T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜME AMAÇLI TAHVİL VE BONO ALT FONU (2. ALT FON)

Ebat: px

Şu sayfadan göstermeyi başlat:

Download "T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI BÜYÜME AMAÇLI TAHVİL VE BONO ALT FONU (2. ALT FON)"

Iskender Yumlu
8 yıl önce
İzleme sayısı:

1 1 OCAK - 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT PORTFÖY DAĞILIM RAPORU

3 İÇİNDEKİLER Sayfa No I- FONU TANITICI BİLGİLER... 1 II- FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER... 2 III- FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU IV- TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU... 5 V- YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER... 6 VI- DİĞER AÇIKLAMALAR... 7 VII- PORTFÖYDEN SATIŞLAR... 8 VIII- İTFALAR... 9 IX- PORTFÖYE ALIŞLAR X- FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI... 11

.. 5 V- YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER... 6 VI- DİĞER AÇIKLAMALAR... 7 VII- PORTFÖYDEN SATIŞLAR.

4 FONU TANITICI BİLGİLER A. FONUN ADI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. B Tipi Büyüme Amaçlı Tahvil ve Bono Fonu, (2.Alt Fon) B tipi fondur. B. KURUCUNUN ÜNVANI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. C. YÖNETİCİNİN ÜNVANI: Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. D. FON TUTARI: Fonun tutarı TL dir. E. TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ: Fonun toplam değeri ,23 TL dir. F. KATILMA PAYI SAYISI: Fonun katıma payı sayısı dir. G. FONUN KURULUŞ TARİHİ: Fon 18 Aralık 2006 tarihinde kurulmuştur. H. FONUN SÜRESİ: Fon kurulduğu günden itibaren süresizdir. 1

TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ: Fonun toplam değeri 11.223.159,23 TL dir. F. KATILMA PAYI SAYISI: Fonun katıma payı sayısı 788.926.

5 FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER A. YIL SONU KATILMA PAYI FİYATI: Fonun yıl sonu katılma payı fiyatı 0, dur. B. ÖNCEKİ YIL KATILMA PAYI FİYATI: Fonun önceki yıl katılma payı fiyatı 0, dır. C. YILLIK KATILMA PAYI FİYATI ARTIŞ ORANI: Fonun yıllık katılma payı fiyatı artış oranı (%2,94) dür. D. YILBAŞINA GÖRE FİYAT ARTIŞ ORANI: Fonun yılbaşına göre yıllık fiyat artış oranı (%2,94) dür. E. YILLIK ORTALAMA PORTFÖYDEKİ MENKUL KIYMETLER YÜZDESİ: Devlet Tahvili: 70,59 Hazine Bonosu: 0,00 Ters Repo: 3,22 Hisse Senedi: 0,00 Takasbank Para Piyasası: 0,00 Özel Sektör Borçlanma Aracı: 26,19 Altın ve Diğer Kıymetli Maden: 0,00 Kira Sertifikaları: 0,00 Diğer: 0,00 TOPLAM 100,00 F. YILLIK ORTALAMA TEDAVÜL ORANI: Yıllık ortalama tedavüldeki pay adedi: (Bir şemsiye fona bağlı alt fon için tedavül oranı hesaplanamayan bir orandır.) G. YILLIK ORTALAMA PORTFÖY DEVİR HIZI: 22,79 işgünü H. PORTFÖYÜN ORTALAMA VADESİ: 1.159,83 gün I. KATILMA PAYI İHRAÇLARINDAN KAYNAKLANAN NAKİT GİRİŞLERİ: ,45 TL J. KATILMA PAYI İADELERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT ÇIKIŞLARI: ,95 TL 2

YILLIK ORTALAMA PORTFÖYDEKİ MENKUL KIYMETLER YÜZDESİ: Devlet Tahvili: 70,59 Hazine Bonosu: 0,00 Ters Repo: 3,22 Hisse Senedi: 0,00 Takasbank Para Piyasası: 0,00 Özel Sektör Borçlanma Aracı: 26,19

