T.C. MEHMET AKİF ERSOY ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI İŞ TANIM ÇİZELGESİ

Transkript

1 911.MKH.BİT/F / 16 REVİZYON DURUM Revizyon Tarihi Revizyon Açıklama alanı eklendi. 2. iş tanımına eklendi Sistem Geliştirme Süreç

2 Üniversite personelinin maaş ve özlük Ödeme belgesi 911.MKH.BİT/F / 16 1 Üniversite bütçesinden yapılacak ödemelerin muhasebeleşti rilmesi... M.Hiz.Uz.Yrd Sayılı Kamu Mali i ve 10 dakika 4 İş Günü Hak ediş taahhüt dosyası açılması ve tahakkuku M.Hiz.Uz.Yrd 170/c-3 Bendi İlk hak ediş ödemesi dosyasının geldiği ve doğrulandığı gün Hak ediş tahakkukunun tahsilatı Strateji Gel.Dai.Bşk. Yolluk Ödemeleri Maaş ödeme M.Hiz.Uz.Yrd B. İşlt Madde 6245 sayılı Harcırah 657 Sayılı Kanun 15 dakika 1 Saat Birim başına 3 saat Hak ediş ödemesinin yapıldığı anda Yapılan Seyahat dönüşünde. Her ayın Günleri Arası. E-Yolluk HYS Say 2000i 6 I-II. Öğretim ek ders ödeme. 2- Ders Yükü Tespiti ve Ek Ders Ücreti Ödemelerinde Uyulacak Esas Birim başına 1 saat Her ayın Günleri arasında Say 2000i 7 8 İkinci öğretim fazla mesai ödeme işlemi Sosyal yardım (Aile Yrd./Doğum Yrd/Ölüm Yrd./Giyecek Yrd.) ödeme işlemi /5556 Say. Bakanlar Kurulu Kararı 657 Sayılı Kanun'un Maddeleri Birim başına 30 dakika Ödemeye ilişkin MİF birime ulaştıktan sonra 4 iş günü içinde. Ödemeye ilişkin MİF birime ulaştıktan sonra 4 iş günü içinde. Say 2000i Say 2000i Sistem Geliştirme Süreç

3 Emanet hesap 911.MKH.BİT/F / 16 9 Arazi tazminatı ödeme işlemi Sayılı Kanun'un 152. Maddesi 30 dakika Ödemeye ilişkin MİF birime ulaştıktan sonra 4 iş günü içinde. Say 2000i 10 Geçici personel maaş ödeme işlemi B. İşlt. 2- İşkur Mevzuatı 1 saat Her ayın Günleri Arası 11 Strateji Gel.Dai.Bşk. işe başlama ve işten ayrılma. 657 Sayılı Devlet Memurları 5510 Sayılı 2- Sosyal Güvenlik Kurumu 10 dakika Atama veya ayrılma yazısı tebliğ edildiği tarihten itibaren 15 gün içinde. SGK Tescil İşlemleri 12 Sendika/Kefale t sandığı giriş veya ayrılma Sayılı Kefalet 2-2.Maddesi Her ayın 20'si 13 Strateji Gel.Dai.Bşk. maaş hazırlama İşlemleri Sayılı Devlet Memurları 1 saat Her ayın 10 una kadar 14 Geçici ve kesin kabul kesintilerinin iadesi Sayılı Geçici/Kesin kabulün yapıldığına ve iadesinde sakınca olmadığına ilişkin yazının gelmesinden itibaren Sistem Geliştirme Süreç

4 İcra İşlemleri Avans ve kredi 911.MKH.BİT/F / Sendika aidatı kesinti ve ödeme B. İşlt Sayılı Kamu Görev. 2- Sendikaları Kan. 25.Madde 15 dakika Kesinti yapıldıktan sonra 5 gün içinde ilgili sendika hesabına ödeme yapılır. 16 Kefalet aidatı giriş ve kesintilerini ödeme Sayılı 2- Kefalet 1 saat Yılın Ocak, Nisan, Temmuz ve Ekim ayları sonuna kadar 17 Verilen avans ve kredilerin sürelerinin takibi.. M.Hiz.Uz.Yrd... Ön Ödeme Esas ve Usulleri Hakkında Yönetmelik Avanslarda = 1 ay Kredilerde = 3 ay 18 Hak ediş icra / temlikname yazışma Sayılı İcra ve İflas 355. Madde Birime yazı= 1 gün İcraya cevap= 1 gün İcra/temliknameni n birime ulaşmasından itibaren 7 gün içinde sonuçlandırılır. 19 Hak ediş icra / temlikname kesinti ve ödeme Sayılı İcra ve İflas 355. Madde Hacizli alacağın doğduğu anda yapılır ve 7 gün içinde ödenir. Sistem Geliştirme Süreç

