2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 2016 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Temmuz 2016 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı

2 I.OCAK-HAZİRAN 2016 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A.Bütçe Giderleri 2016 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile Üniversitemize TL. ödenek tahsis edilmiştir yılında TL. gider gerçekleşirken, 2016 yılının ilk altı ayında TL. tutarında gider gerçekleşmiştir. Üniversitemizin 2016 yılı Ocak-Haziran dönemine ait giderler toplamı TL olup, bütçe başlangıç ödeneğine göre gerçekleşme oranı %44 dır. Tablo 1: Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları 2016 YILI Bütçe Başlangıç İlk Altı Aylık Gerç Oranı % Ödeneği Harcama 01-Personel Gid Sosyal Güv. Kur. Devlet Primi Gid Mal ve Hizmet Alım Gid Cari Transferler Sermaye Gid Sermaye Transferleri GENEL TOPLAM Grafik 1: 2016 Yılı Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Uygulama Sonuçları Personel Gid. 02-Sos.Güv.Kur.Prim Gid. 03-Mal ve Hizmet Al.Gid. 05-Cari Transferler 06-Sermaye Gid. 07-Sermaye Transferleri 2016 Başlangıç Ödeneği İlk 6 Aylık Harcama

3 01-Personel Giderleri: 2015 yılının Ocak- Haziran döneminde TL olan personel giderleri, 2016 yılının aynı döneminde %17 artışla TL. olmuştur. 02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 2015 yılının ilk altı ayında TL olan gider, 2016 yılının aynı döneminde %18 artışla TL olmuştur. 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri: 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde TL olan mal ve hizmet alım giderleri, 2016 yılının aynı döneminde %13 oranında artışla TL olarak gerçekleşmiştir. 05-Cari Transferler: 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde TL gider gerçekleşmiştir yılının aynı döneminde TL gider gerçekleşirken azalış oranı %5 olmuştur. 06-Sermaye Giderleri: 2015 yılının Ocak-Haziran döneminde TL gider gerçekleşmiştir yılının aynı döneminde TL gider gerçekleşirken %3 oranında artış olmuştur. 07-Sermaye Transferleri:2015 ve 2016 yılında bu kaleme ait gider gerçekleşmemiştir.

4 B.Bütçe Gelirleri Üniversitemizin 2016 yılı bütçe geliri TL olarak tahmin edilmiş, yılın ilk altı ayında %39 gerçekleşerek TL olmuştur. Tablo 2: Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirlerinin Türü 03-Teşebbüs ve Mülk Gel. 04-Al. Bagış ve Yard. İle Özel Gel. 05-Diğer Gelirler 06- Sermaye Gelirleri TOPLAM 2016 Yılı Gelir Bütçesi 2016 Yılı Ocak-Haziran Gerçekleşme Gerç Oranı % Grafik 3: 2014 ve 2015 Yılları Ocak-Haziran Dönemi Bütçe Gelirleri B İ N T L Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri: 2015 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 2016 yılının ilk altı ayında %2 azalışla TL gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri gerçekleşme oranı; 2015 yılının ilk altı ayında %77 iken 2016 yılının ilk altı ayında %82 dir. 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler: 2015 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 2016 yılının ilk altı ayında %3 azalışla TL gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler gerçekleşme oranı; 2015 yılının ilk altı ayında %44 iken 2016 yılının ilk altı ayında ise %110 dur.

5 05-Diğer Gelirler: 2015 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşirken 2016 yılının ilk altı ayında %8 artışla TL gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Diğer Gelir Gerçekleşmesi oranı 2015 yılının ilk altı ayında %108 iken 2016 yılının ilk altı ayında %108 dir. 06- Sermaye Gelirleri: 2015 yılının ilk altı ayında gelir gerçekleşmezken 2016 yılının ilk altı ayında TL gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Sermaye Gelirleri Gerçekleşmesi 2015 yılının ilk altı ayında yok iken 2016 yılının ilk altı ayında %100 ün üzerindedir.. C.Finansman 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu kapsamında özel bütçeli kuruluş olan Üniversitemiz giderlerini hazine yardımı ve elde ettiği öz gelirlerinden (İkinci Öğretim Harç gelirleri, yaz okulu gelirleri, döner sermaye gelirlerinden aktarılan bilimsel araştırma proje gelirleri, kantin ve kafeterya kira gelirleri, SKSDB nca elde edilen örgün öğretim, doktora, yüksek lisans harç gelirleri ile sosyal tesis ve diğer hizmet gelirleri) karşılamaktadır. II. OCAK-HAZİRAN 2016 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 6583 sayılı 2015 yılı Bütçe Kanunu ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Finansman Programı 5018 sayılı Kanunun 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nün icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir yılı Ocak-Haziran döneminde Üniversitemiz ihtiyaçları doğrultusunda Maliye Bakanlığınca vize edilen ve ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Finansman Programındaki limitler dahilinde, 2016 Yılı Bütçe Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Bu döneme ilişkin olarak, Akademik ve İdari hizmetlerinin istenilen düzeyde ve kalitede sunulabilmesi amacıyla tahsis edilen kaynakların, bütçe ve gider mevzuatına uygun olarak etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılmasına devam edilecektir. III. TEMMUZ-ARALIK 2016 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A.Bütçe Giderleri Üniversitemize 2016 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile TL ödenek tahsis edilmiştir. Ödeneklerin gider türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir. Tablo 3: Tahmini Bütçe Giderleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Giderleri 2016 Başlangıç Ödeneği 2016 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri Gerç.Oranı % 01-Personel Giderleri Sos.Güv.Kur.Prim Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri

