TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI

Transkript

1 TRAKYA CAM SANAYİİ A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ULUSLARARASI FİNANSAL RAPORLAMA STANDARTLARI NA UYGUN OLARAK HAZIRLANAN ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLAR

2 Trakya Cam Sanayii A.Ş. Yönetim Kurulu na BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU 1. Trakya Cam Sanayii A.Ş nin ( Şirket ) ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte Grup ) 30 Eylül tarihi itibariyle hazırlanan özet ara dönem konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara döneme ait özet konsolide gelir, özsermaye değişim ve nakit akım tablolarını incelemiş bulunuyoruz. Söz konusu mali tablolar tarihi itibariyle Türk Lirasının satın alma gücüyle ifade edilmiştir. Hazırlanan bu mali tablolardan Grup yönetimi sorumludur. 2. İncelememiz, Uluslararası Denetim Standartları tarafından öngörülen sınırlı denetim ilkelerine uygun olarak yapılmıştır. Sınırlı denetim, esas olarak ara mali tabloların hazırlanışındaki sistemi anlamaya yönelik olarak şirket personelinden elde edilen mali ve muhasebe bilgilerinin değerlendirilmesini ve bunlar üzerinde uygulanan analitik incelemeleri kapsayan çalışmaları içermektedir. Ara dönem konsolide mali tablolar üzerinde yapılan sınırlı denetim çalışmalarının kapsamı, mali tabloların bütünü üzerinde bir görüş oluşturmak amacı ile genel kabul görmüş denetim ilkelerine göre yapılan tam kapsamlı denetim çalışmalarına oranla oldukça sınırlı tutulmuştur. Bu nedenle, tam kapsamlı bir denetçi görüşü beyan etmemekteyiz. 3. Grup, konsolide mali tablolarını Uluslararası Finansal Raporlama Standartları nı ( UFRS ) esas alarak ilk kez tarihinde hazırlamıştır. Dolayısıyla, ilişikte tarihinde sona eren dokuz aylık dönem için hazırlanan özet ara dönem konsolide gelir tablosu, özsermaye değişim tablosu ve nakit akım tablosu ile ilgili dipnotlar tarihinde sona eren dokuz aylık ara dönem ile karşılaştırmalı olarak sunulmamıştır. 4. Sınırlı incelememize göre, karşılaştırmalı olarak verilemeyen mali tablolar hariç olmak üzere ekli konsolide ara dönem mali tablolarda Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uygun olması için yapılması gerekli herhangi bir düzeltmeye rastlanmamıştır. DENETİM SERBEST MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Hüseyin Gürer Sorumlu Ortak, Baş Denetçi İstanbul, 10 Aralık

3 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE MALİ TABLOLAR İçindekiler Sayfa ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR ÖZET KONSOLİDE GELİR TABLOSU... 3 ÖZET KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU... 4 ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOSU... 5 NOT 1 GRUP UN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI NOT 2 KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI NOT 3 NAKİT VE NAKİT BENZERİ KALEMLER... 9 NOT 4 ALIM SATIM AMAÇLI FİNANSAL VARLIKLAR... 9 NOT 5 TİCARİ ALACAKLAR... 9 NOT 6 İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER NOT 7 STOKLAR NOT 8 DİĞER ALACAKLAR VE DÖNEN VARLIKLAR NOT 9 MALİ DURAN VARLIKLAR NOT 10 MADDİ DURAN VARLIKLAR NOT 11 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR NOT 12 MALİ BORÇLAR NOT 13 TİCARİ BORÇLAR NOT 14 DİĞER BORÇLAR VE GİDER TAHAKKUKLARI NOT 15 VERGİ NOT 16 KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI NOT 17 TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER NOT 18 SERMAYE VE YASAL YEDEKLER NOT 19 NET SATIŞLAR NOT 20 SATIŞLARIN MALİYETİ NOT 21 FAALİYET GİDERLERİ NOT 22 FİNANSMAN GİDERLERİ NOT 23 DİĞER GİDERLER NOT 24 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR NOT 25 MALİ TABLOLARIN ONAYLANMASI... 24

