HİTÜ KALİTE YÖNETİM SİSTEMİ. Ekim 2018

Transkript

1 HİTÜ KALİTE YÖNETİM SİSTEMİ Ekim 2018

2 Amaç Misyon ve vizyon birlikteliği sağlamak Kurumumuzdaki kalite faaliyetlerini paylaşmak Akademisyen idari personel işbirliği ve ekip çalışmasını güçlendirmek Hazırlık yapmak: YÖKAK Dış Değerlendirme süreci ISO 9001: 2015 kalite belgelendirme süreci

3 Misyon Vizyon Kalite Politikası

4 ARAŞTIRMA&GELİŞTİRME EĞİTİM&ÖĞRETİM

5 YÖNETSEL SÜREÇLER

6 HİTÜ Misyonu Bilimin ışığında, uluslararası standartlarda ve çağın gereklerine uygun bilgi üreten, nitelikli eğitim ve öğretim yapan, araştırma geliştirmede uluslararası kalite standartlarını yakalamış, katılımcı, paylaşımcı, özgün, estetik değerlere sahip, donanımlı bireyler yetiştiren ve bulunduğu yöreye, topluma her anlamda katkı sağlayan, evrensel değerlere sahip ve etik duyarlığı olan, şehirle bütünleşmiş, çağdaş ve lider bir üniversite olmak.

7 HİTÜ Vizyonu İsmini Anadolu toprakları üzerinde binlerce yıllık tarihi geçmişi olan Hitit Uygarlığından alan Üniversitemizi, demokratik şeffaf, özgürlükçü, ehliyet ve liyakata dayalı bir yönetim anlayışıyla ülkemiz ve dünya üniversiteleri arasında daha saygın bir yere getirmek; üretken girişimci, öncü, alanında söz sahibi mezunlar yetiştirerek, bölgemize, ülkemize ve insanlığa büyük katkılar sağlayan, tercih edilebilirliği ve bilimsel kalitesi sürekli artan bir üniversite olmak.

8 HİTÜ Kalite Politikası Eğitim-öğretim, araştırma-geliştirme, topluma hizmet ve yönetim faaliyetlerimizin; HİTÜ nün misyonu ve vizyonu doğrultusunda, Tüm paydaşlarımızca benimsenen toplam kalite yönetimi anlayışı ile, Evrensel etik ve hukuki ilkelere dayalı, Ülke hedefleriyle uyumlu ve yerel değerleri ihmal etmeyen tarzda, Öğrenci odaklı, yenilikçi ve sürekli iyileştirme felsefesiyle gerçekleştirilmesidir.

9

10 Yükseköğretim Kalite Güvencesi

11 Yükseköğretim Kalite Güvencesi Yönetmeliği 23 Temmuz 2015 tarih ve sayılı Resmi Gazete Yükseköğretim kurumlarının iç ve dış kalite güvencesi eğitim-öğretim, araştırma ve idarî hizmetleri Akreditasyon Bağımsız dış değerlendirme kurumlarının yetkilendirilmesi Görev, yetki ve sorumluluklara ilişkin esasları

12 Kurumlar bir iç değerlendirme raporu (KIDR) hazırlamaktadır

13 Bağımsız denetçiler tarafından dış değerlendirme programına alınmaktadır

14 KURUMSAL DIŞ DEĞERLENDİRME ÖLÇÜTLERİ KILAVUZU 14

15 KURUMSAL DIŞ DEĞERLENDİRME ÖLÇÜTLERİ Kurum Hakkında Genel Bilgiler (Mevcut Durum) 1. Kurum Hakkında Genel Bilgiler (Mevcut Durum) Kalite Güvence Sistemi Eğitim ve Öğretim Araştırma ve Geliştirme Yönetim ve İdari Süreçler Sonuç ve Değerlendirme

