ESKİŞEHİR BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ

Transkript

1 ESKİŞEHİR BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI GÖREV VE ÇALIŞMA YÖNERGESİ

2 ESKİŞEHİR BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI GÖREV VE ÇALIŞMA YÖNERGESİ (İÇİNDEKİLER) BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak, Tanımlar ve Misyon Madde Sayfa No : Madde Konusu : No : 1. Amaç ve Kapsam Hukuki dayanak Tanımlar Teftiş Kurulu Başkanlığının Misyonu. 1 İKİNCİ BÖLÜM Teftiş Kurulu Başkanlığının Teşkilat Yapısı, Bağlılık ve Görevleri 5. Teşkilat Yapısı Teşkilat şeması Fonksiyonel görev dağılım tablosu Bağlılık Teftiş Kurulu Başkanlığının görevleri ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Teftiş Kurulu Şube Müdürlüğünün Fonksiyonları 10. Teftiş Kurulunun sekreterya hizmetlerinin yürütülmesi Diğer görevlerin yürütülmesi DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Müfettişlerin Fonksiyonları 12. Teftiş, denetim, inceleme, araştırma ve soruşturma faaliyetlerinin yürütülmesi, Sonuçlarının raporlanması Raporlar üzerinde yapılacak işlemlerin yğürütülmesi Diğer görevlerin yürütülmesi BEŞİNCİ BÖLÜM Teftişlerle İlgili Diğer Esaslar 15. Görevlendirme Görevden uzaklaştırma İşlerin devri ve geri bırakılması Teftiş ve denetime tabi olanların sorumluluk ve yükümlülükleri 11 ALTINCI BÖLÜM

3 Müfettişlerin Çalışma Esasları 19. Müfettişlerin çalışma anlayışı, amacı ve uyacakları hususlar Teftiş programının uygulanması Teftiş defteri ve teftiş dosyası Kayıt ve dosya işleri YEDİNCİ BÖLÜM Çeşitli Hükümler 23. Müfettişlik mühür ve belgeleri ile demirbaşlar Haberleşme ve yazışma SEKİZİNCİ BÖLÜM Son Hükümler 25. Görevin devir ve teslimi Hassas görevlerin belirlenmesi Görevler ayrılığı Tereddütlerin giderilmesi Yürürlük Yürütme. 14

4 ESKİŞEHİR BÜYÜKŞEHİR BELEDİYESİ TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI GÖREV VE ÇALIŞMA YÖNERGESİ BİRİNCİ BÖLÜM Amaç, Kapsam, Dayanak, Tanımlar ve Misyon Amaç ve Kapsam MADDE 1- (1) Bu Yönergenin amacı; Eskişehir Büyükşehir Belediyesi Teftiş Kurulu Başkanlığı ile alt birimlerinin görev tanımlarını ve fonksiyonel görev dağılımını belirlemek, birim teşkilat şemalarını ortaya koymak, verilen görevlerin sonucunu izlemeye yönelik mekanizmalar geliştirmek, iç kontrol sisteminin işleyişini sağlamak, hesap verebilirliği ve uygun raporlama ilişkisini göstermektir. Hukuki dayanak MADDE 2- (1) Bu Yönerge; 5216 sayılı Büyükşehir Belediyesi Kanununun 7/b-11-18/i ve 28 inci maddelerine, 5393 sayılı Belediye Kanununun 15/b-38/k maddelerine, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 77 nci maddesi ile tarih ve 53 Sayılı Meclis kararı ile yürürlüğe giren, Eskişehir Büyükşehir Belediyesi Kuruluş, Görev ve Çalışma Esaslarına Dair Yönetmeliğe ve Başkanlık Makamı oluru ile tarihinde yürürlüğe giren, Eskişehir Büyükşehir Belediyesi Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planına dayanılarak hazırlanmıştır. Tanımlar MADDE 3- (1) Bu Yönergede yer alan; a) Alt birim : Birime bağlı müşavirlik, müdürlük, şeflik ve benzeri alt birimleri, b) Alt birim amiri : Birim amirine bağlı alt birimlerin amirlerini, c) Belediye : Eskişehir Büyükşehir Belediyesini, ç) Birim : Eskişehir Büyükşehir Belediyesi teşkilat şemasında yer alan harcama birimlerini, d) Birim amiri : Harcama biriminin en üst amirini, e) Kurul Başkanlığı : Eskişehir Büyükşehir Belediyesi Teftiş Kurulu Başkanlığını, f) Harcama birimi : Eskişehir Büyükşehir Belediyesi bütçesinde ödenek tahsis edilen birimleri, g) İlgili düzenleme : Belediye birimleri tarafından yürütülen iş ve işlemlere ilişkin usul ve esasların belirlendiği ve Üst Yönetici oluru ile yürürlüğe konulan yönerge, genelge, kılavuz ve benzeri düzenlemeleri, ğ) Meclis : Eskişehir Büyükşehir Belediyesi Meclisini, h) Şube müdürlüğü : Teftiş Kurulu Başkanlığına bağlı şube müdürlüklerini, ı) Üst yönetici : Eskişehir Büyükşehir Belediye Başkanını, i) Yönerge : Bu Yönergeyi, j) Başkanlık : Eskişehir Büyükşehir Belediye Başkanlığını, k) Başkan : Eskişehir Büyükşehir Belediye Başkanını, l) Teftiş Kurulu : Eskişehir Büyükşehir Belediyesi Teftiş Kurulunu, m) Kurul Başkanı : Eskişehir Büyükşehir Belediyesi Teftiş Kurulu Başkanını, n) Müfettiş : Eskişehir Büyükşehir Belediyesi Teftiş Kurulu Başkanlığı Müfettişlerini, o) Müfettiş Yardımcısı : Yetkili veya yetkisiz Eskişehir Büyükşehir Belediyesi Teftiş Kurulu Başkanlığı Müfettiş Yardımcılarını, ö) Büro Personeli : Teftiş kurulu bürosunda görevli şef, memur ile diğer çalışan yardımcı ve destek hizmetleri personelini, ifade eder. Teftiş Kurulu Başkanlığının Misyonu MADDE 4- (1) Bilgi teknolojisinden yararlanarak, özgün hizmet anlayışı içerisinde, güncel teknoloji ve mevcut deneyimle, hiyerarşik yapı içerisinde, kanun ve kurallar çerçevesinde, bire bir cevap 1

5 verebilen, çözümler geliştirerek, personelimize ve vatandaşlarımıza en iyi ve en kaliteli hizmeti sunmaktır. İKİNCİ BÖLÜM Teftiş Kurulu Başkanlığının Teşkilat Yapısı, Bağlılık ve Görevleri Teşkilat yapısı MADDE 5- (1) Teftiş Kurulu Başkanlığı aşağıda sıralanan; a) Teftiş Kurulu Şube Müdürü, b) Müfettişler ve Müfettiş Yardımcıları ile, bunlara bağlı diğer alt birimlerden oluşur. Teşkilat şeması MADDE 6- (1) Kurumsal olarak yürütülen faaliyetler ve sunulan hizmetlerde hesap verebilirlik ve şeffaflığı temin etmek üzere; görev, yetki ve sorumluluk dağılımı esasına göre ve uygun raporlama ilişkisini gösterecek şekilde hazırlanan, Teftiş Kurulu Başkanlığı ile alt birimlerini gösteren teşkilat şeması Yönerge ekinde yer almaktadır. (Ek-1) (2) Teşkilat şemalarında, Üst Yönetici onayı ve/veya Meclis kararı gerektirmeyen değişiklikler birim amirinin onayına tabidir. Teşkilat şemalarında olan değişikliklerin, en geç bir iş günü içerisinde ilgili alt birim amiri tarafından şemaya işlenmesi sağlanarak, personele yazıyla duyurulur. Fonksiyonel görev dağılım tablosu MADDE 7- (1) Geçici veya sürekli olarak görevden ayrılma nedenleriyle görevi devralacak personel ile personelin asli olarak yürüttüğü göreve ilişkin bilgiler Fonksiyonel Görev Dağılım Tablosunda yer almaktadır. (Ek-2) (2) Fonksiyonel görev dağılımı tablolarında değişiklik gerektiren hususlar birim amirinin onayına tabidir. Görev dağılımı tablolarında olan değişikliklerin, en geç bir iş günü içerisinde ilgili alt birim amiri tarafından tablolara işlenmesi ve personele duyurulması sağlanır. Bağlılık MADDE 8- (1) Teftiş Kurulu Başkanlığı, doğrudan Başkana bağlıdır. (2) Müfettişler; teftiş, denetim, araştırma, inceleme ve soruşturma görevlerini Başkan adına yaparlar. Teftiş Kurulu Başkanlığının görevleri MADDE 9- (1) 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa göre, İç Denetçilerin görev alanına giren işler hariç, Başkanlık Makamının emri veya onayı üzerine, Teftiş Kurulunun görevleri şunlardır: a) Büyükşehir Belediyesi teşkilatına bağlı birimlerin her türlü faaliyet ve işlemleri ile personele ait hususları; ilgili kanun, yönetmelik, yönerge, genelge ve emirlere uygunluğu yönünden teftiş, denetim, inceleme, araştırma ve soruşturma işlerini yürütmek, b) 5216 sayılı kanunun 11 maddesi gereği İlçe belediyelerinin imar uygulamalarını Büyükşehir Belediyesi Başkanı adına denetlemek, denetim konusu ile ilgili her türlü bilgi ve belgeyi istemek, incelemek ve gerektiğinde bunların örneklerini almak, c) Uygulamayı ve kurumsal politikaları takip ederek, hizmet gerekleri ve saydamlıkla bağdaşmayan mevzuatın, gereksiz bürokratik işlem ve kayıtların yürürlükten kaldırılması, sadeleştirilmesi ve hizmet gereklerine uygun yenilerinin yürürlüğe konulması amacıyla önerilerde bulunmak, 2