4 30 EYLÜL VE 31 ARALIK TARİHLERİ İTİBARİYLE ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir (not 2)). DÖNEN VARLIKLAR Not Nakit ve nakit benzeri değerler 3 108,100,191 73,137,407 Alım-satım amaçlı finansal varlıklar 4 251, ,791 Ticari alacaklar (net) 5 65,927,058 71,041,812 İlişkili şirketlerden alacaklar 6 62,564,751 72,047,598 Stoklar (net) 7 67,221,716 62,572,235 Diğer alacaklar ve dönen varlıklar (net) 8 4,056, ,270 Dönen Varlıklar Toplamı 308,121, ,670,113 DURAN VARLIKLAR Uzun vadeli alacaklar 1,354 1,483 Mali duran varlıklar (net) 9 163,000, ,607,363 Maddi duran varlıklar (net) ,375, ,584,418 Maddi olmayan duran varlıklar (net) 11 1,083, ,065 Diğer duran varlıklar 85,467 - Duran Varlıklar Toplamı 813,546, ,988,329 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI 1,121,667,596 1,061,658,442 1 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

5 30 EYLÜL VE 31 ARALIK TARİHLERİ İTİBARİYLE ÖZET KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir (not 2)). KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR Not Kısa vadeli mali borçlar 12 52,722,814 33,037,938 Ticari borçlar 13 9,957,784 19,656,053 İlişkili şirketlere borçlar 6 91,624,725 51,919,047 Alınan sipariş avansları 1,895,234 2,480,467 Diğer borçlar ve gider tahakkukları 14 9,400,546 16,233,926 Ödenecek kurumlar vergisi 15 12,846,120 10,699,554 Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar Toplamı 178,447, ,026,985 UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR Uzun vadeli finansal borçlar 12 57,028,731 67,966,697 Gelecek yıllara ait gelirler 706,356 - Uzun vadeli borçlar 21,812 21,457 Kıdem tazminatı karşılığı 16 22,783,773 22,422,342 Ertelenmiş vergi karşılığı 109,189,784 96,094,502 Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar Toplamı 189,730, ,504,998 ÖZKAYNAKLAR Sermaye ,600, ,600,000 Sermayeye yapılan düzeltmeler 116,260, ,260,503 Yasal yedekler 103,818,227 94,311,706 Yabancı ülkelerdeki iştiraklerin çevrim farkları (31,643) (2,819) Satışa hazır finansal varlıklardan gelen değerleme fonları 8,854,460 3,931,639 Birikmiş karlar 233,291, ,622,783 Net dönem karı 63,697,313 95,402,647 Özkaynaklar Toplamı 753,489, ,126,459 PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI 1,121,667,596 1,061,658,442 TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER 17 59,885,433 80,868,299 2 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

6 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE GELİR TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir (not 2)). Not 1 Ocak - Net satışlar ,994,178 Satışların maliyeti 20 (247,191,840) Brüt kar 140,802,338 Faaliyet giderleri 21 (56,862,100) Faaliyet karı 83,940,238 Finansman giderleri (net) 22 (4,918,229) Diğer giderler (net) 23 (1,500,795) İştiraklerden temettü gelirleri 7,339,597 Parasal kazanç 18,628,988 Vergi öncesi kar 103,489,799 Vergi -Cari vergi gideri 15 (18,509,219) -Ertelenmiş vergi gideri 15 (21,283,267) Net kar 63,697,313 Hisse başına kar (TL) (*) (*) Şirket in beher nominal hissesi 1,000 TL ye göre hesaplanmıştır. 3 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

7 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE ÖZ SERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir (not 2)). Sermaye Sermayeye Yapılan Düzeltmeler Yasal Yedekler Satışa Hazır Finansal Varlıklardan Gelen Değerleme Fonları Yabancı Para Çevrim Farkları Geçmiş Yıllar Karları Toplam 1 Ocak itibariyle bakiye 227,600, ,260,503 94,311,706 3,931,639 (2,819) 299,025, ,126,459 Yasal yedeklere transferler 9,506,521 (9,506,521) - Ödenen temettü (56,227,852) (56,227,852) Satılmaya hazır finansal varlıkların rayiç değerlerindeki artış 4,922,821 4,922,821 Yabancı para çevrim farkları (28,824) (28,824) Net dönem karı 63,697,313 63,697,313 itibariyle bakiye 227,600, ,260, ,818,227 8,854,460 (31,643) 296,988, ,489,917 4 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