16 KURUMSAL DIŞ DEĞERLENDİRMEDE CEVAP ARANAN SORULAR Kurum ne yapmaya çalışıyor? (Kurumun misyonu ve hedefleri) Kurum misyon ve hedeflerine nasıl ulaşmaya çalışıyor? (Kurumun yönetişim/organizasyonel süreçleri ve faaliyetleri) Kurum misyon ve hedeflerine ulaştığına nasıl emin oluyor? (Kalite güvencesi süreçleri, İç değerlendirme süreçleri) Kurum geleceğe yönelik süreçlerini nasıl iyileştirmeyi planlıyor? (Yükseköğretimin hızlı değişen gündemi kapsamında kurumun rekabet avantajını koruyabilmesi için sürekli iyileşme faaliyetleri ) KURUMSAL ÖZERKLİK VE ESNEK YAPI REKABET AVANTAJI

17 Örnek Olay 1: KİDR de, programların tasarımı aşamasında paydaş görüşlerinin alındığı ifade edilmiştir. Bu hususu teyit etmek üzere kurumdan hangi bilgi ve belgeleri istemek gerekir? 17

18 Cevap 1: Programların açılma aşamasında ilk kez tasarımında ve daha sonra belirli periyotlardaki güncellemelerinde paydaş görüşlerinin ne şekilde alındığı ve bu görüşlerin sürece nasıl yansıtıldığı önem taşımaktadır. Bu sürecin tanımlı olması ve bu tanıma uygun hareket ediliyor olduğuna dair kanıtların kayıt altına alınması beklenmektedir. Programlarda paydaş olarak öğrenciler, mezunlar, işverenler, sektör temsilcilerinin beklentilerinin yanı sıra ulusal ve diğer ülkelerde benzer programları yürüten akranların görüşlerinin alınıp alınmadığı da önemlidir. Özellikle programın eğitim amaçlarının oluşturulmasında kentte, bölgede, ülkede ve dünyada ilgili sektörün beklentilerini karşılayacak şekilde bir tasarım yapıldığı ve bu beklenti analizinin nasıl yapıldığına (anketler, yüzyüze odak grup toplantıları, birebir görüşmeler ) dair bilgi ve belgeler sunulmalıdır. Akredite olan programlarda bu süreç doğal olarak iletilmektedir. 18

19 Örnek Olay 2: Kalite güvencesi politikası, kurumun tercihini yansıtmalıdır. (Standartlara uygunluk, amaca uygunluk ya da her ikisi). KİDR inde Yükseköğretim Kalite Kurulu nun ilkelerine uyum, ESG ilkelerine uyum, EUA (IEP) ölçütleri gibi sistemlerden bir ya da birkaçına uyumu temel alması durumunda hangi yaklaşımı benimsemiş olur? 19

20 Cevap 2 (1): Bu vakada standarta uygunluk yaklaşımı benimsenmiştir. Standartlara uyum yaklaşımında; hangi standartların ele alınacağı, bunların ne denli var olduğu, üniversite için tek bir standardın mı yoksa fakültelerin/enstitülerin ayrı ayrı standartlarının mı olacağı, bunların sorumluluğu, takibinin kimde olacağı gibi sorulara yanıt aranır. Bu kapsamda, ESG (European standarts of guidelines) yi de içeren Yükseköğretim Kalite Kurulu Kurumsal Dış Değerlendirme Ölçütleri nin esas alınması, bu ölçütlerle ilişkili kuruma özgü standartların oluşturulması, ardından bu standartlara uygun işleyişin kanıtlarının toplandığı yıllık özdeğerlendirme mekanizmalarının tasarlanarak uygulamaya konulması gerekmektedir. Bu kapsamda, beklenen; bütün süreçlerin (araştırma, eğitim-öğretim, topluma hizmet, uluslararasılaşma faaliyetleri) Planla Uygula Kontrol et Önlem al (PUKÖ) dö ngüsünce kapsanmasıdır. 20

21 Cevap 2 (2): Amaca uygunluk ise kurum tarafından belirlenmiş stratejik plan, misyon ve hedeflere uygunluk olarak kabul edilmektedir. Bu kapsamda, Uzun vadeli amaçların izlenip izlenmediği, sahipliğinin kesin ortaya konulup konulmadığı, her yönetim ile değişim gösterip göstermediği, tüm üniversite için tek bir amacın mı olacağı yoksa her fakülte/enstitü için ayrı amaçların mı belirleneceği ve bunların takibi ile sorumluluğunun kimde olacağı gibi zor sorulara yanıt aranmaktadır. Standartlar bir ulusal ya da uluslararası modelin ötesinde kurumun kendisi tarafından ve ihtiyaçları doğrultusunda oluşturulacağı için olgunluk düzeyi yüksek ve sosyolojik olarak uyum gerektiren bir modeldir. 21