6 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu A.PAY Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Değer Birim Alış Fiyatı Satın Alış İç İskonto Tarihi Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) GRUP TOPLAMI B.BORÇLANMA ARAÇLARI B.1. ÖZEL SEKTÖR BORÇLANMA ARAÇLARI TAHVİL AKFEN HOLDİNG 7 Mart A.Ş TRSAKFH , ,24 11,11 104, ,46 2,13 TSKB 19 Şubat 2015 TRSLYEU , ,25 12,07 104, ,31 0,06 AKBANK 26 Şubat 2015 TRSMDPK , ,55 14,05 101, ,27 2,7 3 Haziran Şekerbank 2014 TRSSKFH , ,46 9,53 102, ,36 4,54 10 Haziran Şekerbank 2014 TRSSKFK , ,34 11,52 100, ,86 0,99 24 Haziran Şekerbank 2014 TRSSKFK , ,28 9,4 101, ,11 4,69 FİNANSMAN BONOSU Aktif 14 Nisan Yat.Bankası2014 TRQAKYB , ,54 8,9 97, ,63 5,21 ARA GRUP TOPLAMI ,00 20,32 B.2. KAMU SEKTÖRÜ BORÇLANMA ARAÇLARI DEVLET TAHVİLİ 1 Nisan 2020 TRT010420T19 4, ,82 4,34 137, ,83 2,44 1 Ekim 2014 TRT011014T19 4, ,87 4,5 144, ,62 3,85 5 Mart 31 Aralık 2014 TRT050314T14 8, , ,3 103, ,71 6,41 7 Ocak 2015 TRT070115T13 9, ,41 9,9 100, ,87 8,01 7 Ekim 2015 TRT071015T12 9, ,61 10,03 99, ,52 5,31 8 Mart 2017 TRT080317T18 9, ,13 10,23 100, ,82 4,45 13 Mayıs 2015 TRT130515T11 9, ,78 10,11 94, ,33 4,2 14 Şubat 2018 TRT140218T10 9, ,95 10,15 90, ,95 4,01 14 Kasım 2018 TRT141118T19 10, ,97 10,32 96, ,78 3,42 3

Grup (%) Toplam (%) GRUP TOPLAMI B.BORÇLANMA ARAÇLARI B.1. ÖZEL SEKTÖR BORÇLANMA ARAÇLARI TAHVİL AKFEN HOLDİNG 7 Mart A.Ş. 2014 TRSAKFH31411 10,64 64 228.669 101,24 11,11 104,57 239.

7 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Faiz Ödeme Sayısı Nominal Nominal Birim Alış Satın Alış İç İskonto Toplam Değer/Net Grup Toplam Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Faiz Oranı Değer Fiyatı Tarihi Oranı Varlık Değeri (%) (%) 15 Ocak 2020 TRT150120T16 9, ,05 10,18 107, ,55 3,81 23 Şubat 2022 TRT230222T13 2, ,91 2,98 114, ,04 2,04 Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı 27 Eylül 2023 TRT270923T11 10, ,88 10,34 94, ,97 2,51 ARA GRUP TOPLAMI ,00 50,46 TERS REPO 2 Ocak 2014 TRT210514T12 4, ,76 31 Aralık , , ,43 3,45 2 Ocak 2014 TRT210721T11 7, ,27 31 Aralık , , ,57 22,22 ARA GRUP TOPLAMI ,00 25,67 GRUP TOPLAMI ,45 C. KİRA SERTİFİKALARI GRUP TOPLAMI Ç. TÜREV ARAÇLAR (6) GRUP TOPLAMI D. YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI GRUP TOPLAMI E. ALTIN VE DİĞER KIYMETLİ MADENLER - Günlük Birim Değer GRUP TOPLAMI F. VARANTLAR - - GRUP TOPLAMI G. DİĞER Aktif 3 Ocak Yat.Bankası2014 TRPAKYB , ,99 8,25 99, ,89 3,55 VARLIKLAR GRUP TOPLAMI ,89 3,55 FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ

000 105,91 2,98 114,82 229.632 4,04 2,04 Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı 27 Eylül 2023 TRT270923T11 10,09 3555 300.000 101,88 10,34 94,11 282.330 4,97 2,51 ARA GRUP TOPLAMI 5.500.000 5.677.

8 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU 31 Aralık 2013 Tutar Grup Toplam TL % % Fon/ortaklık portföy değeri ,25 Hazır değerler 993-0,01 Kasa - - Bankalar ,00 0,01 Diğer hazır değerler Alacaklar Takastan alacaklar Diğer alacaklar Diğer varlıklar Borçlar (28.947) - (0,26) Takasa borçlar Yönetim ücreti (26.381) 91,14 - Ödenecek vergi İhtiyatlar Krediler Diğer borçlar (2.566) 8,87 - Toplam değer/net varlık değeri ,00 Toplam katılma payı/pay sayısı Yatırım fonları için kurucu tarafından İktisap edilen katılma payı - 5

Diğer varlıklar - - - Borçlar (28.947) - (0,26) Takasa borçlar - - - Yönetim ücreti (26.

9 YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER AÇIKLAMA 31 Aralık 2013 İhraç izni ücretleri İlan giderleri 955 Sigorta ücretleri - Aracılık komisyon giderleri Noter harç ve tasdik ücretleri 560 Fon yönetim ücretleri Denetim ücretleri Vergi, resim, harç vb giderler 578 Saklama giderleri Diğer giderler

994 Noter harç ve tasdik ücretleri 560 Fon yönetim ücretleri 313.

10 DİĞER AÇIKLAMALAR A. Yıl İçinde Rüçhan Hakkı Kullanımı, Bedelsiz Pay Alımı, Temettü ve Anapara Tahsilatına İlişkin Açıklamalar Bulunmamaktadır. B. Yıl İçinde Yatırım Fonlarına İlişkin Mevzuatta Meydana Gelen Değişme ve Hukuki İhtilaflarla İlgili Açıklamalar Fon muhasebe kayıtlarını ve yasal finansal tablolarını TL cinsinden, Türk Ticaret Kanunu ( TTK ), Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) yayınlamış olduğu tebliğler ve Vergi Usul Kanunu na uygun olarak hazırlamaktadır. SPK, 30 Aralık 2013 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan, Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ i (II-14.2) ile finansal tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kuralları belirlemiştir. 7

11 PORTFÖYDEN SATIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ SATIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, satım detaylarına yer verilmemiştir. 8

İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10.