8 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOSU (Tutarlar, Türk Lirası nın deki satın alma gücü ile olarak ifade edilmiştir (not 2)) Not İŞLETME FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI Net dönem karı 63,697,313 Net dönem karını işletme faaliyetlerinden sağlanan nakit akımına getirmek için yapılan düzeltmeler: Maddi duran varlıkların amortismanı 10 39,652,450 Maddi olmayan duran varlıkların itfa giderleri ,002 Mali duran varlıklar üzerindeki değer düşüklüğü gideri 9 (505,009) Krediler üzerindeki faiz tahakkuku 2,071,855 Kıdem tazminatı karşılığındaki değişim 16 3,152,606 Şüpheli alacaklar karşılığındaki değişim 5 (22,246) Tahakkuk eden kur farkı gideri 1,575,040 Tahakkuk eden Faiz gelirleri (4,782,867) İştiraklerden (gider) ve gelirler (7,339,597) Parasal kazancı ile netleştirilmiş vergi tahakkuku 31,604,501 İşletme sermayesindeki değişim öncesi faaliyetlerden elde edilen nakit akımı 129,216,048 İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler 28,701,431 Faaliyetlerde kullanılan nakit 157,917,479 Ödenen vergiler (16,362,652) Ödenen kıdem tazminatları 16 (2,791,175) İşletme faaliyetlerinden elde edilen nakit 138,763,652 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI Alınan Faizler 4,566,140 Yatırımlardaki değişim (net) 103,396 Mali duran varlıklardaki değişim (4,715,093) Maddi duran varlık alımları 10 (61,566,478) Maddi olmayan duran varlık alımları 11 (400,487) Satılan maddi duran varlıkların net defter değeri ,785 Satılan maddi olmayan duran varlıkların net defter değeri 11 - Yabancı ülkelerdeki faaliyetlerden çevrim farkı değişimi (28,824) Mali duran varlıklardan gelirler 8,089,677 Diğer yatırım faaliyetlerinde gerçekleşen değişim 621,371 Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit (53,207,513) FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMI Yeni alınan mali borçlar 16,748,380 Geri ödenen mali borçlar (net) (10,073,326) Ödenen temettüler (56,227,852) Finansal faaliyetlerde kullanılan nakit (49,552,798) NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLERDEKİ NET DEĞİŞİM 36,003,341 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLER 3 73,137,407 Nakit ve nakit benzeri değerler üzerindeki faiz tahakkuku etkisi (1,040,557) DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLER 3 108,100,191 Ekteki dipnotlar bu mali tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 5

9 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 1. GRUP UN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI Grup, ana ortaklık Trakya Cam Sanayii A.Ş. ( Şirket ) ve hisselerinin çoğunluğuna veya etkin yönetimine sahip bulunduğu 2 bağlı ortaklıktan oluşmaktadır. Trakya Cam Sanayii A.Ş. ( Şirket ) 17 Ocak 1978 tarihinde kurulmuş olup, 1981 yılında üretime başlamıştır. Türkiye İş Bankası A.Ş.'nin kontrolü altında bulunan Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. ( TŞCFAŞ ) şirketler topluluğuna bağlı olan bir kuruluş olup, temel camlar, otocamı ve işlenmiş camlar üretimi ve satışıyla iştigal etmektedir. Şirket in Kırklareli (Lüleburgaz), Kocaeli (Çayırova) ve Mersin de üretim tesisleri bulunmaktadır. Grup operasyonlarının önemli bir kısmını Şişecam Holding Şirketleri ile gerçekleştirmektedir. Grup un ortakları, iştirakleri, bağlı ortaklıkları ve diğer ilişkili şirketleri aşağıdaki gibidir: ORTAKLAR Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Anadolu Cam Sanayii A.Ş. Cam Pazarlama A.Ş. (Şişecam) (Anadolu Cam) (Cam Pazarlama) MALİ DURAN VARLIKLAR Camiş Madencilik Sanayii A.Ş. Paşabahçe Cam Sanayii ve Ticaret A.Ş. Soda Sanayii A.Ş. Cam Elyaf Sanayii A.Ş. Çayırova Cam Sanayii A.Ş. İstanbul Porselen San. A.Ş. Camiş Elektrik Otoprodüktör Grubu A.Ş. TOPLULUK ŞİRKETLERİ Paşabahçe Eskişehir Cam Sanayii ve Ticaret A.Ş. Camiş Makine Kalıp Sanayii A.Ş. Camiş Sigorta Hizmetleri A.Ş. Camiş Ambalaj Sanayii A.Ş. Cam Ürünleri İşleme Ve Ticaret A.Ş. Denizli Cam Sanayii A.Ş. Paşabahçe Mağazaları A.Ş. Camiş Lojistik Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. Camiş Limited Ferro Döküm San. ve Tic. A.Ş. Oxyvit Kimya Sanayii Ve Ticaret A.Ş. Solvay Şişecam Holding A.G. (Austria) Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş. Şişe Cam Bulgaria Ltd. Madencilik Sanayii ve Tic.A.Ş (Camiş Madencilik) (Paşabahçe Cam) (Soda Sanayi) (Cam Elyaf) (Çayırova Cam) (İstanbul Porselen) (Camiş Elektrik) (Paşabahçe Eskişehir) (Camiş Makine ve Kalıp) (Camiş Sigorta) (Camiş Ambalaj) (Cam Ürünleri İşleme) (Denizli Cam) (Paşabahçe Mağazaları) (Camiş Lojistik) (Camiş Limited) (Ferro Döküm) (Oxyvit) (Solvay) (Mepa) (Şişecam Bulgaria) (Madencilik Sanayi) 6