6 05-Cari Transferler Sermaye Giderleri Sermaye Transferleri GENEL TOPLAM Grafik 4: 2016 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri Mal ve Hizmet Al.Gid. 02-Sos.Güv.Kur.Prim Gid. 01-Personel Gid. 06-Sermaye Gid. 05-Cari Transferler Sermaye Transferleri 2016 Başlangıç Ödeneği 2016 Yılı Tahmini Bütçe Giderleri 01-Personel Giderleri: 2016 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan personel giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %105 olacağı tahmin edilmektedir. Eksik kalan tutar için yılsonunda Maliye Bakanlığından finansman talep edilecektir. 02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: 2016 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %99 olacağı tahmin edilmektedir. 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri: 2016 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan mal ve hizmet alım giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %89 olacağı tahmin edilmektedir. 05-Cari Transferler: 2016 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan cari transferlerin yılsonu gerçekleşmesini %62 olacağı tahmin edilmektedir. 06-Sermaye Giderleri: 2016 yılı bütçe başlangıç ödeneği TL olan sermaye giderlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %73 olacağı tahmin edilmektedir. 07-Sermaye Transferleri: 2016 yılı bütçe başlangıç ödeneği bu kalem için 0 dır. B.Bütçe Gelirleri Ödeneklerin gelir türleri itibariyle dağılımı ve yılsonu tahmini gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda ve grafikte gösterilmiştir. Gelir gerçekleşmeleri gelir tahminleriyle orantılı bir şekilde ilerlemektedir.

7 Tablo 4: Tahmini Bütçe Gelirleri Gerçekleşme Oranları Bütçe Gelirleri 2016 Yılı Gelir Yıl sonu Bütçe Gerçekleşme Bütçesi Gelir Tahmini % 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gel Al.Bağış ve Yard. İle Özel Gel Diğer Gelirler Sermaye Gelirleri GENEL TOPLAM Grafik 5: 2016 Yılı Tahmini Bütçe Gelirleri Teşebbüs ve Mülkiyet Gel. 05-Diğer Gel. 04-Al.Bağış ve Yard. İle Özel Gel. 06-Sermaye Gel Yılı Gelir Bütçesi Yıl sonu Bütçe Gelir Tahmini 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri: 2016 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %116 olacağı tahmin edilmektedir. 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirler: 2016 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan Alınan Bağış ve Yardımlar ile Gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %56 olacağı tahmin edilmektedir. 05-Diğer Gelirler: 2016 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan diğer gelirlerin yılsonu gerçekleşmesinin %170 olacağı tahmin edilmektedir. 06-Sermaye Gelirleri: 2016 yılı başlangıç gelir bütçesi TL olan sermaye gelirlerinin yılsonu gerçekleşmesinin %500 olacağı tahmin edilmektedir

8 C.Finansman Üniversitemiz 2016 yılsonu itibariyle bütçe giderlerinin finansmanında gerçekleşen gelirler ve hazine yardım kaynakları kullanacaktır. Yatırım harcamalarında eksik kalan kısımlar için Kalkınma Bakanlığına da bilgi vermek suretiyle likit finansman kaynakları kullanılacaktır. IV. TEMMUZ-ARALIK 2016 DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Temmuz-Aralık döneminde ilk 6 aylık gerçekleşmelerin değerlendirilmesi yapılacaktır. Alınması gereken tedbirler varsa bunlar uygulanacak ve etkili, ekonomik ve verimli bir gidergelir bütçesi gerçekleştirmeye çalışılacaktır.