6 ç) Belediye ile ilgili mevzuat, protokol, sözleşme ve benzeri metinlerin hazırlanması çalışmalarına gerektiğinde katılmak, d) Kanun, tüzük, yönetmelik ve yönergelerden kaynaklanan diğer görevleri yapmak, e) Başkanlık makamınca verilen teftiş hizmetleri ile ilgili diğer işleri yapmak, f) Eskişehir Valiliğinin emri ve onayı üzerine 4483 sayılı Memurlar ve Diğer Kamu Görevlilerinin Yargılanması Hakkında Kanun uyarınca ön inceleme yapmak, g) Gerektiğinde Teftiş Kurulunun uygulamaları hakkında yönergeler hazırlamak ve Başkanın onayına sunmak, ğ) Başkanlık Makamınca verilen ve çalışma alanına giren diğer görevleri yapmak. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Teftiş Kurulu Şube Müdürlüğünün Fonksiyonları Teftiş Kurulu nun sekreterya hizmetlerinin yürütülmesi MADDE 10- (1) Şube Müdürü, Kurul Başkanına karşı sorumludur. Şube müdürlüğünce; teftiş, denetim, inceleme ve soruşturma konularında müfettişlere verilecek görevlendirme yazışmaları yapılır. Müfettişlerden gelen rapor ve soruşturma evrakı kaydedilerek, ilgili yerlere verilir ve takibi yapılarak, düzenli bir şekilde muhafaza edilir. Teftiş, denetim, inceleme ve soruşturma konularına ilişkin cetvellerle istatistikler tutulur. Kurul Başkanına intikal eden her türlü evrakın kaydı tutulur, cevapları sevk edilir ve arşiv düzenlenir. Her türlü teftiş, soruşturma ve inceleme işleri ile ilgili evrakın birer sureti müfettişlere ait kişisel dosyalarda saklanır. Büro işlerinde gizlilik esastır. Şube Müdürü ve personeli büroda bulunan rapor, defter, yazı, kayıt ve dosyaları, Başkan dışında hiçbir makam veya şahsa, Kurul Başkanının izni olmadan gösteremez ve veremezler. Görevleri dolayısıyla edindikleri bilgileri açıklayamazlar. Teftiş Kurulu Bürosunda, Şube Müdürünün yönetimi altında yeteri kadar personel bulunur. (2) Teftiş Kurulu Şube Müdürlüğünün görevleri şunlardır: a) Müfettişlere verilecek görevlendirme yazışmalarını yapmak b) Müfettişlerden gelen rapor ve soruşturma evrakına ilişkin iş ve işlemleri yürütmek c) Teftiş, denetim, inceleme ve soruşturma konularına ilişkin cetvellerle istatistikleri tutmak ç) Kurul Başkanlığına intikal eden evraklara ilişkin iş ve işlemleri yürütmek Diğer görevlerin yürütülmesi MADDE 11- (1) Teftiş Kurulu Başkanı tarafından verilen ve mevzuat tarafından öngörülen diğer görevleri yerine getirmek. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Müfettişlerin Fonksiyonları Teftiş, denetim, inceleme, araştırma ve soruşturma faaliyetlerinin yürütülmesi, sonuçlarının raporlanması MADDE 12- (1) Doğrudan Kurul Başkanına bağlı olan müfettişler, Büyükşehir Belediye Başkanlığının yönetimi ve denetimi altındaki kişi ve birimlerin, her türlü faaliyet ve işlemleri ile personele ait hususları, ilgili kanun, yönetmelik, yönerge, genelge ve emirlere uygunluğu yönünden teftiş, denetim, inceleme, araştırma ve soruşturma işlerini yürütürler. Teftiş ve denetimini yaptıkları işlerde, yanlış ve eksiklikleri, mevzuata uymayan işleri tespit ederek, bunların düzeltilme ve tamamlanması, 3