10 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 1. GRUP UN YAPISI VE FAALİYET ALANLARI (devamı) Konsolidasyona dahil edilen şirketler: Konsolide mali tablolar açısından konsolidasyona dahil edilen şirketlerin faaliyet konuları, faaliyet grupları ve Grup un sermayeleri içindeki doğrudan ve dolaylı iştirak payları aşağıda verilmiştir: Şirket ünvanı Faaliyet Konusu Kayıtlı Olduğu Ülke Faaliyet Grubu Trakya Cam Investment BV Yatırım Hollanda Düzcam Trakya Glass Bulgaria E.A.D. Üretim Bulgaristan Düzcam Doğrudan sahiplik oranı Efektif Doğrudan sahiplik sahiplik oranı oranı Efektif sahiplik Oranı Şirket Ünvanı % % % % Trakya Cam Investment BV Trakya Glass Bulgaria E.A.D KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI dönemine ait özet ara dönem konsolide mali tablolar Grup un tarihi itibariyle hazırlanan yıllık mali tablolarında açıklanan muhasebe politikaları ile tutarlı bir şekilde hazırlanmıştır. Bu sebeple ara mali tablolar yılına ait yıllık mali tablolar dikkate alınarak incelenmelidir. Özet ara dönem mali tablolar, UFRS nin ara dönem mali tablolarının hazırlanmasına yönelik Uluslararası Muhasebe Standardı ( UMS 34 )-Ara Mali Tablolar a uygun olarak hazırlanmıştır. Grup, özet ara dönem konsolide mali tablolarını Uluslararası Finansal Raporlama Standartları nı ( UFRS ) esas alarak tarihinde ilk kez hazırlamıştır. Dolayısıyla, ilişikte tarihinde sona eren dokuz aylık dönem için hazırlanan özet ara dönem konsolide gelir tablosu, özsermaye değişim tablosu ve nakit akım tablosu ile ilgili dipnotlar tarihinde sona eren dokuz aylık ara dönem ile karşılaştırmalı olarak sunulmamıştır. 30 Aralık tarihli ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan 5024 sayılı Kanun ile 1 Ocak tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslarının uygulanmasını esas alan vergi mevzuatı yürürlüğe girmiştir. Kanun da Toptan Eşya Fiyat Endeksindeki (TEFE) artışın, son 36 ayda %100 den ve son 12 ayda %10 dan yüksek olması halinde kurumlar vergisi matrahının enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak şekilde hesaplanması öngörülmektedir. 7

11 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 2. KONSOLİDE MALİ TABLOLARIN HAZIRLANMA ESASLARI (devamı) tarihi itibariyle son 36 aylık fiyat endeksi artışı %88.69 ve son 12 ay için %12.50 gerçekleşmiştir. Şirket geçmiş üç aylık dönemlerle tutarlı olarak, itibariyle de kurumlar vergisi ve ertelenmiş vergi matrahını enflasyon muhasebesi düzeltmelerini dikkate alarak hesaplamıştır. Enflasyona göre yapılan düzeltmeler, SPK nun Seri: XI, No:20 sayılı Tebliğ ekinde yayımlanan fiyat endeksleri kullanılarak bulunan katsayılar esas alınarak hesaplanmıştır. 30 Eylül tarihi itibariyle ekte sunulan mali tabloların düzeltilmesinde kullanılan söz konusu endeks ve katsayılar aşağıda belirtilmiştir: Tarihler Endeks Katsayı , , , , , , ,

12 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 3. NAKİT VE NAKİT BENZERİ DEĞERLER Vadeli mevduatlar 101,189,515 70,133,158 Vadesiz mevduatlar (*) 6,910,036 3,002,982 Kasa 1,009 1,085 Verilen çekler ve ödeme emirleri (-) (636) - Diğer hazır değerler ,100,191 73,137,407 (*) Vadesiz mevduatların 739,979 lik kısmı 1 Ekim itibariyle yapılacak olan Eylül ayı maaş ödemeleri nedeniyle blokedir. 4. ALIM-SATIM AMAÇLI FİNANSAL VARLIKLAR Ticari amaçla elde tutulan menkul değerler: - Yatırım fonları 251, , , , TİCARİ ALACAKLAR (NET) Ticari alacaklar 59,784,025 60,138,525 Alacak senetleri 8,055,719 13,092,992 Ticari alacak ve alacak senetleri reeskontu (1,915,367) (2,189,992) Verilen depozito ve teminatlar 2, ,927,058 71,041,812 9