22 HİTÜ Kalite Güvencesi

23 HİTİT ÜNİVERSİTESİ KALİTE SÜRECİ Kalite Komisyonu Çalışma Usul ve Esasları hazırlandı Kalite Komisyonu kuruldu 2015, 2016 KIDR leri hazırlandı 2017 sonunda Kalite Koordinatörlüğü kuruldu 2017 yılı KIDR tamamlandı, online olarak YOKAK sistemine girildi ve web sayfasında yayınlandı

24

25

26 Eğitim-Öğretim

27 KIDR: EĞİTİM & ÖĞRETİM Mevzuat yeterli Bologna süreci uygulanmalı (bir çok husus oluşturulmuş ama eksiklikler var) Eğitici eğitimi gerekli Engelli, uluslararası öğrenci desteği Öğrenci, mezun ve sektör geri bildirimi Akredite olacak şekilde programların gözden geçirilmesi ve uygun programlar için akreditasyona başvurulması

28 Araştırma

29 KIDR: ARAŞTIRMA & GELİŞTİRME BAP ve BEDEK sistemimiz iyi İç kaynaklar kısıtlı dış kaynak lazım Misyon farklılaşması olsun mu? Paydaş katılımı nasıl sağlanacak? Ar-ge, patent eğitimi, teşviki? UYGAR ların etkili kullanımı? Bölge/ülke ye katkı nasıl sağlanmalı? Nasıl ölçmeli, değerlendirmeli? PUKÖ döngüsü nasıl kurulmalı?

30 Yönetim Sistemi

31 KIDR: YÖNETİM ve KYS İşlerimiz mevzuata uygun 5018 sayılı kanun nedeni ile bir çok gereklilik sağlanmış (görev tanımları, örgüt şemaları, iş süreçleri) Kalite yönetim sistemi ile stratejik planlama, iç denetim vb entegrasyon sağlanmalı ISO 9001:2015 kalite sistemi kurulmalı ve kalite belgesi alınmalı

32 HİTİT ÜNİVERSİTESİ KALİTE SÜRECİ 2018 Kurumsal Dış Değerlendirme sürecine baş vuruldu 2016 ve 2017 de üniversite KDD ile değerlendirildi 2018 de 45 üniversite başvurdu

33 2018 KURUMSAL DIŞ DEĞERLENDİRME PROGRAMI ÖNEMLİ TARİHLER KİDR lerin Takımlara iletilmesi ve Rapor üzerinden ön değerlendirme başlatılması: Eylül 2018 Saha Ziyaret Programının belirlenmesi: Eylül 2018 Saha Ziyaret tarihi: Ekim-Kasım 2018 Saha Ziyareti programı; Ön Ziyaret; 1 gün. Saha Ziyareti; Değerlendirme Takımının varış günü, 2 ½ gün saha ziyareti görüşmeleri Geri Bildirim Raporu; Saha Ziyareti sonrasında kuruma iletilir (21 gün içerisinde) ve kurumun cevabi yazısından (21 gün içerisinde) sonra nihai rapor Kurula ve ilgili kuruma (21 gün içerisinde) teslim edilir.

34

35 Örnek Olay 3: Değerlendirilen kurumun kalite güvencesi politikaları ve stratejileri kapsamında stratejik yönetim süreci belirlenmiş olup, bu kapsamda kurum, dış değerlendirme sürecine girme ve sürekli iyileşme hususunda kendisine bazı hedefler koymuştur. Kurum, hazırlamış olduğu KİDR de kalite güvencesi kapsamında akreditasyondan geçen program sayısını kanıtlarıyla birlikte sunmuş ve tüm programlarını akredite ettirmeyi hedeflediğini belirtmiştir. Ulusal ve uluslararası akreditasyon kuruluşları tarafından akredite olan program sayılarının yeterli olduğu ve bunu daha da arttırılmayı hedeflendiği gözlenmiştir. Bu durumda ölçütle buluşma düzeyinde nasıl bir karar verilmeli ve Kurumsal Geri Bildirim Raporunda (KGBR) bu durum nasıl ifade edilmelidir? 35