7 işlerin daha iyi yürümesi ve görevlilerin çalışmalarından daha fazla verim alınması için gerekli gördükleri tedbirleri, teftişe tabi tutulanların mütalaa ve cevaplarıyla birlikte kurul başkanlığına bildirirler. Müfettişler, görevlerini yaparken, bizzat ya da ihbar yoluyla öğrenmiş oldukları ve görev emrinin dışında kalan yolsuzluk ve usulsüzlükler için, gecikmeden hadiseye müdahale etmek üzere durumu derhal kurul başkanlığına yazılı olarak bildirir, gecikmelerinde zarar görülen ve delillerin kaybına meydan verebilecek hallerde delilleri toplarlar sayılı Mal Bildiriminde Bulunulması, Rüşvet ve Yolsuzluklarla Mücadele Kanunu kapsamına giren suçların soruşturulmasında bu Kanun hükümleri, 4483 sayılı Memurlar ve Diğer Kamu Görevlilerinin Yargılanması Hakkında Kanun'a göre yapılacak soruşturmalarda bu Kanunun, bu Kanunda açıklık bulunmayan hallerde 5271 sayılı Ceza Muhakemeleri Kanununda düzenlenen usul ve esaslara göre hareket ederler. Başkanlığı ilgilendiren konularda yurt içinde ve yurt dışında araştırmalar yapar, görevlendirildikleri hizmetiçi eğitim, komisyon, kurs, konferans, seminer, sempozyum ve toplantılara katılarak sonuçlarını başkanlığa bildirirler. Gerektiğinde Belediye ile ilgili mevzuat, protokol, sözleşme ve benzeri metinlerin hazırlanması ve uygulanması ile ilgili çalışmalara katılırlar. Teftiş, araştırma, inceleme ve soruşturma konularıyla ilgili olarak, uzmanlığı, özel veya teknik bilgiyi gerektiren durumlarda Kurul Başkanı aracılığıyla, bilirkişi görevlendirilmesini talep ederler. Refakatlerine verilen müfettiş yardımcılarının meslekte yetişmelerini sağlarlar. Kanun, tüzük, yönetmelik ve yönergelerle ilgili çalışmalar ile Kurul Başkanlığınca verilen teftiş ve denetim hizmetleriyle ilgili diğer görevleri yürütürler. Müfettişler yaptıkları çalışmalar ve hazırladıkları raporlardan yürürlükteki mevzuat çerçevesinde sorumludurlar. Büyükşehir Belediye Müfettişleri çalışmalarının neticelerini işin özelliğine göre; Teftiş Raporu, İnceleme Raporu, Genel Durum ve Performans Raporu, Soruşturma Raporu, Ön İnceleme Raporu, Araştırma Raporu, İnceleme ve Araştırma Raporu, Tevdi Raporu, Tazmin Raporu, Personel Denetleme Raporu, Ön Çalışma Raporu düzenleyerek tespit ederler. a-teftiş Raporu: Yapılan teftişlerde noksan ve hatalı bulunan ve ilgili kurum ve kuruluşlarca düzeltilmesi gereken işlemler hakkında esas itibariyle dört nüsha olarak düzenlenir. Raporun bir nüshası, usulüne göre cevaplandırıldıktan sonra teftiş dosyasında saklanmak üzere rapor numarasını taşıyan bir yazıya ekli olarak ilgili yerlere tebliğ edilir. Teftiş Raporlarında; İşlemleri teftiş edilen memurların adları, soyadları, memuriyet unvanları, servislere hangi tarihten hangi tarihe kadar bakıldığı, hatalı ve noksan görülen hususların hangi kanun, tüzük, yönetmelik, yönerge ve tebliğlerin hangi maddeleriyle ilgili olduğu, raporun ilgililerce cevaplandırılma süreleri, mevzuata göre yapılması gereken işlemler belirtilir. Teftiş raporları, müfettiş tarafından belirtilen süreler içinde, teftiş edilen memur ile birinci ve ikinci derecedeki amirleri tarafından cevaplandırıldıktan sonra Müfettişe iade edilir. Gelen raporlar, Müfettiş tarafından son mütalaası da eklenerek Genel Durum ve Performans Raporuyla birlikte Kurul Başkanlığına tevdi edilir. Teftiş Raporlarına ilgililerce verilen cevapların müfettişlikçe uygun görülmemesi halinde, son mütalaanın açık ve gerekçeli hazırlanmasına önem verilir. Hastalık, askerlik, yurtdışı staj gibi zaruri sebeplerle müfettişlikçe cevaplandırılmayan raporların son mütalaaları Kurul Başkanının görevlendireceği bir Müfettiş tarafından yazılır. Teftiş Raporlarının ilgililerince zamanında cevaplandırılması hususunu müfettişler bizzat takip ederler. Haklı sebeplere dayanmadan süresinde cevaplandırılmayan raporlar hakkında gereği yapılmak üzere, müfettişlerce Kurul Başkanlığına bilgi verilir. Kurul Başkanlığı son mütalaaları yazılmış olarak gelen Teftiş Raporlarını en kısa zamanda ilgili birim ve kuruluşlara gönderir ve sonuçlarını yakından izler. Rapor tanzimine lüzum görülmeyen hallerde durum bir yazı ile teftiş edilen birim ve kuruluşa bildirilir ve bu yazının bir nüshası Kurul Başkanlığına tevdi edilir. Ayrıca denetim yapan Müfettiş denetlenen birim tarafından düzeltilebilecek ve tamamlanabilecek eksik ve aksaklıkları dört suret halinde yazarak bir suretini ilgili birime teslim eder. b-inceleme Raporu: Yürürlükteki kanun, tüzük, yönetmelik, yönerge ve tebliğlerin uygulamalarında görülen noksanlıklar ve bunların düzeltilmesi yolları ile bunların değiştirilmesi gereken hükümleri 4

8 hakkındaki görüş ve tekliflerin, teftişlerde cevaplı raporlara bağlanması gerekli görülmeyen hususların, Başkanlıkça tetkik ettirilen çeşitli konular hakkındaki düşüncelerin, Şikayet ve ihbarlar üzerine yapılan inceleme ve araştırmalar sonucunda cezai takibatı gerektirir hal görülüp görülmediği, yapılacak işlem ve görüşlerin, bildirilmesi amacıyla düzenlenir. Başkan Onayı ile Büyükşehir Belediye Başkanlığının yönetimi ve denetimi altındaki kişi ve birimlere ilişkin, belli konu ya da iddialar hakkında Müfettişler tarafından yapılan inceleme araştırma sonucu, İnceleme Raporuna bağlanır. Müfettiş tarafından hazırlanan bu raporlardan; bir örneği dizi pusulasına bağlı ekleriyle beraber, bir örneği de eksiz olmak üzere iki örneği ilgili birime gönderilmesi için, eksiz bir örneği de Kurul arşivinde muhafaza edilmesi amacıyla toplam üç örnek Kurul Başkanlığına sunulur. c-genel Durum ve Performans Raporu: Genel Durum ve Performans Raporu, yıllık teftiş programlarının sonunda, program sırasında ifa edilen teftiş ve denetim görevleriyle ilgili olarak; Başkanlığın amaçlarını daha iyi gerçekleştirmek, çalışanların ve belediye teşkilatının gelişmesine, yönetim ve kontrol sistemlerinin geçerli, güvenilir ve tutarlı duruma gelmesine rehberlik etmek amacıyla, hizmetlerin süreç ve sonuçlarını mevzuata, önceden belirlenmiş amaç ve hedeflere, kamuda uygulanan performans ölçütlerine ve kalite standartlarına göre tarafsız olarak analiz etmek, karşılaştırmak, ölçmek ve kanıtlara dayalı olarak değerlendirmek üzere elde edilen sonuçları Başkana sunulmak üzere raporlama tekniğine uygun bir şekilde Kurul Başkanlığına takdim edilir. Bu raporlara; teftiş yerleri, kurum ve kuruluşun teftişi yapılan servisler ve yazılan raporlar, Başkanlıkça programla beraber veya sonradan gönderilen tetkik konuları, yapılan incelemelerin neticeleri, mevzuatın uygulanmasında görülen hata ve noksanlıklar, fiziki durum ve çalışma araçları ile diğer ihtiyaçlar, teftiş yılında ve gerekirse daha önceki yıllara ait programların teftişine ait kısımlarının gerçekleştirilme safhaları hakkında istatistikî ve karşılaştırmalı bilgiler ile bu husustaki görüşlerle uygun ve zorunlu görülen diğer hususlar yazılır. Genel Durum ve Performans Raporları iki nüsha olarak düzenlenir ve Kurul Başkanlığına sunulur. Ayrıca birden fazla rapor düzenlenmesini gerektiren kapsamlı inceleme, soruşturma ve denetimler nedeniyle, müfettişler tarafından ihtiyaç duyulması veya Kurul Başkanlığının talebi halinde, alınması istenen önlemlerin, müfettişlik önerilerinin ve gerekli görülen diğer hususların özetlenmesi amacıyla da Genel Durum ve Performans Raporu düzenlenebilir. ç-soruşturma Raporu: Teftiş ve soruşturmaya tabi personel ile suça iştirak eden memur olmayan şahısların, kanun, tüzük, yönetmelik, yönerge ve diğer mevzuata aykırı cezai ve hukuki sorumluluklarını gerektirecek nitelikte olan, adli veya idari suç ya da kusur sayılacak eylem ve davranışları hakkında, Başkan'ın onayı üzerine yapılan araştırma ve çalışmalar sonucunda düzenlenen raporlardır. Şu hallerde soruşturma yapılabilir: Müfettişlerin yaptıkları teftiş ve incelemeler sırasında disiplin cezası veya idari bir önlem alınmasını gerektiren bir durumla karşılaşıldığında, düzenlenecek İnceleme Raporunda varsa idari tedbir ve önerilerin yanında soruşturma yapılması teklifinin bulunması halinde, Kurul Başkanı tarafından da uygun görülmesi üzerine Başkanlık Makamından alınacak görevlendirme ve izne istinaden, Başkanlık makamının resen soruşturma emri vermesi durumunda, disiplin amirinin teklifi ve Başkanlık Makamının disiplin soruşturması onayı vermesi durumunda, kimliği belli kimseler tarafından, suç teşkil edecek inandırıcı nitelikte iddiaları içeren, açık adresli, imzalı ihbar ve şikâyet mektuplarına istinaden Başkanlık Makamından alınacak onaya istinaden. Soruşturmaya başlanamaması halinde ceza ve disiplin yönünden suç teşkil eden durumların veya usulsüzlüklerin tekrarlanacağına veya delillerin yok olacağına veya bu yoldan kurumun maddi ve manevi zarara uğratılmasına devam edileceğine kanaat getirilirse, Müfettişler tarafından soruşturmaya derhal başlanır ve durum en seri şekilde Kurul Başkanlığına bildirilir. İhbar ve şikayet üzerine yapılan soruşturmalara, her şeyden önce konunun aydınlatılması, belirsiz yönlerine açıklık kazandırılması, kanıtlayıcı başka belgelerin verilip verilmeyeceği hususunda ihbarcı veya şikayetçinin ifadelerinin alınması ile başlanır. İhbarda kurum kayıtları üzerinde suç işlendiği belirtilmişse öncelikle bu husus 5