13 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER İlişkili şirketlerden ticari alacaklar: Cam Pazarlama 29,215,331 27,845,578 Çayırova Cam 4,420 İlişkili şirketlerden diğer alacaklar: Camiş Limited 31,499,943 25,133,057 Şişecam 1,269,664 9,523,094 Cam Elyaf 175,165 - Camiş Elektrik 155,877 - Camiş Madencilik San. A.Ş. 141,793 - Camiş Ambalaj 101,069 - Cam Pazarlama 43, ,328 Çayırova Cam 8,200 27,836 Paşabahçe Eskişehir San. Ve Tic. A.Ş. 3,869 - Camiş Sigorta 2,697 53,759 Paşabahçe Cam 2,099 2,405 Anadolu Cam - 9,191,044 Camiş Lojistik - - Denizli Cam - - Ferro Döküm - 3,493 Reeskont (-) (59,172) (258,996) İlişkili şirketlerden toplam alacaklar 62,564,751 72,047,598 10

14 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER (devamı) İlişkili şirketlere ticari borçlar: Camiş Limited 19,916,442 12,834,388 Çayırova Cam 3,090,469 2,432,923 Camiş Elektrik 1,660,516 - Şişecam 811, ,412 Soda Sanayii 617, ,457 Camiş Madencilik 451,496 - Paşabahçe Cam 305, ,982 Camiş Lojistik 145,722 - Camiş Sigorta 67, ,308 Cam Pazarlama - - İlişkili şirketlere diğer borçlar: Cam Pazarlama 34,588,559 15,257,144 Soda Sanayii 11,929,963 8,740,427 Camiş Limited 9,778,047 - Camiş Lojistik 2,523,074 1,526,285 Çayırova Cam 2,420,729 3,225,170 Anadolu Cam 1,405,206 1,131 Camiş Madencilik 1,115,261 2,209,825 Şişecam 427, ,093 Camiş Elektrik 188,907 2,812,745 Paşabahçe Cam 362, ,013 Camiş Sigorta 125,953 59,198 Paşabahçe Mağazaları 3,298 27,843 Denizli Cam 1, Paşabahçe Eskişehir Cam - 3,364 Cam Elyaf - 77,025 Camiş Ambalaj - 6,383 Reeskont (-) (508,308) (232,645) Diğer gerçek kişiler 196, ,931 91,624,725 51,919,047 11

15 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER (devamı) İlişkili şirketlere satışlar Cam Pazarlama 86,850,756 Anadolu Cam 15,663 Paşabahçe Cam 45,618 Paşabahçe Eskişehir 5,905 86,917,942 İlişkili şirketlerden alımlar Soda Sanayii 24,506,759 Cam Pazarlama 19,891,573 Camiş Madencilik 18,482,263 Camiş Elektrik 13,914,781 Paşabahçe Cam 2,475,626 Çayırova Cam 1,661,673 Cam Elyaf 30,356 Paşabahçe Eskişehir 15,279 Camiş Ambalaj 269 Paşabahçe Mağazaları 1,871 Anadolu Cam 2,207 80,982,657 İlişkili şirketlerden doğan faiz gelir ve (gideri) Şişecam 373,677 Camiş Lojistik 240,062 Anadolu Cam 229,168 Cam Elyaf 157,572 Cam Ambalaj 1,089 Denizli Cam 376 Ferro Döküm 33 Cam Pazarlama (1,588,567) Soda Sanayi (861,069) Camiş Elektrik (369,860) Camiş Madencilik (320,699) Çayırova Cam (150,460) Camiş Ltd. (68,257) Paşabahçe Cam (60,648) Paşabahçe Eskişehir (30,343) Paşabahçe Mağazaları (835) (2,448,761) 12

16 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER (devamı) Hizmet Gelirleri Paşabahçe Cam 597,381 Camiş Madencilik 68,312 Anadolu Cam 29,618 Şişecam 15,993 Camiş Elektrik 10, ,966 Kira Gelirleri Paşabahçe Cam 166,141 Camiş Madencilik 129, ,092 Kira Giderleri Şişecam 1,121,331 Çayırova Cam 426,480 Cam Pazarlama 9,624 1,557,435 Ödenen hizmet payı Şişecam 6,148,809 Camiş Lojistik 12,494 Camiş Elektrik 2,216 Camiş Madencilik 26,370 6,189,889 Ödenen komisyonlar Camiş Lojistik 1,104,177 Cam Pazarlama 493,816 Şişecam 484,362 2,082,355 13