5 911.MKH.BİT/F / Maaştan yapılacak icra/nafaka kesintileri dosya açma ve tahakkuk İcra yazısı ulaştıktan sonra beklenmeden yapılır. 2. Maaş tahakkuk ve muhasebeleştirme gerçekleşmeden önce yapılması gerekir. 21 Maaştan yapılacak icra/nafaka kesintileri yazışma Sayılı İcra ve İflas 355. Madde 30 dakika İcra yazısının geldiği tarihten itibaren 7 gün içinde İcra Dairesine cevap verilir. EBYS 22 Maaştan yapılacak icra/nafaka kesintileri aylık tahsilat muhasebeleşti rme ve ödeme Sayılı İcra ve İflas 355. Madde 1. Maaş tahakkuk ve muhasebeleştirme gerçekleşmeden önce yapılması gerekir. 2. Tahsilattan itibaren 7 gün içinde İcra Dairesine ödeme yapılır. Sistem Geliştirme Süreç

6 Vergi Sosyal Güvenlik Kurumu 911.MKH.BİT/F / Ödeme belgesinde kesilen prim borcunun Sosyal Güvenlik Kurumuna ödenmesi... M.Hiz.Uz.Yrd Sayılı Sosyal Güvenlik En geç kesintinin yapıldığı günü takip eden iş günü SGK'na ödenir 24 Sosyal Güvenlik Kurumu E-Beyanname ödemeleri Sayılı Sosyal Güvenlik Kurumu 10 dakika Her ayın 30'una kadar 25 Sosyal Güvenlik Kurumu E-Bildirge ödemeleri Sayılı Sosyal Güvenlik Kurumu 10 dakika Her ayın 30'una kadar 26 Strateji Gel.Dai.Bşk. E- Bildirge Sayılı Sosyal Güvenlik Kurumu 10 dakika Her ayın 25 ine kadar SGK Kesenek Bilgi 27 Damga vergisi beyannamesi tahakkuku ve ödemesi 488 Sayılı Damga Vergisi 22. Maddesi 3 saat Her ayın 23 üne kadar beyan, 26 sına kadar ödeme. 1. E- Beyanname Katma Değer Vergisi 1 beyannamesi tahakkuku ve ödemesi 3065 Sayılı KDV 40.Maddesi 3 saat Her ayın 24 üne kadar beyan, 26 sına kadar ödeme. 1. E- Beyanname Katma Değer Vergisi 9015 beyannamesi tahakkuku ve ödemesi 3065 Sayılı KDV 40.Maddesi 1 gün Her ayın 24 üne kadar beyan, 26 sına kadar ödeme. 1. E- Beyanname 2. Sistem Geliştirme Süreç

7 Üniversite gelirlerinin tahsil ve takip 911.MKH.BİT/F / Muhtasar beyanname tahakkuku ve ödemesi Ödeme belgesinde kesilen vergi borcunun vergi dairesine ödenmesi... M.Hiz.Uz.Yrd Sayılı Gelir Vergisi 84. Madde Tahsilat İç Genelgesi 1 gün 30 dakika Her ayın 23 üne kadar beyan, 26 sına kadar ödeme. En geç kesintinin yapıldığı günü takip eden iş günü vergi dairesine ödenir 1. E- Beyanname Hazine yardımları tahakkuk. Yılı Bütçe Her mali yıl başında ve yıl içinde ek ödenek geldiğinde 1. Banka interaktif sistemi Hazine yardımlarının tahsili.. Yılı Bütçe Hazine yardımlarının banka hesabına yatırıldığı gün 1. Banka interaktif sistemi Harç ve öğrenim ücretlerinin gelir kaydının yapılması Bakanlar Kurulu Kararı 1 saat hesaba aktarma işlemi tamamlanınca hemen yapılır. 35 Harç ve öğrenim ücretlerinin iadesi 30 dakika İadeye ilişkin öğrenci bilgilerini içeren yazının gelmesini müteakip hemen yapılır. 36 Kira gelirlerinin takibi ve tahsili (Kantin, çay ocağı, kırtasiye, tarla, salon, stant kiraları ve afiş asma bedelleri) Say. Kanun'un 60/e Bendi 30 dakika Her ay sonu 1. EBYS 2. Sistem Geliştirme Süreç