9 tetkik edilir. Kimlik ve adres belirtilmeyen yazılı veya sözlü olarak yapılmış inandırıcı ihbarlar ile Müfettişçe teftiş ve inceleme sırasında rastlanılan durumlarda, önce konu her yönü itibariyle araştırılır. Eylemin idari, mali ve cezai sorumluluğu gerektirdiği hallerde, deliller, tanıkların ve sanıkların anlatımları ile kanıtlanmasına çalışılır. Ceza uygulamasını gerektiren hallerde, soruşturmaya tabi kimsenin savunmasının alınması ve savunmaların mutlaka yazılı ve ifade tutanağından ayrı olması gerekir. Savunması alınacak soruşturmaya tabi kimseye, suç veya kusur sayılan eylem ve davranışları, cezasına değinilmeden, kanıtları ile birlikte bildirilir ve bu hususlarda savunmasını yapması istenir. Soruşturmaya tabi kimse Müfettişçe yazılan savunma yazısını aldığı günden itibaren başlamak üzere ve 7 günden az olmayacak şekilde kendisine tanınan süre içinde savunmasını yapar. Müfettişçe verilen süre içinde geçerli bir nedene dayanmaksızın savunmada bulunmaktan kaçınan personelin savunma hakkı düşer. Soruşturmaya tabi kimselerin savunmaları sonucunda başka tanıkların dinlenmesi veya konuların incelenmesi gibi zorunlu durumlar ortaya çıkarsa, soruşturma bu yönlerden de genişletilir. Soruşturmaya tabi kimselerin, soruşturma yapılan yerde bulunmaması durumunda, Müfettiş tarafından kendisine sorgu kağıdı gönderilir. Soruşturmaya tabi kimsenin cevap vermesi için uygun bir süre saptanır ve bu süre sorgu kağıdında ilgiliye bildirilir. Soruşturmaya tabi kimselerin bulunduğu yerde Müfettiş varsa, ifade soruşturma yapan Müfettişin hazırlayacağı sorular esas alınarak bu Müfettiş tarafından alınabilir. Soruşturmaya tabi kimseler Kurumun başka bir biriminde yetkili bir görevde değilse, gerektiğinde sorgu kağıdı, bulunduğu birimin en üst yetkilisine gönderilmek suretiyle sorgusu yapılabilir. Bu durumda o personelin üstü, sorgu cevabının saptanan süre içinde Müfettişe gönderilmesini sağlar. Soruşturma nedeniyle Müfettiş tarafından başka bir yerden getirilmesine gerek duyulan kayıt ve belgelerin onaylı örneklerinin çıkarılması ve aranan bilgilerin verilmesi gibi hususları kurumun tüm birimleri zamanında yerine getirmekle yükümlüdür. Araştırmalara rağmen bulunamayan soruşturmaya tabi kimselerin savunma ve anlatımlarının alınmamış olması, soruşturmanın yarıda bırakılmasını gerektirmez. Bu duruma soruşturma raporlarında değinilmekle birlikte bu hususta düzenlenecek tutanak veya yazışmaları gösterir kanıtlayıcı belgeler de rapora eklenir. Suç sayılan eylemlerle ilgili soruşturmalarda konu, önce zamanaşımı ve af yönlerinden incelenir. Affa giriyorsa, Af Kanunu nun suçun sonuçlarını kapsayıp kapsamadığı, zamanaşımına uğramış ise, buna yol açanların sorumluluk dereceleri saptanır. İnceleme ve değerlendirilmesi özel yetenek isteyen konuların varlığı halinde durum, uzman kurum veya kişilere incelettirilir. Bunların raporları kanıtlayıcı belge olarak soruşturma raporlarına eklenir. Bu gibi uzman kurum veya kişilerin ücretleri ile inceleme giderleri belediye bütçesinden ödenir. İfadelerine başvurulan kurum haricindeki ilgililer ifade vermekten kaçındıkları takdirde, Müfettiş durumu belgeler ve raporunda da belirtir. Yapılan soruşturmalarda adli kovuşturmayı gerektirenlerle, idari kararlar alınmasını gerektirenler için ayrı raporlar düzenlenebilir. Müfettiş soruşturmaya gerek görmediği takdirde, durumu gerekçesiyle birlikte kurul başkanlığına bildirir ve alacağı talimata göre hareket eder. Soruşturma Raporları; başlangıç, deliller, delillerin değerlendirilmesi ve sonuç bölümlerinden oluşur. Başlangıç bölümünde; soruşturmanın ne zaman ve nasıl öğrenildiği, soruşturmaya nerede ve ne zaman başlandığı ve bitirildiği, soruşturma konusunun ne olduğu belirtilir. Deliller bölümünde; soruşturma konusu ile ilgili olarak yapılan incelemeler ve toplanabilen deliller, gerekirse alınan ifade ve savunmaların başlıca kısımları özetle belirtilir. Delillerin değerlendirilmesi bölümünde; soruşturma konusunun deliller karşında ne derecede sabit olup olmadığı tereddüte meydan vermeyecek şekilde açıklanır ve belirtilir. Soruşturma konusu birden fazla madde halinde ise, delillerin değerlendirilmesi her konu için müstakil bölümler halinde yapılır. Sonuç bölümünde; toplanan delillere göre soruşturma konularından subut bulanlarla, sabit görülmeyenler belirtilmekle beraber subut bulan hususların, temas ettiği cezai, inzibatı hükümlerin nelerden ibaret olduğu ve failleri belirtilir. Bu arada zarar ve ziyan 6