17 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 6. İLİŞKİLİ ŞİRKETLERLE OLAN BAKİYE VE İŞLEMLER (devamı) Alınan komisyonlar Çayırova Cam 258,131 Camiş Sigorta 90,963 Paşabahçe Cam 74, ,062 Fuar Teşvik Gelirleri Cam Pazarlama 137, ,893 Diğer Gelirler Cam Pazarlama 2,186 2,186 Diğer Giderler Camiş Lojistik 12,494 Anadolu Cam 4,659 Şişecam 1,401 18,554 14

18 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 7. STOKLAR (NET) Mamüller 27,536,630 35,492,431 İlk madde ve malzeme 23,709,426 15,739,425 Yarı mamüller 14,340,813 10,680,310 Verilen sipariş avansları 1,354, ,665 Diğer stoklar 275, ,994 Ticari mallar 4,631 4,410 67,221,716 62,572, DİĞER ALACAKLAR VE DÖNEN VARLIKLAR (NET) Devreden KDV 1,801,428 14,245 Diğer çeşitli alacaklar 1,099,675 81,281 Peşin ödenen giderler 648, ,968 Personelden alacaklar 328,059 98,950 Diğer alacaklar 178,671 75,298 Şüpheli alacaklar 238, ,077 Şüpheli alacak karşılığı (-) (238,831) (261,077) Yurtdışı satışlardan kaynaklanan terkin edilecek KDV - 290,528 4,056, ,270 15

19 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 9. MALİ DURAN VARLIKLAR (NET) Pay Pay % % İştirakler Çayırova Cam San. A.Ş. (*) ,384, ,276,691 Camiş Elektrik A.Ş. (*) ,543, ,702,243 Satılmaya hazır finansal varlıklar Cam Elyaf San. A.Ş. (*) ,724, ,724,076 Paşabahçe Cam San. ve Tic. A.Ş ,173, ,173,563 Soda San. A.Ş. (**) ,463, ,965,470 Camiş Madencilik A.Ş ,552, ,552,746 T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (**) ,101, ,185 Cam Pazarlama A.Ş , ,259 İstanbul Porselen San. A.Ş , , ,609, ,721,972 Değer düşüş karşılığı (***) (11,609,600) (12,114,609) Net 163,000, ,607,363 (*) Ekli konsolide mali tablolarda Çayırova Cam ve Camiş Elektrik özkaynak metoduyla muhasebeleştirilmiştir. Cam Elyaf San. A.Ş. Şişecam ın kontrolü altındadır. Grup un iştirak üzerinde önemli etkinliği ve/veya oy kullanma hakkı ve de kontrol gücü bulunmadığından bu iştirak ekli mali tablolarda konsolide edilmemiş, enflasyona göre düzeltilmiş değerleri ile gösterilmiştir. (**) Bu şirketlere ait hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda (İMKB) işlem görmektedir. (***) Değer düşüş karşılığı, Camiş Madencilik A.Ş. ve İstanbul Porselen San. A.Ş. nin endekslenmiş maliyet tutarlarının bu iştiraklerin UFRS ye göre hazırlanmış mali tablolarıyla karşılaştırılması sonucu hesaplanıp muhasebeleştirilmiştir. 16

20 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 10. MADDİ DURAN VARLIKLAR (NET) Arazi ve Arsalar Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri Binalar Tesis, Makina ve Cihazlar Taşıtlar Demirbaşlar Diğer Maddi Duran Varlıklar Özel Maliyetler Toplam Maliyet değeri 1 Ocak açılış bakiyesi 9,155,390 26,964, ,414, ,149,560 3,236,582 58,983,459 5,061,986 3,475,252 1,133,441,713 Alımlar (*) 815,594 7,940 37,290 2,109, , ,637-23,866 3,443,286 Çıkışlar (1,758,362) (404,972) (272,353) - - (2,435,687) Yapılmakta olan yatırımlardan transferler - 3,941-14,000, ,812 74,622-14,646,652 kapanış bakiyesi 9,970,984 26,976, ,451, ,501,428 3,024,616 59,534,555 5,136,608 3,499,118 1,149,095,964 Birikmiş amortismanlar 1 Ocak açılış bakiyesi - (5,164,861) (40,198,685) (408,531,835) (2,157,427) (49,301,102) (2,749,965) (2,682,174) (510,786,049) Dönem gideri - (404,577) (3,306,174) (33,757,120) (238,590) (1,507,819) (312,491) (125,679) (39,652,450) Çıkışlar ,639, , , ,312,902 kapanış bakiyesi - (5,569,438) (43,504,859) (440,649,841) (1,994,581) (50,536,569) (3,062,456) (2,807,853) (548,125,597) Yapılmakta olan yatırımlar ve verilen avanslar ,405,294 itibariyle net defter değeri 9,970,984 21,407, ,946, ,851,587 1,030,035 8,997,986 2,074, , ,375,661 Yapılmakta olan yatırımlar ve verilen avanslar - 4,928,754 itibariyle net defter değeri 9,155,390 21,800, ,215, ,617,725 1,079,155 9,682,357 2,312, , ,584,418 (*) 815,594 lik arsa alımlarının 706,356 lik kısmı, Trakya Glass Bulgaria EAD nin cam fabrikası inşaası amacıyla Şirket e Bulgaristan Devleti tarafından hibe edilmiştir. 17