8 Vezne Kişi borcu 911.MKH.BİT/F / Yemekhane tahsilat çizelgelerinin kontrolü ve kaydı Sayılı Kamu Mali i ve Her birim başına 2 saat Her ayın sonunda 1. Banka interaktif sistemi Yemekhane gelirinin tahsili Sayılı Kamu Mali i ve Haftanın son iş gününde 1. Banka interaktif sistemi Kişi borcu dosyası açılması ve tahakkuk İşlemleri Kişi borcunun tahsili Geçici/Kesin teminat tahsilatı (Nakdi) Geçici/Kesin teminat iadesi (Nakdi) Halil ŞAHİN Halil ŞAHİN Kamu Zararının Tahsiline İlişkin Usül ve Esaslar Hakkında Yöntetmelik Kamu Zararının Tahsiline İlişkin Usül ve Esaslar Hakkında Yönetmelik 4734 Sayılı 34/43. Maddeler 4734 Sayılı 44.Madde ile 4735 Sayılı Yazışma= Tahakkuk= 5 dakika Tahsilat= 5 dakika Fazla ve yersiz ödeme yazısı birime ulaşınca hemen yapılır. Fazla ve yersiz ödeme ilgilisi tarafından ödenmeye geldiğinde veya bankaya ödendikten sonra hemen yapılır. İhale Saatinden önce Geçici teminat mektubu; sözleşme yapılmadan önce Kesin teminat mektubu tahsil edilir İhale komisyonu iade yazısı geldikten sonra Geçici teminat; Taahhüdün yerine getirildiği ve 1. EBYS Banka interaktif sistemi. 2. Sistem Geliştirme Süreç

9 911.MKH.BİT/F / Avukatlık vekâlet ücretinin tahsilatı. Söz. 13. Madde Vekalet Ücreti Dağıtımına Dair Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik iadesinde sakınca olmadığına ilişkin yazının gelmesinden sonra Kesin teminat İadesi Ödemeye ilişkin MİF birime ulaştıktan sonra 4 iş günü içinde. 44 İhale şartname bedeli tahsilatı Sayılı 12.Madde İhalenin başlangıç saatine kadar Kasa fazlasının kontrolü, varsa hazırlanması, bankaya teslimi ve muhasebe kaydı Teminat mektubu tahsili Teminat mektubu iadesi... Yılı Parasal Sınırlar ve Oranlar Hakkında Tebliğ 4734 Sayılı 34/43. Maddeler 4734 Sayılı 44.Madde ile 4735 Sayılı Sözleşme 13. Madde 1 saat 30 dakika Günlük İhale Saatinden önce Geçici teminat mektubu; sözleşme yapılmadan önce Kesin teminat mektubu tahsil edilir İhale komisyonu iade yazısı geldikten sonra Geçici teminat; Taahhüdün yerine getirildiği ve iadesinde sakınca olmadığına ilişkin yazının gelmesinden sonra Kesin teminat İadesi Sistem Geliştirme Süreç

10 Üniversite Kesin Hesabıve diğer mali rapor Banka 911.MKH.BİT/F / Bankaya gönderme emri düzenleme ve talimat verme Sayılı Kamu Mali i ve 25 dakika Ödemelerin onaylanmasına müteakip hemen yapılır. 49 Banka gönderme emri listesinin kontrolü ve ekstre kapatma Sayılı Kamu Mali i ve 25 dakika 1. Günlük 2. Bankadan ödemelerin yapılmasından sonra beklenmeden yapılır. 50 Proje ödemeleri (TÜBİTAK, BAP, BAKA ve TAGEM vb. ) için banka hesabı açtırılması. Bankaya yazı=20 dakika Hesap açma=2 gün Kuruma yazı=20 dakika Hesap açılışına ilişkin talep yazısının gelmesine müteakip yapılır. EBYS 51 Tamamlanan projenin (TÜBİTAK, BAP, BAKA, TAGEM vb.) banka hesabının kapatılması. Bankaya yazı=20 dakika Hesap açma=2 gün Kuruma yazı=20 dakika Hesabın kapatılmasına ilişkin talebin gelmesine müteakip yapılır. EBYS 52 Ay sonu muhasebeleşti rme. 30 dakika Takip eden ayın ilk iş günü. 53 Yıl sonu muhasebeleşti rme. 1 saat İlgili mali yılı takip eden yılın Ocak ayı sonuna kadar Sistem Geliştirme Süreç