10 meydana gelmiş ise, bunun miktarı ve mahiyeti ile sebep olanlar açıkça gösterilir. Yapılması gereken işlemler ile alınması gerekli ve faydalı görülen idari tedbirler belirtilir. Bundan başka soruşturma raporlarına bağlanacak evraka birer müteselsil sıra numarası verilir. Bu ek numaraları Soruşturma Raporu metninde de zikredildikleri yerlerde parantez içinde gösterilir. Soruşturma Raporlarına, eklenmiş olan evrakı göstermek üzere birer de dizi pusulası bağlanır. Soruşturma evrakında silinti, kazıntı ve çıkıntı yapılamaz. Düzeltme yapılmasını gerektiren hallerde, eskisinin üzeri okunacak surette çizilip bir çıkıntı halinde doğrusu yazılarak kenarı imza edilir. Sorgu evrakındaki düzeltmeler ifade sahiplerine de imza ettirilir. Soruşturma raporlarının müteselsil numara verilen her sayfası ve ekli belgeler, müfettişlerce mühürlenir, paraflanır ve raporların son sahifeleri imzalanır. Soruşturma raporları, bir örneğinin Teftiş Kurulunda alıkonulacağı göz önünde tutularak yeter sayıda düzenlenir sayılı Mal Bildiriminde Bulunulması Rüşvet ve Yolsuzlukla Mücadele Kanunu kapsamına giren ve Kanunda belirtilen soruşturma usulüne göre Cumhuriyet Savcılığı tarafından resen kovuşturulan suçlara ait delil ve emareler de rapora bağlanarak, Başkanlık Makamı Oluru ile Cumhuriyet Savcılığına gönderilir. d- Ön İnceleme Raporu: 4483 sayılı Memurlar ve Diğer Kamu Görevlilerinin Yargılanması Hakkında Kanun a göre yapılan incelemenin sonuçları ön inceleme raporuna bağlanır. Ön İnceleme Raporu; 4483 sayılı Kanun kapsamına giren kamu görevlilerinin görevleri nedeniyle işledikleri suçlarla ilgili olarak soruşturma izni verilmesi ya da verilmemesi kararına esas olmak üzere düzenlenen raporlardır. Müfettiş, ön inceleme raporlarında tahkik konularını ve işlenen suçların unsurları ile suçlular hakkında hangi kanun hükümlerine göre takibat yapılması gerektiğini açık ve izahatlı bir şekilde belirtir. Suçun tespit edilememesi halinde ise soruşturmaya gerek olmadığına karar verilmesini talep eder ve sebeplerini belirtir. Müfettiş, ön incelemeyi bitirdikten sonra, 4483 sayılı Kanunda düzenlenen süre içerisinde raporunu tamamlayıp gerekli mercilere iletilmek üzere Kurul Başkanlığına sunar. Müfettiş tarafından dört nüsha olarak hazırlanan raporlardan; hakkında ön inceleme yapılan kamu görevlileriyle ilgili izin vermeye yetkili merciin Vali olması durumunda, bir örneği dizi pusulasına bağlı ekleriyle beraber, iki örneği de eksiz olarak toplam üç nüsha Valilik Makamına gönderilmesi için, eksiz bir örneği de Teftiş Kurulu arşivinde muhafaza edilmek üzere, hakkında ön inceleme yapılan kamu görevlileriyle ilgili izin vermeye yetkili merciin Büyükşehir Belediyesi sınırlarında yer alan ilçe kaymakamı olması durumunda ise; bir örneği dizi pusulasına bağlı ekleriyle beraber, bir örneği eksiz olarak iki örnek gereği için yetkili ilçe kaymakamlığına, eksiz bir örneği de bilgi amacıyla Valilik Makamı na gönderilmesi için, eksiz bir örneği de yine Teftiş Kurulu arşivinde muhafaza edilmek üzere Kurul Başkanlığına sunulur. Yetkili mercie gönderilecek ekli raporlara eklerinin asıllarının konulması esastır. Gecikmesinde sakınca bulunan hallerde ise rapor, müfettiş tarafından doğrudan kanunen karar vermeye yetkili makama tevdi edilir. Raporun bir nüshası Kurul Başkanlığı arşivinde bir nüshası da Müfettişin özel arşivinde muhafaza edilir. e-araştırma Raporu: 4483 sayılı Kanun a göre yetkili merci tarafından yapılacak işleme esas teşkil etmek üzere bu Kanun ya da 5442 sayılı İl İdaresi Kanunu na göre verilen araştırma ve/veya incelemelerde doğrudan Valilik Makamı onayı ve Kurul Başkanının görev emri uyarınca Büyükşehir Belediye Başkanlığının yönetimi ve denetimi altındaki kişi ve birimler hakkında Araştırma Raporu düzenlenir. Müfettiş tarafından hazırlanan bu raporlardan; bir örneği dizi pusulasına bağlı ekleriyle beraber, iki örneği de eksiz olarak toplam üç örneği Valilik Makamına gönderilmesi için eksiz bir örneği de Kurul arşivinde muhafaza edilmesi amacıyla toplam dört örnek Kurul Başkanlığına sunulur. İnceleme Raporuna bağlanması gerekli görülmeyen konularda Araştırma Raporu düzenlenmesi esastır. f-inceleme ve Araştırma Raporu: Kurul Başkanı gerek gördüğü durum ve konularda araştırma yapmak üzere Müfettiş görevlendirebilir. Müfettiş ya da müfettişler tarafından yapılan araştırmainceleme sonucu rapora bağlanır. Müfettişlere münferit ya da gruplar halinde bilimsel ve akademik ilke 7

11 ve standartlar gözetilerek Başkan oluruyla belirli periyotlarda başta mahalli idareler olmak üzere gerekli görülen alan ve konularda araştırma yaptırılabilir. Müfettişler herhangi bir araştırma onayına dayanmadan bizzat yapmış oldukları inceleme ve araştırmaları da bu bağlamda Kurul Başkanlığına sunabilirler. Ulusal ve uluslararası mevzuat, gelişen teknoloji ve tecrübelerin bütün yönleriyle ele alınacağı bu raporlar üzerinde Kurul Başkanlığınca değerlendirme yapılır. Bu değerlendirme neticesinde seçilen raporlar Başkana ve ilgili birimlere yararlanılması amacıyla gönderilir. Bunların ulusal ve uluslararası düzeyde yayımlanması, basılı ve yayımlanacak eser haline getirilmesi için gerekli girişim ve tedbirler alınır. Başkanlıkça bu araştırmalar için müfettişler teşvik edilir, gerekli destek ve kolaylıklar sağlanır. Bu konuyla ilgili ayrıntılı usul ve esaslar Kurul Başkanlığının hazırlayıp Başkanın onaylayacağı mevzuatla belirlenir. Yürürlükteki kanun, tüzük, yönetmelik, yönerge, karar ve genel tebliğlerin uygulamalarında görülen noksanlıklar ve bunların düzeltilmesi yolları ile yeniden konulması gereken hüküm ve usulleri hakkında görüş ve teklifler ayrıntılı ve gerekçeli olarak belirtilir. Müfettişler tarafından düzenlenen inceleme ve araştırma raporlarında; Başkanlıkça tetkik ettirilen konulara ilişkin olarak incelemeye ne suretle başlandığı, inceleme ve araştırmanın konusunun, inceleme ve araştırmada uygulanan metod ve sağlanan yararlar açıklanır. Her konu hakkında ayrı ayrı olmak üzere, neden-sonuç ilişkisine, konuyla ilgili kişi ya da yetkililerin açıklamalarına, karşılaştırmalı tablo ve istatistiki bilgilere yer verilir. Mevcut durum, sorunlar, çözüm yolları ve öneriler açıkça gerekçeli olarak belirtilir. Müfettişler tarafından hazırlanan bu raporlardan; yapılan değerlendirme sonucunda bir örneği dizi pusulasına bağlı ekleriyle beraber, bir örneği de eksiz olmak üzere iki örneği ilgili birime gönderilmesi için, eksiz bir örneği de Teftiş Kurulu arşivinde muhafaza edilmesi amacıyla toplam üç örnek Kurul Başkanlığına sunulur. Kurul Başkanlığınca yapılan değerlendirme sonucunda ulusal ya da uluslararası düzeyde yayımlanması, basılı ve yayımlanacak eser haline getirilmesi için seçilen çalışmalara ilişkin usul ve esaslar ile sayı ve format şartları müfettişlere ayrıca bildirilir. g-tevdi Raporu: 4483 sayılı Memurlar ve Diğer Kamu Görevlilerinin Yargılanması Hakkında Kanun hükümlerine göre yapılan ön inceleme, araştırma ya da inceleme sırasında iddia konusunun Büyükşehir Belediye sınırları içerisinde bulunan diğer belediyeler ile kamu kurum ve kuruluşları tarafından incelenmesi gerektiğinin anlaşılması ya da iddiaların bu belediyelere ilişkin hususlar olmakla beraber belediye görevlileri hakkında bu kanuna göre izin vermeye yetkili makam İçişleri Bakanı olması durumunda düzenlenen rapor, incelemeyi yaptırmaya veya karar vermeye yetkili mercie iletilmek üzere Kurul Başkanlığına sunulur. Türk Ceza Kanunu na veya ceza hükmü taşıyan özel kanunlara göre suç sayılan ve 4483 sayılı Memurlar ve Diğer Kamu Görevlilerinin Yargılanması Hakkında Kanun kapsamında soruşturulamayan eylemler ile 3628 sayılı kanun kapsamında işlem gerektiren eylemlerle ilgili olarak dört adet olarak düzenlenir. Tevdi Raporunun asıl bir sureti dizi pusulasına bağlanmış ekleriyle beraber, Müfettiş tarafından ilgili Cumhuriyet Başsavcılığına gönderilir. Şayet yukarıda belirtilen durum söz konusuysa, 4483 sayılı Kanuna göre izin vermeye yetkili mercie intikal ettirilmek üzere tanzim edilen ekli raporla beraber eksiz bir örneği de bilgi için Valilik Makamına gönderilmesi amacıyla Kurul Başkanlığına sunulur. Bu raporun bir örneği Müfettiş tarafından özel arşivinde muhafaza edilir. Bir örneği de Kurul Başkanlığında muhafaza edilir. ğ-tazmin Raporu: Devlete ve kişilere, memurlar ve diğer kamu görevlileri tarafından verilen zararlarla, Borçlar Kanunu hükümlerine göre oluşan zararların belirlenmesi halinde zararın kimlerden tazmin edileceğine ilişkin ayrıntılarla görüş ve kanaatin yetkili mercie intikali amacıyla hazırlanır. Tazmin Raporlarında tazmine neden olan fiil ve bu fillerin faillerinin yanı sıra, tazmine esas olan tutarın hukuksal dayanaklarıyla ve ayrıntılı bir şekilde ortaya konulması zorunludur. Tazmin Raporunun dizi pusulasına bağlanmış ekleriyle beraber asıl bir örneği ve bir örneği de eksiz olmak üzere iki örneği ilgili/yetkili birim ya da mercilere iletilmek üzere, eksiz bir örneği de Kurul Başkanlığında muhafaza 8