21 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 11. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (NET) Haklar Diğer maddi olmayan duran varlıklar Toplam Milyon Maliyet değeri 1 Ocak açılış bakiyesi 2,789,037 1,472 2,790,509 Alımlar 384, ,336 Yapılmakta olan yatırımlardan transferler 16,151-16,151 Çıkışlar kapanış bakiyesi 3,189,524 1,472 3,190,996 Birikmiş amortismanlar 1 Ocak açılış bakiyesi (1,994,052) (1,392) (1,995,444) Dönem gideri (111,928) (74) (112,002) Çıkışlar kapanış bakiyesi (2,105,980) (1,466) (2,107,446) itibariyle net defter değeri 1,083, ,083,550 itibariyle net defter değeri 794, ,065 18

22 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 12. MALİ BORÇLAR Kısa vadeli banka kredileri 39,579,187 19,767,742 Uzun vadeli kredilerin kısa vadeli anapara taksitleri ve faizleri 13,143,627 13,270,184 Diğer kısa vadeli borçlar - 12 Toplam kısa vadeli mali borçlar 52,722,814 33,037,938 Uzun vadeli kredilerin uzun vadeli kısmı 57,028,731 67,966,697 Toplam mali borçlar 109,751, ,004,635 Finansal borçların geri ödeme vadeleri aşağıdaki gibidir: 1 yıl içinde ödenecekler 52,722,814 33,037, yıl arasında ödenecekler 4,989,468 18,502, yıl arasında ödenecekler - 15,911, yıl arasında ödenecekler - 13,369,681 4 yıl ve sonrası ödenecekler 52,039,263 20,183, ,751, ,004,635 19

23 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 13. TİCARİ BORÇLAR (NET) Kısa vadeli ticari borçlar 10,060,159 19,872,978 Alınan depozito ve teminatlar 42,812 92,456 Ticari borç reeskontu (-) (145,187) (309,381) 9,957,784 19,656, DİĞER BORÇLAR VE GİDER TAHAKKUKLARI Ödenecek vergi ve harçlar 4,227,814 6,966,006 Ödenecek SSK primleri 2,703,175 1,180,711 Personele borçlar 1,215, ,407 Karşılıklar 721,387 57,465 Tahakkuk etmiş giderler 401,727 7,071,060 Diğer çeşitli borçlar 130, ,277 9,400,546 16,233, VERGİ Ödenecek kurumlar vergisi: Kurumlar vergisi karşılığı 18,509,219 32,473,803 Eksi: Peşin ödenmiş vergi ve fonlar (5,663,099) (21,774,249) 12,846,120 10,699,554 Vergi karşılığı: Cari kurumlar vergisi karşılığı 18,509,219 Ertelenmiş vergi karşılığı 21,283,267 39,792,486 20

24 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 16. KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI 1 Ocak itibariyle karşılık 22,422,342 21,155,073 Dönem gideri 5,063,161 6,635,754 Ödenen tazminatlar (2,791,175) (2,779,876) Parasal kazanç (1,910,555) (2,588,609) itibariyle karşılık 22,783,773 22,422, TAAHHÜTLER VE YÜKÜMLÜLÜKLER Verilen kefaletler (*) 58,575,311 80,086,353 Verilen teminat mektupları 1,310, ,946 59,885,433 80,868,299 tarihi itibariyle Grup aleyhine açılmış ve devam eden davaların toplam riski yaklaşık 21,917 dir ( : 6,068 ). Şirket, ayrıca Trakya Glass Bulgaria EAD nin IFC önderliğinde uluslararası bankaların katılımıyla oluşan sendikasyondan kullanacağı 100 Milyon USD lik yatırım kredisinin 70 Milyon USD lk kısmına müştereken ve müteselsilen garantör olmuştur. (*) Şişecam topluluğu tarafından kullanılan kredilere ilişkin verilen kefaletlerdir. 21