36 Cevap 3: Ölçütle buluşma düzeyi: GÜÇLÜ YÖN KGBR de :Kurumda akreditasyon kültürü ile bu konuda geleneğinin varlığı ve bunun yönetimce desteklenmesi güçlü bir yön olarak değerlendirilmiştir. 36

37 Örnek Olay 4: Değerlendirilen kurumun stratejik planında mezunların istihdamlarına yönelik izleme ve değerlendirme sistemi oluşturmak şeklinde bir hedef yer almaktadır. KİDR de ise mezun takip sisteminin henüz yapılanma aşamasında olduğu belirtilmiştir. Pilot düzeyde olan mezun izleme çalışmalarının, kurumsal düzeyde gelişime açık alanlardan birisi olduğu raporda yer almaktadır. Mezun izleme sisteminde bazı çalışmalar olmasına rağmen güçlü bir mezun izleme sisteminin bulunmadığı görülmüştür. Bu durumda ölçütle buluşma düzeyinde nasıl bir karar verilmeli ve Kurumsal Geri Bildirim Raporunda bu durum nasıl ifade edilmelidir? 37

38 Cevap 4: Ölçütle buluşma düzeyi: İYİLEŞMEYE AÇIK YÖN KGBR de: Kurumun mezun izleme sisteminin kurulması, tasarlanan mezun bilgi sistemindeki istihdam oranları ve nitelikleri vb. bilgilerin toplanması, izlenmesi ile kalite çevriminin tamamlanması konusunda hali hazırda yapılması gerekenler olduğu için bu durum iyileşmeye açık bir yön olarak değerlendirilmiştir. 38

39 ISO 9001:2015 Kalite Yönetim Sistemi

40

41

42 NEDEN KALİTE? Hızla artan rekabet Yeni üretim ve sunum teknikleri Bilginin hızlı paylaşımı Teknoloji Daha iyisi anlayışı Yönetimde farklılıklar...

43

44 KALİTE Kalite 1 ve ötesidir Kullanımda uygunluktur Beklentilerin karşılanmasıdır

45 TOPLAM KALİTE YÖNETİMİ Toplam = Herkesin katılımı Kalite = Kullanıcıların gereksinim ve beklentilerinin tam olarak karşılanması Yönetim = Kaliteli ürün ya da hizmet için bütün koşulların sağlanması

46

47

48 HİZMETİN ÖZELLİKLERİ Üretildiği yerde tüketilmelidir Bir bütündür ve pakettir Yapısı karmaşıktır Soyuttur Bitmiş ve tüketime hazırdır Emek yoğun olması sosyal problemleri doğurur Sabit yatırım maliyetleri büyüktür Kadınsıdır Otomasyonu zordur

49 MÜŞTERİ > >

50 MÜŞTERİ İşletmelerin çoğu mutsuz müşterilerinin %96 sından haberdar değildir Alınan her şikayet aslında 49 kişi için de şikayet konusudur Şikayetleri çözümlenen kişiler bunu ortalama 5 kişiye anlatır Şikayet edenler hiç şikayet etmeyenlere göre, sizinle iş yapmaya daha fazla eğilimlidir

51 MÜŞTERİMİZ KİM? Öğrenciler Sektör Toplum DIŞ Kurum Çalışanları İÇ

52 ISO 9001: 2015

53 ISO 9001: 2015 Yasalar ve mevzuata uygunluk Müşteri ve çalışan odaklılık Herkesin katılımı ve iletişim Sürekli iyileştirme kaizen Hedeflerle ve verilerle yönetim Süreç yönetimi Önlemeye dönük yaklaşım Öğrenen örgüt

54 ISO 9001: 2015 Liderlik Standart genelinde Risk yaklaşımı "Ürün" yerine "Ürün ve Hizmet "Doküman" ve "kayıt" yerine "Yazılı Bilgi "Kalite El Kitabı" gereksinimi yok Kuruluş bağlamı (kendi belirlemeleri) KYT anlayışında değişim Proses yaklaşımı Planlama