12 edilmesi için Müfettiş tarafından toplam üç örnek Kurul Başkanlığına sunulur. Ayrıca bu raporun bir örneği de Müfettiş tarafından özel arşivinde muhafaza edilir. h-personel Denetleme Raporu: Personel Denetleme Raporu; 657 Sayılı Devlet Memurları Kanununun 110 uncu maddesinde öngörülen, denetlenen birimlerin amir ve memurları hakkında Müfettişlerin görüş ve kanaatini belirten formlardır. Bu formlarda, denetlenen birimlerin amir ve memurlarının; mesleki bilgileri, mevzuata uyma dereceleri, çalışmaları, intizam ve enerjileri, yaş ve bünyeleri, yaratıcı zekâ ve kavrayış kabiliyetleri, amir ve memurların, iş sahibi vatandaşlara karşı davranışları, çevre ile ilişkileri ve yaşayış şekilleri, itimada şayan olup olmadıkları, görevinde başarı dereceleri, hangi görevlerde başarılı olabilecekleri ve daha fazla sorumluluk taşıyan görevler yüklenip yüklenmeyecekleri, dirayetli olup olmadıkları hususlarında, Müfettişin objektif bilgi ve müşahedelere dayanan kanaatleri belirtilir. Yetersiz ve delillendirilmemiş hususlarda görüş belirtilmemesi esastır. Personel Denetleme Raporları, Müfettiş tarafından kendi el yazısı ile tek nüsha olarak düzenlenip, her biri üzerinde ilgili personelin adı, soyadı, unvanı ve sicil numarası yazılı kapalı zarf içerisinde, hakkında Personel Denetleme Raporu düzenlenen personeli gösterir iki nüsha liste hazırlanarak, Müfettiş tarafından bir yazı ekinde, personel birimine iletilmek üzere Kurul Başkanlığına tevdi edilir. Personel birimleri kendilerine ulaşan Personel Denetleme Raporlarını ilgilinin sicil dosyasında muhafaza etmekle yükümlüdür. Müfettişlerce düzenlenen Personel Denetleme Raporları, personelle ilgili tayin ve terfi gibi işlemler sırasında mutlaka dikkate alınır. ı-ön Çalışma Raporu: Müfettişler tarafından yürütülen görevlere ilişkin bizzat gerek duymaları ya da Kurul Başkanı nın talebi üzerine düzenlenen ara rapordur. Müfettişler, bu raporda yürütülen görevin kapsamını, mahiyetini, yapılan iş ve işlemleri, süreye ilişkin ön görülerini, usul açısından tabi olduğu mevzuatı, esasa dair ön mütalaalarını ve konu ya da rapor kapsamındaki diğer kişiler hakkındaki değerlendirmelerini kısaca belirtirler. Dizi pusulasına bağlı ekleriyle beraber bir nüsha olarak hazırlanan bu rapor bilgi mahiyetinde Kurul Başkanlığı na sunulur. Ön Çalışma Raporu konuya ilişkin hazırlanan nihai rapor bakımından bağlayıcı değildir. (2) Fonksiyonun gerçekleştirilmesi için yürütülen iş ve işlemler şunlardır: a) Teftiş işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak b) İnceleme işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak c) Genel Durum ve Performans işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak ç) Soruşturma işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak d) Ön İnceleme işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak e) Araştırma işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak f) İnceleme ve Araştırma işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak g) Tevdi işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak ğ) Tazmin işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak h) Personel Denetleme işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak ı) Ön Çalışma işlemlerini yürütmek ve sonuçlarını raporlamak Raporlar üzerinde yapılacak işlemlerin yürütülmesi MADDE 13- (1) Raporlar Kurul Başkanı veya görevlendireceği yardımcısı tarafından incelenir. Maddi hata, imla ve yazım yanlışlıkları ile şekil ve usule ilişkin hususlar dışında düzeltilmesi veya tamamlattırılması gereken hususlar varsa, bunların giderilmesi raporu düzenleyen Müfettişten yazılı olarak istenir. Müfettişin isteğe katılmama sebebini yazılı olarak iletmesi halinde, Kurul Başkanınca belirlenecek görüş doğrultusunda işlem yapılır. Bu görüşe istinaden hazırlanan rapor, Başkanının onayını takiben gereği yapılmak üzere ilgili birime gönderilir. Yapılan işlemler ve sonuçları ilgili 9

13 birimlerce en kısa zamanda Kurul Başkanlığına bildirilir. Raporlar üzerinde Kurul Başkanlığınca yapılan incelemeden sonra aşağıdaki usul uygulanır. Raporlar üzerine yapılması gereken işlemlerin ilgili birimlerde izlenmesi Kurul Başkanlığına aittir. Kurul Başkanı, ilgili birimler tarafından bildirilen rapor sonuçlarını, raporu yazan Müfettişe, rapor birden fazla Müfettiş tarafından yazılmış ise en kıdemlisine gönderir. Soruşturma ve İnceleme Raporlarının sonuç bölümlerindeki müfettişlik önerileri üzerine yapılan işlemler, ilgili birim amirince 2 nüsha halinde, işlem tarihinden itibaren en geç (30) gün içinde, Kurul Başkanlığı aracılığıyla Müfettişe bildirilir. Herhangi bir işlem yapılmaması halinde bununda gerekçeli olarak bildirilmesi gerekir. Müfettişler yapılan bu tebligatı uygun ve yeterli buldukları takdirde "görülmüştür" notu ile Kurul Başkanlığına geri gönderirler ve dosya kapanır. Aksi halde konu ile ilgili görüşlerini gerekçeleriyle birlikte en geç 30 gün içinde Kurul Başkanlığına bildirirler. Müfettişlerin bu yeni görüşleri karşısında ilgili birimlerin kendi tutum ve işlemlerini değiştirmemeleri halinde, Kurul Başkanı konuyu gerekirse yeniden inceletir veya gereğini bizzat yapar. Müfettişlerin inceleme ve soruşturma görev onayı dışında kalan ve kurumun daha verimli çalışmasına yönelik tavsiyeleri, onay makamınca uygun görülmek şartıyla, "tavsiyeler" başlığı altında ilgililere tebliğ edilmek üzere ilgili birime gönderilir. Bunların yerine getirilip getirilmediği ilgililerce takip edilir. Uyulmaması haklı bir sebebe dayanıyorsa durum bir yazıyla belirtilir. Aksi halde sorumlular hakkında soruşturmaya geçilir. (2) Fonksiyonun gerçekleştirilmesi için yürütülen iş ve işlemler şunlardır: a) Raporlar üzerine yapılacak işlemleri yürütmek Diğer görevlerin yürütülmesi MADDE 14-(1) Kurul Başkanı tarafından verilen ve mevzuat tarafından öngörülen diğer görevleri yerine getirmek. BEŞİNCİ BÖLÜM Teftişlerle İlgili Diğer Esasları Görevlendirme MADDE 15- (1) Müfettişler; Başkan onayı uyarınca, Kurul Başkanından aldıkları emirle görev yaparlar ve bu Yönergeyle kendilerine verilmiş yetkilerini ise görevlendirildikleri her yerde Belediye Başkanı adına kullanırlar. (2) Müfettişler; mücbir sebep, acil durum, zaruri hal ya da gecikmesinde sakınca görülebilecek konularda, yazılı görevlendirme olmaksızın, Kurul Başkanının sözlü talimatı ile görevlendirilebilirler. Kurul Başkanının sözlü talimatı ile başlanan görevin yazılı talimatı bilahare yazılarak, en kısa zamanda müfettişe iletilir. (3) Müfettişler görevlerinin sonuçlarını, yazılı rapora bağlamak suretiyle, Kurul Başkanlığı'na sunarlar. (4) Müfettişlere; Başkan ve Kurul Başkanı dışında hiçbir makam tarafından emir verilemez. Görevden uzaklaştırma MADDE 16- (1) Müfettişler, görevlendirildikleri hususlarla ilgili olarak, aşağıdaki şartların gerçekleşmesi halinde, ilgililer hakkında görevden uzaklaştırma işleminin gerçekleştirilebilmesi için, Kurul Başkanlığı aracılığıyla Başkanlığa yazılı teklifte bulunurlar. a) Kamu hizmetleri gerekleri yönünden görevi başında kalması sakıncalı olmak, b) Para ve para hükmündeki belge ve senetleri, her türlü demirbaş eşya ve taşınır malı, bunların hesaplarını, belge ve defterlerini göstermekten ve bunlarla ilgili soruları cevaplamaktan kaçınmak, teftiş, inceleme ve soruşturmayı güçleştirecek, engelleyecek ve yanlış yollara sürükleyecek davranışlarda bulunmak, 10