11 Mali kanunlar ile ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlama ve danışmanlık hizmetleri. 911.MKH.BİT/F / Sayıştay'a gönderilecek hesap dönemi başı raporları 6085 Sayılı Sayıştay ve İkincil Mevzuatı 3 Saat Her yılın Ocak ayı sonuna kadar gönderilir. 55 Sayıştay'a gönderilecek ay sonu raporları 6085 Sayılı Sayıştay ve İkincil Mevzuatı 1 saat Takip eden ayın sonuna kadar 56 Sayıştay'a gönderilecek hesap dönemi sonu raporları 6085 Sayılı Sayıştay ve İkincil Mevzuatı 2 gün İlgili mali yılı takip eden yılın Şubat ayı sonuna kadar TKYS 57 Harcama Birimlerine Danışmanlık Hizmeti ve Eğitim Verme.. Halil ŞAHİN Başta sy Kanunlar, Vergi Kanunları olmak üzere diğer mali mevzuat ve ikincil mevzuatlar hakkında Sistem Geliştirme Süreç

12 Başkanlığın satınalma Üniversitenin araştırma projeleri (BAKA, BAP, TUBİTAK, TAGEM, SANTEZ vb.) ile ilgili muhasebe ve banka 911.MKH.BİT/F / Bütçe dışı proje ödemelerinin (BAP, TÜBİTAK, BAKA, TAGEM vb.) SAY2000 de muhasebeleşti rilmesi BAKA projeleri için sözleşme belgelerinin hazırlaması (Vergi,SGK sorguları, Yatırım hesabı açma, taahhüt belgeleri düzenleme) Proje (TÜBİTAK, BAP, BAKA, TAGEM vb.) tamamlama belgelerinin hazırlanması... M.Hiz.Uz.Yrd Sayılı Kamu Mali i ve 15 dakika 2 gün Hesap ekstresi ve faiz geliri= 1 gün Banka dekontu= 3 saat Yardımcı defterler= 1 saat ÖEB/MİF birime ulaştıktan sonra 4 iş günü içinde ödenir Proje sahibinin talebi üzerine yapılır. Proje sahibinin talebi üzerine yapılır. 61 Strateji Gel.Dai.Bşk. satın alma İşlemleri 4734 sayılı nun 22 nci maddesi. Satın alınacak mal ve hizmete göre değişebilir. Yok. TKYS HYS Sistem Geliştirme Süreç

13 Taşınır İşlemleri 911.MKH.BİT/F / Taşınır Kayıt yetkililerine programından şifre verilmesi. 20 Dakika Yok Say 2000i 63 Taşınır İşlem Fişlerinin muhasebe kayıtlarının yapılması. 15 Dakika Yok Say2000i 64 Taşınırların kayıttan düşme nin muhasebeleşti rilmesi. 15 Dakika Yok Say2000i 65 Tüketim malzemeleri çıkış raporlarının muhasebeleşti rlmesi. 20 Dakika Yok Say2000i 66 Kamu Bilgi taşınır programından marka, ölçü birimleri,malze me vb. ek özelliklerin tanımlanması. 10 Dakika Yok Say 2000i Sistem Geliştirme Süreç

14 911.MKH.BİT/F / Harcama Birimi ambarlarının ve taşınır kayıt kontrol yetkililerinin Sayıştay a bildirilmesi. 30 Dakika Her Yıl Sonu Say 2000i 68 Taşınır yönetim hesabını oluşturan cetvellerin istenmesi, tasnif edilmesi ve ilgili yerlere gönderilmesi. 1 hafta Yok Kamu Bilgi taşınır programı kayıtları ile muhasebe kayıtlarının karşılaştırılmas ı Başkanlığımızc a alınan muayenesi yapılmış, faturası kesilmiş demirbaş niteliğindeki malzemelerin taşınır işlem fişinin düzenlenmesi.. Her birim için 1 gün Yok 20 Dakika Yok Sistem Geliştirme Süreç

15 911.MKH.BİT/F / Taşınırların giriş ve çıkış nin arşivlenmesi. 10 Dakika Yok 72 Ambarda ve kullanımda bulunan taşınırların kontrol ve sayımının yapılması. 1 gün Yok 73 Kayıtlarını tuttuğu taşınırların yönetim hesabının oluşturulması. 30 Dakika Yok 74 Taşınırların zimmet kayıtlarının yapılması ve dayanıklı taşınır listelerinin hazırlanıp asılması. 30 Dakika Yok 75 Taşınırların barkod basım işleminin yapılması. 15 Dakika Yok Bu dokumanda açıklanan iş tanım(lar)ımı okudum. Görev(ler)imi mevzuatta ve ilgili süreçlerin prosedürlerinde belirtilen kapsamda yerine getirmeyi kabul ediyorum. Sistem Geliştirme Süreç

16 911.MKH.BİT/F / 16 Adı-Soyadı Tarih İmza Halil ŞAHİN Mali Hizmetler Uzman Yrd. Mali Hizmetler Uzman Yrd. Sistem Geliştirme Süreç