12 İTFALAR SERMAYE PİYASASI ARACI İTFA TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ TUTAR AÇIKLAMA TRT091013T , ,00 Kupon İtfası TRT120122T , ,00 Kupon İtfası TRT150120T , ,00 Kupon İtfası TRSSKFH , ,00 Kupon İtfası TRT050314T , ,00 Kupon İtfası TRT230222T , ,01 Kupon İtfası TRSAKFH , ,06 Kupon İtfası TRSSKFK , ,00 Kupon İtfası TRT080317T , ,00 Kupon İtfası TRSSKFK , ,00 Kupon İtfası TRT140922T , ,00 Kupon İtfası TRT240914T , ,00 Kupon İtfası TRT011014T , ,98 Kupon İtfası TRT010420T , ,00 Kupon İtfası TRSMDPK , ,00 Kupon İtfası TRSSKFH , ,00 Kupon İtfası TRQFNBK , ,00 Anapara İtfası TRSSKFK , ,00 Kupon İtfası TRSSKFK , ,00 Kupon İtfası TRT070115T , ,00 Kupon İtfası TRT140218T , ,00 Kupon İtfası TRSLYEU ,00 279,87 Kupon İtfası TRSMDPK , ,40 Kupon İtfası TRSSKFH , ,00 Kupon İtfası TRT230222T , ,00 Kupon İtfası TRSAKFH , ,80 Kupon İtfası TRSSKFK , ,00 Kupon İtfası TRT080317T , ,00 Kupon İtfası TRQFNBK , ,00 Anapara İtfası TRT080323T , ,00 Kupon İtfası TRSSKFK , ,00 Kupon İtfası TRT011014T , ,00 Kupon İtfası TRQAKYBE , ,00 Anapara İtfası TRT010420T , ,00 Kupon İtfası TRT130515T , ,00 Kupon İtfası TRSMDPK , ,40 Kupon İtfası TRSSKFH , ,00 Kupon İtfası TRSSKFK , ,00 Kupon İtfası TRSSKFK , ,00 Kupon İtfası TRT200618T , ,00 Kupon İtfası 9

500,00 Kupon İtfası TRT230222T13 06.03.2013 300.000,00 4.770,01 Kupon İtfası TRSAKFH31411 08.03.2013 228.669,00 12.874,06 Kupon İtfası TRSSKFK61414 12.03.2013 100.000,00 2.

13 PORTFÖYE ALIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ ALIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, alım detaylarına yer verilmemiştir. 10

14 FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI 1) Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir: a) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası ( TCMB ) döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur. b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; 1) Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır. 2) Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla; borçlanma araçları, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı ile değerlenir. 3) Fon katılma paylan, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir. 4) Vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir. 5) Yabancı para cinsinden olanlar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru ile değerlenir. 6) Türev araçlar nedeniyle teminat olarak verilen varlıklar da portföy değeri tablosunda gösterilir. Bu varlıklar teminatın türü dikkate alınarak bu maddedeki esaslar çerçevesinde değerlenir. 7) Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir. 8) (1) ile (7) nolu alt bentlerde belirtilenler dışında kalanlar, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları ( TMS ) / Türkiye Finansal Raporlama Standartları ( TFRS ) dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, yazılı karara bağlanır. 9) (7) ve (8) nolu alt bentlerde yer alan yöntemlere ilişkin kararlar kurucunun yönetim kurulu tarafından alınır. c) Endeks fonların portföylerinde yer alan varlıklardan; baz alınan endeks kapsamında bulunan varlıklar endeksin hesaplanmasında kullanılan esaslar, diğer varlıklar ise (b) bendinde belirtilen esaslar çerçevesinde değerlenir. 2) Fonun diğer varlık ve yükümlülükleri, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS dikkate alınarak değerlenir. Şu kadar ki, fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir. 11

b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; 1) Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir.

Benzer belgeler

T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI ENFLASYONA ENDEKSLİ VARLIKLARA YATIRIM YAPAN TAHVİL VE BONO ALT FONU (4.

T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI ENFLASYONA ENDEKSLİ VARLIKLARA YATIRIM YAPAN TAHVİL VE BONO ALT FONU (4. 7 OCAK - 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT PORTFÖY DAĞILIM RAPORU İÇİNDEKİLER