14 c) 3628 sayılı Mal Bildiriminde Bulunulması, Rüşvet ve Yolsuzluklarla Mücadele Kanunu'nun 17 nci maddesi kapsamına giren eylem ve işlemlerde bulunmak, ç) Evrakta sahtecilik veya kayıtlarda tahrifat yapmak. (2) Görevden uzaklaştırma teklifleri, inceleme veya soruşturmanın her safhasında yapılabilir. Ancak, görevden uzaklaştırılması istenilen kişinin, görevi başında kalmasının sakıncalı olduğunun açık bir şekilde ortaya konulması, (b) bendinde belirtilen hususun bir tutanakla tespit edilmesi gerekir. (3) İnceleme ve/veya soruşturma neticesinde suçun işlenmediğinin anlaşıldığı veya suçun işlendiğine dair yeterli delil bulunmadığı hallerde, görevden uzaklaştırılmış olan memur veya diğer personel, Müfettişin vereceği rapor üzerine derhal atamaya yetkili amirce görevine iade edilir. (4) Herhangi bir personelin görevden uzaklaştırılması halinde, işlerin aksamaması için gerekli tedbirler, birim amirince alınır. Görevden uzaklaştırılan personelin görevini Müfettiş üstlenemez. (5) Görevden uzaklaştırılan memurlar hakkında, işledikleri suçların nev'i ve mahiyetine göre mevzuat çerçevesinde işlem yapılır. (6) Görevden uzaklaştırılana ait soruşturma ile bu soruşturmaya ait rapor üzerine yapılacak işlerin, diğer işlerden öncelikli olarak tamamlanması ve sonuçlandırılması zorunludur. İşlerin devri ve geri bırakılması MADDE 17- (1) Müfettişler zorunlu ve istisnai haller dışında, kendilerine verilen işleri ara vermeden, Kurul Başkanlığınca belirtilen süreler içinde bizzat yapıp bitirirler. Süresinde tamamlanamayacağı anlaşılan veya geri bırakma zorunluluğu doğan işler hakkında, Kurul Başkanlığına zamanında bilgi verip, alacakları talimata göre hareket ederler. (2) Müfettişlere verilen işin devredilmemesi esastır. Zorunlu hallerde, müfettişler ellerindeki işleri, Başkanının onayı üzerine Kurul Başkanının yazılı emri ile başka bir müfettişe devredebilirler. (3) Devredilecek işler için, devri yapacak olan müfettiş bir devir notu hazırlar. En az üç nüsha olarak hazırlanacak devir notuna; a) Devredilen işin ne olduğunu, b) Devir gününe kadar, işin hangi kısmının ne dereceye kadar incelendiği ve iş hakkında ne gibi görüş ve kanaate varıldığını, c) Beliren görüş ve kanaat olarak o işin özelliğine göre, bundan sonraki en uygun inceleme ve soruşturma şeklinin ne olması gerekeceği hakkındaki düşüncelerini yazar. (4) Bundan başka devredilen işe ait bütün belgeleri sıra numarası altında gösteren dizi pusulasının bir nüshasını, işe ait defter ve belgelerle birlikte, işi devralan müfettişe imza karşılığı verir. (5) Devir notunun ve dizi pusulasının ikinci nüshası bir yazı ile devreden müfettiş tarafından Kurul Başkanlığına gönderilir. Üçüncü nüshası devreden müfettişte kalır. (6) Hiç başlanmamış işlerin devri durumunda, devir notu hazırlanmaz. Teftiş ve denetime tabi olanların sorumluluk ve yükümlülükleri MADDE 18- (1) Teftiş ve denetime tabi olanların sorumluluk ve yükümlülükleri aşağıda gösterilmiştir. a) Büyükşehir Belediye Başkanlığının, yönetimi ve denetimi altındaki birimlerde görevli bulunan ve denetime tabi kişiler, istendiğinde her türlü bilgi, belge, defter ve dosyaları, para ve para hükmündeki evrak ve senetleri, her türlü mal ve eşyayı Müfettişe hemen göstermek, inceleme ve saymasını kolaylaştırmakla yükümlüdürler. Müfettişin görevini en iyi ve uygun bir şekilde yürütebilmesi için 11

15 birimin üst yöneticisi gerekli önlemleri almakla yükümlüdür. Görevliler bu ödevin yerine getirilmesini, üstlerinden izin almak ya da benzeri hiçbir sebeple geciktiremezler. b) Müfettişler, görevlerini yaparken, herhangi bir yolsuzluğun kanıtı olması halinde gizli de olsa kayıt ve belgelerin duruma göre örneklerini veya asıllarını almaya yetkilidir. Asılları alınan belgelerin müfettişlerin mühür ve imzasıyla onaylı örnekleri, dosyasında saklanmak üzere belgenin alındığı yere verilir. c) Teftiş ve denetime tabi tutulan birim yöneticileri, hizmetin gereği gibi yürütülebilmesi için gereken önlemleri almak, müfettişlere görevleri süresince uygun bir yer sağlamak, her türlü kolaylığı göstermek ve gerekli diğer tedbirleri yerine getirmek zorundadırlar. ç) Teftiş ve denetime başlanılan birim görevlilerine verilmiş izinlerin kullanılması, hastalık ve bunun gibi zorunlu sebepler dışında, Müfettişin isteği üzerine teftiş, inceleme ve soruşturma sonuna kadar durdurulabilir. İznini kullanmaya başlamış olanlar, Müfettişin isteği üzerine geri çağrılır. d) Teftiş ve denetimi yapılanlar, Müfettiş tarafından düzenlenen teftiş raporlarına, bu yönergede yer alan esaslar çerçevesinde cevap vermekle yükümlüdürler. Her teftiş sonunda Müfettiş tarafından birimlere teslim edilen raporlarla, Başkanlık ve/veya Kurul Başkanlığından bunlara ilişkin olarak gelen yazılardan oluşan teftiş dosyası, birimin amirinin zimmetinde bulunur ve halef-selef arasında imza karşılığında devredilir. ALTINCI BÖLÜM Müfettişlerin Çalışma Esasları Müfettişlerin çalışma anlayışı, amacı ve uyacakları hususlar MADDE 19- (1) Müfettişler; teftiş ve denetimde bulundukları yerlerde, görev ve sıfatlarının gerektirdiği saygınlığı ve güven duygusunu sarsacak nitelikte davranışlarda bulunamazlar. Görevin başarı ile yerine getirilmesi, adil ve nesnel bir sonucun ortaya çıkması amacıyla dürüstlük, bağımsızlık, tarafsızlık, güvenilirlik ve yeterlik ilkelerini gözeten bir yaklaşım içinde olmak zorundadırlar. (2) Teftiş ve denetimde esas amaç; denetlenen kurumun gelecekte daha mükemmel sonuçlar elde etmesine, yolsuzluk, usulsüzlük ve hataların en aza indirilmesine yönelik çözüm önerileri getirmektir. (3) Müfettişler bu esastan hareketle; a) Teftiş ve denetimin etkin bir şekilde yürütülmesini engelleyen hususları ve mükerrerlikleri tespit ederler, b) Yapılan işlem ve çalışmalar ile amaca yönelmede kullanılan yöntemlerin uygunluğu, kamu harcamalarının yerinde olup olmadığını denetlerler, c) Mevzuattan ve standartlardan sapmalar varsa, bunları belirtmek ve ekonomik, sosyal, idari, hukuki nedenleri tahlil ederek, sapmaların düzeltilmesi, iş ve hizmet verimliliği ile kalitenin en uygun ve rasyonel bir düzeye çıkartılması için, öneriler geliştirmek amacını göz önünde tutarlar, ç) Uygulamaya, yönetim ve karar alma süreçlerine müdahale edemezler, d) Evrak, defter ve kayıtlar üzerinde şerh, ilave ve düzeltme yapamazlar, e) Teftişe tabi kimselerle hususi münasebetler tesis edemezler. Beşeri ve sosyal ilişkilerin gerektirdiği hususlar, bu yasakların dışındadır, f) Adli ve İdari Mahkemelerce istenilen bilgi ve belgeler hariç; sorumluluk alanına giren konularda, denetim öncesi ve sonrasında teftişe gidecekleri yerleri, yapacakları işleri ve görevleri dolayısıyla edindikleri gizli bilgi ve belgeleri açıklayamazlar, g) Devlete ait araç ve gereçleri hizmet ifası dışında kullanamazlar. (4) Müfettişler çalışmalarında; Denetim Görevlilerinin Uyacakları Mesleki Davranış İlkeleri Hakkında Yönetmelik de belirtilen etik davranış ilkelerine uyarlar. 12