25 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 18. SERMAYE VE YASAL YEDEKLER ve itibariyle sermaye yapısı aşağıdaki gibidir: Ortaklar (%) (%) T.Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş ,451, ,451,870 Cam Pazarlama A.Ş ,308, ,308,652 IFC ,107, ,107,520 Anadolu Cam San. A.Ş , ,401 Diğer ,671, ,671,557 Tarihi değerle sermaye ,600, ,600,000 Enflasyon düzeltmesi 116,260, ,260,503 Düzeltilmiş sermaye 343,860, ,860,503 Şirket in sermayesi 227,600,000,000 adet hisseden oluşmaktadır (200: 227,600,000,000). tarihi itibariyle özsermaye kalemlerinin nominal ve enflasyona göre düzeltilmiş tutarları ile bu düzeltmeler sonucunda oluşan özsermaye enflasyon düzeltmesi farkları şöyledir: Özsermaye Kalemleri Nominal tutar Enflasyon düzeltmesi Düzeltilmiş tutar Sermaye 227,600, ,260, ,860,503 Yasal yedekler 26,671,671 77,146, ,818,227 Olağanüstü yedekler 18,869,656 27,436,741 46,306, ,141, ,843, ,985,127 22

26 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 19. NET SATIŞLAR Yurt içi satışlar 333,158,932 Yurt dışı satışlar 100,337,520 Satış iskontoları (21,188,146) Satışlardan diğer indirimler (23,205,089) Satış iadeleri (1,117,377) Diğer gelirler 8, ,994, SATIŞLARIN MALİYETİ İlk madde ve malzeme giderleri (145,857,469) Amortisman giderleri (34,434,486) Genel üretim giderleri (26,310,284) Doğrudan işçilik giderleri (22,311,254) Yarı mamül stoklarındaki değişim 3,660,502 Mamül stoklarındaki değişim (7,955,801) Satılan mamüllerin maliyeti (233,208,792) Satılan ticari malların maliyeti (13,983,048) (247,191,840) 21. FAALİYET GİDERLERİ Genel yönetim giderleri (35,056,604) Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (21,751,056) Araştırma ve geliştirme giderleri (54,440) (56,862,100) 23

27 30 EYLÜL TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT 22. FİNANSMAN GİDERLERİ (NET) Kambiyo karları 25,497,074 Faiz gelirleri 4,782,867 Reeskont faiz (gider) ve gelirleri, net 438,479 Komisyon gelirleri 327,603 Uzun vadeli borçlanma maliyeti (158,350) Kambiyo zararları (12,484,848) Kısa vadeli borçlanma maliyeti (23,321,054) (4,918,229) 23. DİĞER GİDERLER (NET) Diğer faaliyet dışı gelirler ve karlar 6,416,665 Konusu kalmayan karşılıklar 505,009 Diğer faaliyet dışı giderler ve zararlar (3,047,265) Çalışmayan kısım giderleri (5,375,204) (1,500,795) 24. BİLANÇO TARİHİNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR Şirket in Mersin Tarsus fabrikası bünyesinde yatırımı gerçekleştirilen yıllık 45,000 ton üretim kapasiteli buzlucam fabrikası 29 Kasım tarihi itibariyle tamamlanmış olup deneme üretimine 15 Aralık tarihinde başlanacaktır. 25. MALİ TABLOLARIN ONAYLANMASI Seri: XI, No.25 sayılı tebliğinde atıfta bulunulan Uluslararası Finansal Raporlama Standartlarına (UFRS) göre hazırlanan bağımsız denetimden geçmiş mali tabloları, Denetim Komitesi nin kararı da dikkate alınarak incelenmiş, söz konusu mali tabloların faaliyet sonuçlarının gerçek durumunu yansıttığı ve şirketin izlediği muhasebe ilkeleri ile Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri: XI, No.25 sayılı tebliğinde atıfta bulunulan Uluslararası Finansal Raporlama Standartları (UFRS) na uygun olduğu ve hazırlanan konsolide mali tabloların İnsan ve Finans Kaynakları Başkan Yardımcısı Akif Sözen ve Finans Kaynakları Müdürü Müfit Özkara tarafından imzalanması Şirket Yönetim Kurulu nun 10 Aralık tarihli toplantısında kamuya bildirim amacıyla onaylanmıştır. 24