeti : Vergi Resim Har. Muafiyeti : KDV Desteği : % 100 % KDV İstisnası % 60 % 100 Var KDV İstisnası % 40 % 100 Var KDV İstisnası Toplam YTL (*) Açıklama : (1) Şirket, 30 Mayıs 2002 tarih ve sayılı Yatırım Teşvik Belgesi kapsamındaki yatırımın gerçekleşmesi üzerine yatırımın tamamlama vizesi için Hazine Müsteşarlığı Teşvik ve Uygulama Müdürlüğüne cari dönemde müracaatta bulunmuştur. (2) Şirket adına düzenlenmiş olan tarih ve sayılı Yatırım Teşvik Belgesi, belge kapsamında gerçekleşen yatırım tutarının asgari sabit yatırım tutarının altında kalması nedeniyle Yatırımlarda Devlet Yardımları Hakkında 2002/4367 sayılı Kararın Uygulanmasına İlişkin 2002/1 sayılı Tebliğ in 3.maddesi gereğince İstanbul Sanayi Odası nca iptal edilmiştir. 1 Enflasyon tebliği kapsamında düzeltme uygulamasında yasal kayıtlardan elemine edilen yeniden değerlemeden gelen değer artışları ekli mali tablolarda da dikkate alınmamıştır. Sayfa No: 26

27 EDİP İPLİK SANAYİ ve TİCARET A.Ş nin 31 ARALIK TARİHLİ ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ BİLANÇO DİPNOTLARI ( Tutarlar Aksi Belirtilmedikçe YTL Olarak Yeni Türk Lirasının 31 Aralık 2004 Tarihindeki Alım Gücü ile İfade Edilmiştir ) 9 Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi Cari dönemde yararlanılacak yatırım indirimi : Yoktur. Gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi : YTL 10 İşletmenin ortaklar, iştirakler, bağlı ortaklıklar, grup şirketleri ile olan alacak-borç ilişkisi Ticari Ticari Olmayan Alacaklar Borçlar Alacaklar Borçlar 1) Ortaklar YTL - Ödenecek Temettü YTL 2) Bağlı Ortaklık ) İştirakler ) Grup Şirketleri YTL YTL Akın Tekstil A.Ş YTL Edpa Tekstil Tic. A.Ş YTL YTL Çelebi İplik Ticaret A.Ş. 429 YTL Edpa Kimya San. ve Ticaret A.Ş YTL - - GENEL TOPLAM YTL YTL YTL Sayfa No: 27

28 EDİP İPLİK SANAYİ ve TİCARET A.Ş nin 31 ARALIK TARİHLİ ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ BİLANÇO DİPNOTLARI ( Tutarlar Aksi Belirtilmedikçe YTL Olarak Yeni Türk Lirasının 31 Aralık 2004 Tarihindeki Alım Gücü ile İfade Edilmiştir ) 11 Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve işletmenin sürekliliği ile dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri Sermaye Piyasası Kurulu ( SPK ), XI/1 sayılı tebliğ ve bu tebliğe değişiklik ve eklemeler yapan diğer tebliğleriyle, 1 Ocak 2003 tarihinden itibaren yürürlüğe girmiş olan SPK nın yüksek enflasyon dönemlerinde hazırlanacak mali tablolara ilişkin Seri:XI, No:20 sayılı Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tabloların Düzeltilmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliği ile Sermaye Piyasası Kanununa tabi ortaklıklar, aracı kurumlar ve yatırım ortaklıkları tarafından mali tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kurallarını belirlemiştir. Bütün bu ilke ve kurallar bundan sonra SPK tarafından yayımlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri olarak anılacaktır.