55

56 ISO 9001: 2015 Kalite El Kitabı İçeriği 0 Giriş 1 Kapsam 2 Referanslar 3 Terim ve Tarifler 4 Kuruluşun Bağlamı 5 Liderlik 6 Planlama 7 Destek 8 Operasyon 9 Performans ve Değerlendirme 10 İyileştirme

57 ISO 9001:2015 İÇERİK 4 Kuruluşun bağlamı 4.1 Kuruluş ve bağlamının anlaşılması 4.2 İlgili tarafların ihtiyaç ve beklentilerinin anlaşılması 4.3 Kalite yönetim sisteminin kapsamının belirlenmesi 4.4 Kalite yönetim sistemi ve prosesleri

58 ISO 9001:2015 İÇERİK 5 Liderlik 5.1 Liderlik ve taahhüt Genel Müşteri odağı 5.2 Politika Kalite politikasının oluşturulması Kalite politikasının duyurulması 5.3 Kurumsal görev, yetki ve sorumluluklar

59 ISO 9001:2015 İÇERİK 6 Planlama 6.1 Risk ve fırsatları belirleme faaliyetleri 6.2 Kalite amaçları ve bunlara erişmek için planlama 6.3 Değişikliklerin planlanması

60 ISO 9001:2015 İÇERİK 7 Destek 7.1 Kaynaklar Genel Kişiler Altyapı Proseslerin işletimi için çevre Kaynakların izlenmesi ve ölçümü Kurumsal bilgi 7.2 Yeterlilik 7.3 Farkındalık 7.4 İletişim 7.5 Dokümante edilmiş bilgi Genel Oluşturma ve güncelleme Dokümante edilmiş bilginin kontrolü

61 ISO 9001:2015 İÇERİK 8 Operasyon 8.1 Operasyonel planlama ve kontrol 8.2 Ürün ve hizmetler için şartlar Müşteri ile iletişim Ürün ve hizmetler için şartların tayin edilmesi Ürün ve hizmetler için şartların gözden geçirilmesi Ürün ve hizmetler için şartların değişmesi 8.3 Ürün ve hizmetlerin tasarımı ve geliştirilmesi Genel Tasarım ve geliştirmenin planlanması Tasarım ve geliştirme girdileri Tasarım ve geliştirmenin kontrolü Tasarım ve geliştirme çıktıları Tasarım ve geliştirme değişiklikleri

62 ISO 9001:2015 İÇERİK 8.4 Dışarıdan tedarik edilen proses, ürün ve hizmetlerin kontrolü Genel Kontrolün tipi ve boyutu Dış tedarikçi için bilgi 8.5 Üretim ve hizmetin sunumu Üretim ve hizmet sunumunun kontrolü Tanımlama ve izlenebilirlik Müşteri veya dış tedarikçiye ait mülkiyet Muhafaza Teslimat sonrası faaliyetler Değişikliklerin kontrolü 8.6 Ürün ve hizmet sunumu 8.7 Uygun olmayan çıktının kontrolü

63 ISO 9001:2015 İÇERİK 9 Performans değerlendirme 9.1 İzleme, ölçme, analiz ve değerlendirme Genel Müşteri memnuniyeti Analiz ve değerlendirme 9.2 İç tetkik 9.3 Yönetimin gözden geçirmesi Genel Yönetimin gözden geçirmesi girdileri Yönetimin gözden geçirmesi çıktıları 10 İyileştirme 10.1 Genel 10.2 Uygunsuzluk ve düzeltici faaliyet 10.3 Sürekli iyileştirme

64 HİTÜ ISO 9001:2015 KYS

65 Mayıs 2018 HİTÜ ISO 9001: 2015 KYS SÜRECİ Kalite Eğitimi ve Değerlendirme Toplantısı, Amasya Birim Yöneticileri, KIDR GZFT analizi, çözüm önerileri

66 HİTÜ ISO 9001: 2015 KYS SÜRECİ Haziran- Ağustos 2018 Kalder üyeliği BKT lerin atanması BKT lere Temel KYS Dokümantasyon Eğitimleri Kalite El Kitapları (Rektörlük + Akademik Birimler) Diğer KYS dokümanları (örgüt şemaları, görev tanımları, iş akışları)

