Finansa Başlama İÇİNDEKİLER

Transkript

1 Finansa Başlama

2 Finansa Başlama İÇİNDEKİLER Hukuk Partner Finansa Hazırlık... 3 Devir Tarihi Belirleme... 3 Devir Tarihi İtibariyle Yapılacaklar... 3 Günlük Kullanım... 3 Onay - Muhasebeleştirme... 3 Tahsilat Dağıtma

3 Devir Tarihi Belirleme Hukuk Partner Finansa Hazırlık Finans işlemleri için bir devir tarihi (milat) belirlenmelidir. Bu tarih belirlendikten sonra bu tarihe kadar olan işlenmemiş tüm eksik kayıtlar föylere işlenmelidir. Bu kayıtları gözden geçirecek olursak: 1. Föylere, dosyalara ilişkin yapılmış tüm masraflar, 2. Borçlu Tahsilatları, 3. Müvekkile Ödemeler, 4. Dağıtım ve Mahsup İşlemleri. Böylece müvekkile ödenmemiş hiçbir borçlu ödemesinin avukat-büro üzerinde kalmaması gerekmektedir. Ardından sırasıyla aşağıdaki işlemler yapılarak Finans kullanımına başlanır. Devir Tarihi İtibariyle Yapılacaklar Günlük Kullanım 1. Kasa Mevcudu sayılır. 2. Banka Bakiyeleri öğrenilir. 3. Varsa satıcılara borçlar çıkarılır. 4. Personel üzerindeki maaş avansları çıkarılır. 5. Personel üzerindeki iş avansları çıkarılır. 6. Müvekkil bazında avans-masraf bakiyesi bulunur (alacaklı veya borçlu olunan bakiye ) 7. Müvekkil bazında kesilmiş makbuzlardan dolayı kalan bakiyeler bulunur. 8. Bu bilgilere göre Devir Fişi Hazırlanır. Devir tarihi itibariyle yapılacaklar devam ederken bir taraftan günlük kullanım başlanabilir. Büro ile ilgili işlem kayıtları Ortak Finansal İşlemler Büro başlığı altında yer almaktadır. Müvekkil ile ilgili bir kısım işlem kayıtları Ortak Finansal İşlemler Müvekkil başlığı altındadır. Diğer bir kısım müvekkil ile ilgili parasal işlemler icra ve dava dosyalarından onay-muhasebeleştirme sürecinden sonra oluşmaktadır. Serbest fiş girişleri ve devir fişi kaydı ise Ortak Finansal İşlemler Diğer başlığı altında yer almaktadır. Bu bölümden yapılan işlemler doğrudan fiş kayıtları şeklinde gerçekleşmektedir. İcra ve Dava dosyalarına işlenen parasal işlemler ise önce bir onay mekanizmasından geçer ve ancak ondan sonra muhasebeleştiğinde fiş kayıtları oluşur. Onay - Muhasebeleştirme Müvekkil ile ilgili Föylerden ve Davalardan gelen parasal işlemler doğrudan muhasebeleşmez. Öncelikle bunların bir kontrol edilmesi ve bu kontrol sonucu doğru ise onaylanması gerekir. Föy ve Dosyalardan girilen bu tür masraf, tahsilat, müvekkile ödeme Avans-Teminat gibi işlemlere ilişkin kayıtları Klasör Finansal İşlemler - Onay başlığı altından onaylayınız. Onay işlemlerini belli bir personel veya belli bir tarih aralığı itibariyle listelenerek yapılabilir. Kayıtlar onaylandıktan sonra Klasör Finansal İşlemler - Muhasebeleştirme başlığı altından Muhasebeleştirmelerini yapınız. Föy ve Dosyalar üzerinde Onay ve Muhasebeleştirmesi yapılmış kayıtlar üzerinden herhangi bir değişiklik, düzeltme veya silme işlemi yapılamaz. Yapılması gereken durumlar oluştuğunda bu kez tersten başa dönülür. Kayıt üzerinde değişiklik-düzeltme tamamlandıktan sonra tekrar aynı süreç işler. Tahsilat Dağıtma Müvekkil adına borçludan yapılan tahsilatlar Borçlu Ödemeleri Hesabında tutulur. Müvekkile ödemeler, avansmasraf mahsupları veya vekalet ücreti mahsupları ile de dağıtılır. Bu işlem ilgili menülerden tek tek yapılabileceği gibi Müvekkil Vekalet kaydında Dağıtım Bilgileri sekmesinde belirlenmiş parametrelere göre de otomatik olarak yapılır. Bunu basit bir örnekle açıklayalım. 3