şirket, 31 Aralık 2004 ve 2003 tarihli dönemlere ait mali tablolarını yürürlükteki ticari ve mali mevzuat ile SPK tarafından yayımlanmış genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine göre hazırlamaktadır. SPK nun Seri:XI, No:20 Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tabloların Düzeltilmesine İlişkin Usul ve Esaslar ( Enflasyon Tebliği ) hakkında tebliği, hesap dönemi yıllık olan şirketler için, tarihli yıllık mali tablolardan başlamak üzere yürürlüğe girmiştir. SPK, Seri: XI, No:20 sayılı tebliğ hükümlerine göre mali tablolarını düzenleyen şirketlerin ayrıca Seri: XI, No: 1 sayılı tebliğe göre de mali tablolarını hazırlamasını ve yayınlamasını öngörmektedir. Ancak, SPK nun tarih ve MSD-10/ sayılı duyurusunda, Seri:XI, No:20 sayılı tebliği çerçevesinde ara dönemlerden itibaren düzenlenecek mali tabloların tarihi maliyet esasına göre düzenlenmemesinin uygun bulunduğu, belirtilmektedir. Ekli mali tablolar bu nedenle yayınlanmak üzere, Şirket tarafından Seri :XI, No: 20 sayılı tebliğe uygun olarak hazırlanmıştır. Ayrıca, SPK nun 30 Kasım 2004 tarih ve 47/1566 sayılı kurul kararında 2005 yılı içerisinde kamuya açıklanacak olan 31 Aralık 2004 tarihinde sona eren döneme ilişkin mali tabloların ve karşılaştırma amacıyla kullanılacak olan bir önceki döneme ait finansal verilerde dahil olmak üzere, Yeni Türk Lirası (YTL) cinsinden kamuya açıklanması gerektiğine karar verilmiştir. Buna bağlı olarak ilişikte yer alan mali tablolar ve bu mali tabloları tamamlayıcı dipnotlardaki finansal veriler YTL olarak sunulmuştur. İlişikteki mali tabloların hazırlanmasında kullanılan önemli muhasebe ilkeleri aşağıdaki gibidir:- a) Enflasyona Göre Düzeltilmiş Mali Tabloların Hazırlanmasında Uygulanan Esaslar: Türk Lirası nın cari dönem sonundaki alım gücündeki değişikliğe yönelik tarihi maliyetler esas alınarak düzenlenmiş mali tablolara yapılacak düzeltmeler, Enflasyon Tebliği ne dayandırılmıştır. Bu ilkeler yüksek enflasyonun hakim olduğu ekonomiye ait para biriminin kullanıldığı durumlarda, SPK tarafından yayımlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine uygun olarak hazırlanan mali tabloların, bilançoların düzenlendiği tarihte geçerli olan Türk Lirası nın cari satın alma gücünü esas alarak hazırlanmasını ve önceki dönem mali tablolarının da karşılaştırma amacıyla aynı değer ölçüleri kullanılarak, yeniden düzenlenmesini öngörmektedir.bu tebliğin uygulanmasını öngören bir diğer sebep ise yıllık bilanço tarihindeki fiyat endeksi rakamının, ilgili hesap dönemi dahil önceki üçüncü hesap döneminin başındaki fiyat endeksi rakamının,iki katını aşması ve ilgili dönemin bilanço tarihindeki fiyat endeksi rakamının, hesap döneminin başına göre %10 veya daha fazla bir oranda artması halinde,içinde bulunulan hesap döneminde yüksek enflasyon döneminin başlamasıdır. 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle Devlet İstatistik Enstitüsü nün Toptan Eşya Genel Fiyat Endeksi baz alınarak hesaplanan fiyat endeksi, bu hesap dönemi dahil önceki üçüncü hesap döneminin başına göre %67,9 oranında ve bu hesap döneminin başına göre %13,8 artarak Seri XI No: 20 sayılı tebliğin uygulanmasını gerektiren kriterlerden biri gerçekleştirmiştir. Sayfa No: 28