67 HİTÜ ISO 9001:2015 KALİTE PİRAMİDİ Rektörlük Üniversite Fakülteler UYGAR lar YO & MYO lar Enstitüler Kalite Koordinatörlüğü

68 HİTÜ ISO 9001: 2015 KYS SÜRECİ Haziran- Ağustos 2018 Dokümantasyon ve Sürekli İyileştirme Komisyonu Visio Eğitimi KIDR ve 5018 sayılı Kanun ilişkisi eğitimi Planlama ve görev dağılımı

69 HİTÜ ISO 9001: 2015 KYS SÜRECİ Haziran- Ağustos 2018 Temel KYS eğitimi İç Tetkikçi eğitimi

70 HİTÜ ISO 9001: 2015 KYS SÜRECİ Eylül 2018 Farkındalık eğitimi (~750 kişi) Anketler: Öğrenci (~2700) Akademik (~250) İdari Personel (~100)

71 BEKLENTİLERİMİZ

72 ISO 9001:2015 Dış tetkik ve Belgelendirme (Kasım) YÖKAK Dış Değerlendirmesi (Kasım- Aralık)

73 Tarih HİTÜ ISO 9001: Yılı KYS SÜRECİ Planlanan Faaliyetler 1-5 Ekim 2018 Tüm kalite dokümantasyonunun son halini alması İç tetkiklerin planlanması ve resmi yazı ile bildirilmesi Üst yönetimin bilgilendirilmesi Web sitelerinin elden gecirilmesi Anketlerin yorumlanması 8-12 Ekim 2018 İç tetkiklerin gerçekleştirilmesi Ekim 2018 Düzeltici faaliyetler 30 Ekim- 2 Kasım 2018 İç tetkiklerin tekrarı 5-9 Kasım 2018 Yönetimin Gözden Geçirmesi Toplantısı Kasım 2018 ISO 9001:2015 Dış Tetkik ve Belgelendirme 5-30 Kasım 2018 YÖKAK ön ziyaret 3-28 Aralık 2018 YÖKAK değerlendirme

74 Hepimiz!!! (Yalnızca BKT lerin işi değil) Vizyon, misyon, kalite politikası tüm çalışanlar tarafından bilinmeli KEK, örgüt şeması, görev tanımları, iş akışları eksikler tamamlanmalı, formata uygun son hali verilmeli, webe yüklenmeli ve ilgili personel tarafından bilinmeli KYS temel prosedürleri bilinmeli ve izlenmeli

75 Yöneticiler Anketlere katılım özendirilmeli BKT ler yeniden değerlendirilmeli Stratejik Plan ve diğer KMYS raporlarına hakim olunmalı Tüm dokümantasyon KYS Prosedürlerine uygun numaralandırılmalı, dosyalanmalı ve bir nüshası denetimde sunulmak üzere imzalanmalı Web sayfaları gözden geçirilmeli Form, mevzuat

76 Uluslararası İlişkiler?? Mezunlar Ofisi???

77

78 Yöneticiler Eğitim-Öğretim, Araştırma-Geliştirme, Yönetsel Süreçlerin PUKO döngüsüne göre gözden geçirilmesi Eğitim birimlerinin akreditasyon için hazırlanması Bologna/TYÇÇ ye uyum Tüm kurullarda öğrenci temsiliyeti sağlanması, görüşlerinin alınması ve programlara yansıtılması Mezun ve sektör temsilcilerinin görüşlerinin alınması ve programlara yansıtılması Eğitim programlarının gözden geçirilmesi Tüm toplantıların dokümante edilmesi ve belgelenmesi

79 Yöneticiler Engelli öğrenci, uluslararası öğrenciler ve mezunlar ofisi kritik önemde Çalışan sağlığı ve atık yönetimi uygulamaları gözden geçirilmeli Örgüt yapıları sadeleşmeli Akademik-idari personel ekip çalışmasını arttırıcı faaliyetler yapılmalı YOKAK denetimi için akademisyenler, idari personel ve öğrenci ile sektör katılımı istenebilir!