4 Devir öncesi föyümüzde ki durum Asıl Alacak : 2000 TL Tahsilat : 1000 TL Müvekkile Ödemeler : 600 TL Müvekkile Ödenecek : 2000 TL (Dağıtım Bilgilerinde Anaparanın %100 müvekkile ait) Devir Sonrası föyümüzde ki durum Tahsilat : 1000 TL Tahsilat Dağıtma Toplam Ödenecek : 2000 TL Bugüne Kadar Ödenen : 600 TL Kalan : 1400 TL Dağıtılacak Tahsilat : 1000 TL Finans Devir Tarihi bazında 1. Kasa Mevcudu sayılır. 2. Banka Bakiyeleri öğrenilir. 3. Personel üzerindeki maaş avansları çıkarılır. 4. Personel üzerindeki iş avansları çıkarılır. 5. Her bir müvekkil için avans masraf hesabının bakiyesi bulunur + veya olabilir. 6. Her bir müvekkil için borçludan tahsil edilmiş ve hala müvekkile ödenmemiş tutarlar bulunur 7. Her bir müvekkil için kesilmiş fakat tahsilatı yapılmamış ya da kısmi tahsilatı yapılmış makbuzlar çıkarılır. 8. Her bir satıcı bazında borç ya da alacak tutarları bulunur ve bunların dağıtımı yapılarak bu hesaplar sıfırlanır. 9. Tüm bu bilgilere göre Devir Fişi Hazırlanır. (Devir fişi özellikle müvekkil hesapları hemen çıkarılamazsa zaman için de de tamamlanabilir. Ancak sağlıklı raporlar alınabilmesi için çok da geç kalınmamalıdır.) 4

5 Hukuk Partner FİNANS Başlangıç Bilgileri Kasa Adı Bakiye Not Banka Adı Bakiye Not Satıcılar Bakiye Not Personel Adı Soyadı İş Gider Avans Maaş Avans Bakiye Bakiye Maaş 5

6 DEVİR FİŞİ ÖRNEĞİ Borç Alacak Ok 01 Kasa Hesabı Kasa Mevcudu buraya girilir 0n Diğer Kasa Hesabı Kasa Mevcudu buraya girilir 01 Bankası Hesabı Banka Mevcudu buraya girilir 0n Diğer Banka Hesabı Banka Mevcudu buraya girilir 01 Personel Maaş Avansı Avans Tutarı buraya girilir 0n Diğer Personel Maaş Avansı Avans Tutarı buraya girilir 01 Personel İş Avansı Elinde Kalan buraya girilir 0n Diğer Personel İş Avansı Elinde Kalan buraya girilir 01 Müvekkilin Avans Hesabı + Bakiye ise buraya girilir. - Bakiye ise buraya girilir. 0n Diğer Müvekkilin Avans Hesabı + Bakiye ise buraya girilir. - Bakiye ise buraya girilir. 01. Müvekkiline Kesilmiş Makbuz Kalan Alacağımız 0n Diğer Müvekkile Kesilmiş Makbuz Kalan Alacağımız 01 Satıcısına Borcumuz Borç Tutarı 0n Diğer Satıcıya Borcumuz Borç Tutarı 0n Borçlusu Belli Olmayan Tahsilatlar Toplam Tutar AÇILIŞ FİŞİ DENGE HESABI Devir Fişinde Toplam Borç ve Alacak rakamının eşitlenmesi için Borç ya da Alacak Bakiye girilir. 6

7 7