29 EDİP İPLİK SANAYİ ve TİCARET A.Ş nin 31 ARALIK TARİHLİ ENFLASYONA GÖRE DÜZELTİLMİŞ BİLANÇO DİPNOTLARI ( Tutarlar Aksi Belirtilmedikçe YTL Olarak Yeni Türk Lirasının 31 Aralık 2004 Tarihindeki Alım Gücü ile İfade Edilmiştir ) 11 Devam İlişikteki mali tabloların yeniden düzenlenmelerinde kullanılan endeks ve dönüşüm faktörleri aşağıda açıklanmıştır: Bilanço Tarihleri Endeks Düzeltme Katsayısı 31 Aralık Aralık Aralık Aralık 2004 ve 2003 tarihlerindeki mali tabloların enflasyona göre düzeltilmesine ilişkin esas alınan kurallar aşağıdaki gibidir:- i) Yüksek enflasyonlu bir ekonominin para birimiyle hazırlanan bilanço gününde cari satınalma gücü ile ifade edilmemiş mali tablolar,devlet İstatistik Enstitüsü (DİE) tarafından yayımlanan toptan eşya fiyatları genel endeksi kullanılarak bilanço günündeki cari satınalma gücünü esas alarak düzenlenmiştir. ii) Mevcut parasal varlık ve borçlar, paranın değerindeki değişmeler karşısında nominal değerlerini aynen koruyan ancak satın alma güçleri düşen kalemler olduğu için ve bilanço tarihinde geçerli olan birimden belirtilmiş olduğu için ayrıca düzeltme işlemine tabi tutulmazlar.parasal kalemler,elde tutulan nakitleri ve nakit olarak alacakları veya nakit olarak ödenecek borçları ifade etmektedir. iii) Parasal olmayan varlık ve borçlar ile öz sermaye kalemleri, bilanço tarihinde geçerli bakiyelerden oluşmadıkları için, uygun düzeltme katsayısı kullanılarak, paranın cari satınalma gücü cinsinden ifade edilmektedir. Dolayısıyla sabit kıymet alımları satın alma tarihine ait, uygun düzeltme katsayısı ile birikmiş amortismanlar da endekslenmiş tutarları üzerinden yeniden hesaplanmıştır. Özsermaye kalemlerinin düzeltilmesinde, yeniden değerleme değer artışı fonu gibi enflasyon nedeniyle oluşturmalarına izin verilen fonlar dikkate alınmamıştır. Sermayenin düzeltilmesinde sermaye artırımının tescil tarihi veya sermaye artırımına mahsuben ödenen tutarların tahsil tarihi dikkate alınmıştır. Diğer özsermaye kalemleri ise oluştukları şekilde veya özsermayedeki artış tarihleri esas alınarak düzeltme işlemine tabi tutulmuştur. iv) Karşılaştırmalı mali tablolar en son bilanço tarihindeki para değerinin alım gücünü gösteren enflasyon endeksleri kullanılarak cari satınalma gücü ile ifade edilmek üzere yeniden düzenlenmiştir. v) Gelir tablosundaki tüm kalemler bilanço günündeki paranın satın alma gücü cinsinden ifade edilmek amacı ile gelir ve giderin tahakkuk ettiği tarihler esas alınarak bulunan uygun düzeltme katsayısı (aylık) kullanılarak düzeltme işlemine tabi tutulur. Ancak, parasal olmayan bilanço kalemlerinin düzeltilmesine bağlı amortisman, sabit kıymet satış karı / (zararı) gibi özellikler taşıyan gelir tablosu kalemleri, enflasyon tebliği hükümleri içinde düzeltilmiştir. Satışların maliyeti, stokların ve diğer maliyet unsurlarının düzeltilmiş tutarlarının dikkate alınması suretiyle yeniden hesaplanmıştır. Tutarı dönem sonunda kesinleşecek veya dönem sonunda ortaya çıkan verilere göre hesaplanan kıdem tazminatı gibi karşılıklar, dönem sonundaki nihai hesaplanmış tutarları ile ekli mali tablolarda yer almıştır. vi) Parasal kayıp ve kazançlar, enflasyon etkisi sonucunda ve parasal olmayan varlıkların, özsermaye hesaplarının ve gelir tablosu kalemlerinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan farklardan oluşmaktadır. Düzeltmeler neticesinde oluşan farklar gelir tablosunda net parasal pozisyon karı / (zararı) hesabında gösterilmiştir. İlk defa düzeltmeye tabi tutulan 31 Aralık 2003 hesap döneminin başlangıç dönemi olan 01 Ocak 2003 tarihine kadar olan döneme ait, düzeltilmiş tutarları ile olmak üzere, aktif kalemlerden, borçların ve özsermaye kalemlerinin çıkarılması sonucunda kalan kısım özsermaye hesap grubu içinde Geçmiş Yıllar Zararı hesabında izlenmiştir. Sayfa No: 29