16 Teftiş programının uygulanması MADDE 20- (1) Müfettişlerin teftiş programları, her yıl Ocak ayı içinde, Kurul Başkanlığınca hazırlanır ve Başkanın onayı ile yürürlüğe girer. Uygulama esasları programda ayrıca belirtilir. Teftiş defteri ve teftiş dosyası MADDE 21- (1) Büyükşehir Belediye Başkanlığının yönetimi ve denetimi altındaki birimler, her sahifesi numaralı ve mühürlü, son sahifesi kurul başkanlığınca tasdikli birer teftiş defteri ve dosyası bulundurmak zorundadır. (2) Teftiş defterinin ve dosyanın tutulmasından, korunmasından ve devir teslim işleminden birimlerin daire başkanı, müdür, amir ve yetkilileri sorumludur. (3) Teftiş defteri sadece müfettişler ve diğer denetim elemanları tarafından kullanılır. (4) Teftiş dosyalarında, en az 5 yıllık teftiş raporları, cevapları ile bunlar üzerinde verilen emir ve talimatlar saklanır. (5) Teftiş dosyaları sorumlularınca yerine atanana devredilir. Yerine atanan veya vekilleri de görevlerini her devir alışta bu dosyaları önceki görevliden isteyip teslim almak ve alamadıkları takdirde durumu amirlerine bildirmekle yükümlüdür. Kayıt ve dosya işleri MADDE 22- (1) Kayıt ve dosyalama işlerinde dikkat edilmesi gereken hususlar şunlardır: a) Müfettişler, yazdıkları rapor ve diğer yazıların birer nüshasını ve kendilerine gelen yazılarla resmi genelgeleri özel dosyalarında saklarlar, b) Raporlar, Kurul Başkanlığına birer yazıya eklenerek gönderilir, c) Müfettişler, çeşitli makamlara gönderdikleri rapor ve yazılar ile kendilerine gelen yazıları bir "kayıt defteri"ne işlerler ve gönderdikleri yazılara özel sayılarını verirler, ç) Müfettişler, aylık çalışmalarını her ay için düzenlenen iş devir cetvelinde gösterirler. Aylık iş devir cetvelinde çalışmalar ana hatları ile ve ay içerisinde yazılan rapor türleri, tarih ve sayısı, makam onayı ile adedi ve yazışmalar belirtilir. Aylık iş devir cetveli ait olduğu ayı takip eden ayın ilk beş çalışma günü içinde hazırlanarak Kurul Başkanlığına verilir. YEDİNCİ BÖLÜM Çeşitli Hükümler Müfettişlik mühür ve belgeleri ile demirbaşlar MADDE 23- (1) Müfettişlere mühür beratı ile birlikte birer resmi mühür verilir. Ayrıca Müfettiş ve Müfettiş Yardımcılarına, Başkan tarafından imzalanmış kimlik belgesi verilir. (2) Müfettişlere; bilgisayar, diz üstü bilgisayar, harici disk, hesap makinesi, çanta gibi araç ve demirbaşlar Kurul Başkanlığınca sağlanır. Müfettişler bu araç ve gereçleri itinalı kullanmak ve müfettişlikten ayrıldıklarında geri vermekle yükümlüdürler. Haberleşme ve yazışma MADDE 24- (1) Müfettişler, teftiş, tetkik, denetleme, araştırma, inceleme ve soruşturma çalışmaları ile ilgili olarak, çeşitli daire ve makamlarla münasebetlerinde kurum içi birimler ile doğrudan, kurum dışı resmi ve özel kuruluş ve kişilerle ise ilgili mevzuatına uygun olarak yazışma yaparlar. (2) Haberleşmenin yazılı olarak yapılması asıldır. Acele ve gizli olmayan haberleşmelerde, duruma göre faks, telefon veya elektronik posta kullanılabilir. 13

17 SEKİZİNCİ BÖLÜM Son Hükümler Görevin devir ve teslimi MADDE 25- (1) Çeşitli nedenlerle görevinden ayrılan personel; a) Üzerinde bulunan görevlerle ilgili bilgi ve belgelere ait dosya ve evrakı birim amirinin belirlediği sorumluya eksiksiz olarak teslim eder ve devir ile ilgili düzenlenen tutanağı (Ek-3) birim amirine verir. b) Kendisine teslim edilmiş olan makine, araç, gereç ve malzemeleri yetkililere teslim eder ve bununla ilgili düzenlenen tutanağı (Ek-3) birim amirine verir. (2) Devir ve teslim ile yükümlü olanlar, bu işlemleri mevzuatında belirlenen hükümlere göre yapar. Hassas görevlerin belirlenmesi MADDE 26- (1) Yönergede, yer alan tüm iş ve işlemlerden, ilgili düzenlemeler doğrultusunda, riskli ya da zorluk değeri yüksek olduğu tespit edilenler hassas görevler olarak belirlenerek Hassas Görevler Listesine kaydedilir. (Ek-4) (2) Hassas görevler, sorumluları tarafından her yıl gözden geçirilir ve gerekli görülürse güncellenir. (3) Belirlenen hassas görevlere ilişkin olarak ilgili düzenlemeler doğrultusunda prosedürler hazırlanır ve tüm personele duyurulur. Görevler ayrılığı MADDE 27- (1) Görevler ayrılığı ilkesi doğrultusunda, Yönergede yer alan tüm iş ve işlemlerin onaylanması, uygulanması, kaydedilmesi ve kontrolü görevleri farklı kişilere verilir. (2) Personel sayısının yetersizliği nedeniyle görevler ayrılığı ilkesinin tam olarak uygulanamaması durumunda birim amirleri, bahsi geçen ilkenin tam olarak uygulanamamasından kaynaklanan riskleri ilgili düzenlemeler doğrultusunda tespit ederek gerekli önlemleri alırlar. Tereddütlerin giderilmesi MADDE 28- (1) Bu Yönergenin uygulanmasında ortaya çıkabilecek tereddütleri gidermeye Üst Yönetici yetkilidir. Yürürlük MADDE 29- (1) Bu Yönerge Üst Yönetici tarafından onaylandığı tarihte yürürlüğe girer. Yürütme MADDE 30- (1) Bu Yönerge hükümlerini Üst Yönetici yürütür. 14