9 Bütçe Yıl: 2016 Kurum Kod: KİLİS 7 ARALIK ÜNİVERSİTESİ 2015 TOPLAMI 2016 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ OCAK BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 2016 YILSONU TAHMİNİ BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI ,15 41,56 38, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Gelir ve Kazanç Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Mülkiyet Üzerinden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Dahilde Alınan Mal ve Hizmet Vergileri ,00 0,00 0, Uluslararası Ticaret ve Muamelelerden Alınan Vergiler ,00 0,00 0, Damga Vergisi ,00 0,00 0, Harçlar ,00 0,00 0, Başka Yerde Sınıflandırılmayan Vergiler ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Genel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Özel Bütçeli İdarelerden ,00 0,00 0, Düzenleyici ve Denetleyici Kurumlardan ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Kurumlarından ,00 0,00 0, Mahalli İdarelerden ,00 0,00 0, Diğer İşverenlerden ,00 0,00 0, Çalışanlardan ,00 0,00 0, Kendi işine sahip olanlardan veya çalışmayanlardan ,00 0,00 0, Ayırımı yapılamayan diğer sosyal güvenlik payları ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,16 44,09 82, Mal ve Hizmet Satış Gelirleri ,58 43,85 73, Malların kullanma veya faaliyette bulunma izni gelirleri ,00 0,00 0, KİT ve Kamu Bankaları Gelirleri ,00 0,00 0, Kurumlar Hasılatı ,00 0,00 0, Kurumlar Karları ,00 0,00 0, Kira Gelirleri ,30 45,90 555, Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,02 40,63 35, Yurt Dışından Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Merkezi Yönetim Bütçesine Dahil İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,98 40,63 35, Diğer İdarelerden Alınan Bağış ve Yardımlar ,00 0,00 0, Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar ,00 0,00 0, Proje Yardımları ,00 100,00 0, Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,65 57,64 110, Faiz Gelirleri ,15 65, , Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 55293, , ,51 94,14 330, Para Cezaları ,09 85,96 193, Diğer Çeşitli Gelirler , ,18 544, ,27 48,57 4, Sermaye Gelirleri ,00 0, , Taşınmaz Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Taşınır Satış Gelirleri ,00 0, , Menkul Kıymet ve Varlık Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Diğer Sermaye Satış Gelirleri ,00 0,00 0, Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtiçi Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Yurtdışı Alacaklardan Tahsilat ,00 0,00 0, Red ve İadeler (-) ,00 0,00 0, Vergi Gelirleri ,00 0,00 0, Sosyal Güvenlik Gelirleri ,00 0,00 0, Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,00 0,00 0, Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler ,00 0,00 0, Diğer Gelirler ,00 0,00 0, Sermaye Gelirleri ,00 0,00 0,00 0

10 Bütçe Yıl: 2016 Kurum Kod: ÜST YÖNETİM, AKADEMİK VE İDARİ BİRİMLER 2015 TOPLAMI 2016 BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ OCAK ŞUBAT MART NİSAN MAYIS HAZİRAN OCAK-HAZİRAN TOPLAMI BÜTÇE GİDERLERİ TOPLAMI ,93 41,59 43, PERSONEL GİDERLERİ ,79 51,89 50,77 MEMURLAR ,93 51,78 50,60 SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,97 42,06 69,67 İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 GEÇİCİ PERSONEL ,29 72,61 45,81 DİĞER PERSONEL ,00 0,00 0, SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ ,06 51,43 48,87 MEMURLAR ,16 51,64 49,19 SÖZLEŞMELİ PERSONEL ,41 42,00 67,60 İŞÇİLER ,00 0,00 0,00 GEÇİCİ PERSONEL ,00 100,00 0,00 DİĞER PERSONEL ,00 0,00 0, MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ,51 40,83 42,40 ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,00 0,00 0,00 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI ,78 43,63 38,81 YOLLUKLAR ,37 47,92 34,31 GÖREV GİDERLERİ ,78 11,22 22,04 HİZMET ALIMLARI ,16 39,80 46,66 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ ,56 35,44 71,56 MENKUL MAL,GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,83 35,26 44,95 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ ,96 48,21 50,98 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ ,00 0,00 0, FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 KAMU KURUMLARINA ÖDENEN İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 DİĞER İÇ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 DIŞ BORÇ FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 İSKONTO GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 KISA VADELİ NAKİT İŞLEMLERE AİT FAİZ GİDERLERİ ,00 0,00 0, CARİ TRANSFERLER ,54 76,39 24,81 GÖREV ZARARLARI ,28 83,33 30,17 HAZİNE YARDIMLARI ,00 0,00 0,00 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER ,20 47,21 12,66 HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 DEVLET SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINDAN HANE HALKINA YAPILAN FAYDA ÖDEMELERİ ,00 0,00 0,00 YURTDIŞINA YAPILAN TRANSFERLER ,00 0,00 0,00 GELİRDEN AYRILAN PAYLAR ,00 0,00 0, SERMAYE GİDERLERİ ,28 29,58 34,54 MAMUL MAL ALIMLARI ,53 22,59 13,43 MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI ,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI ,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ ,63 30,67 42,48 MENKUL MALLARIN BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,00 0,00 0,00 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ ,26 6,42 2,68 STOK ALIMLARI (SAVUNMA DIŞINDA) ,00 0,00 0,00 DİĞER SERMAYE GİDERLERİ ,00 0,00 0, SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0,00 YURTDIŞI SERMAYE TRANSFERLERİ ,00 0,00 0, BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 YURTİÇİ BORÇ VERME ,00 0,00 0,00 YURTDIŞI BORÇ VERME ,00 0,00 0, YEDEK ÖDENEKLER ,00 0,00 0,00 ARTIŞ ORANI * (%) OCAK-HAZİRAN GERÇEK. ORANI ** (%) 2016 YILSONU TAHMİNİ

11