80 İŞİMİZ HİTÜ GÜCÜMÜZ HİTÜ AİLESİ

81 5018 SAYILI KMYK ÇERÇEVESİNDE STRATEJİK PLANLAMAYA DAYALI PERFORMANS ESASLI BÜTÇELEME SİSTEMİ, İZLEME ARAÇLARI ve KALİTE YÖNETİMİ İLİŞKİSİ

82 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu Kalkınma planları ve programlarında yer alan politika ve hedefler doğrultusunda kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılmasının hesap verebilirliği ve mali saydamlığı sağlamak üzere kamu mali yönetiminin yapısını ve işleyişini, kamu bütçelerinin hazırlanmasını, uygulanmasını, tüm mali işlemlerin muhasebeleştirilmesini, raporlanmasını ve mali kontrolü düzenlemek

83 Performans Esaslı Bütçeleme Kaynakların kamu idarelerinin amaç ve hedefleri doğrultusunda tahsisini ve kullanılmasını sağlayan performans ölçümü ve değerlendirmesi yaparak ulaşılmak istenen hedefe ulaşılıp ulaşılmadığını tespit eden sonuçlarını raporlayan bir bütçeleme sistemi

84

85 Performans Esaslı Bütçeleme Temel unsurlar Stratejik Plan Performans Programı Faaliyet Raporları kamu idarelerinin temel politika ve hedefleri ile bunların kaynak ihtiyacı arasındaki bağlantı öngörülen hedeflere ilişkin gerçekleşmelerin kamuoyuna açıklanması

86

87 Stratejik Plan Kamu idareleri «kalkınma planları, programlar, ilgili mevzuat ve benimsedikleri temel ilkeler çerçevesinde» «katılımcı yöntemlerle» geleceğe ilişkin misyon ve vizyonlarını oluşturmak stratejik amaçlar ve ölçülebilir hedefler saptamak performanslarını önceden belirlenen göstergeler doğrultusunda ölçmek bu sürecin izleme ve değerlendirmesini yapmak

88 Performans Programı Stratejik Plan ve bütçe ilişkisini kurar Bütçe hazırlık sürecine entegre edilir İdare bütçelerinin stratejik planda belirlenmiş amaç ve hedefler doğrultusunda hazırlanmasına yardımcıdır

89 Faaliyet Raporu Yürütülen faaliyetlerin belirlenmiş performans göstergelerine göre hedef ve gerçekleşme durumu meydana gelen sapmaların nedenlerini açıklar idare hakkındaki genel ve mali bilgileri içeren rapor

90 Stratejik Plan, Performans Programı ve Bütçe İlişkisi

91 Diğer Raporlar Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Kamu idareleri ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentileri, hedefler ile faaliyetlerini kamuoyuna açıklar Yatırım İzleme ve Değerlendirme Raporu Yıllık yatırım projelerine ilişkin detaylar yer alır

92 Kamu Mali Yönetim Sistemi ve İç Kontrol Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği Maliye Bakanlığı tarafından (26/12/ sayılı RG) Kamu idarelerinde iç kontrol sisteminin oluşturulması, uygulanması, izlenmesi ve geliştirilmesi amacıyla Genel nitelikte 18 standart ve bu standartlar için 79 genel şart

93

94 İç Kontrol Faaliyetlerde etkinlik ve verimliliğin artması Güvenilir bilginin zamanında elde edilmesi ve iletilmesine yardım Etkin kaynak yönetiminin sağlanması Hedeflere ulaşmak için iç düzenleme ve uygulamaların sürekli gözden geçirilmesi Küçük hataların büyük problemlere dönüşmeden fark edilmesi Hesap verme mekanizmasının güçlendirilmesi Sonuçlar için kanıtlara dayalı gerekçe sunma imkanı

95 İç Kontrol / KYS

96

97 ÖZET KMYS de ele alınan tüm aktörler ve izleme araçları, etkin bir kalite yönetimi sistemi kurulabilmesi için temel teşkil eder Performans esaslı bütçeleme, stratejik yönetim ve iç kontrol sistemi ne kadar etkin çalışırsa hesap verme mekanizması ve izleme kuvvetlenecek, kalite yönetimi sisteminin kurulması ve etkin çalışması o kadar kolay olacaktır.