- PDF Ücretsiz indirin

Ebat: px

Şu sayfadan göstermeyi başlat:

Download ""

Metin Menderes
8 yıl önce
İzleme sayısı:

1 TÜRKİYE KALKINMA BANKASI A.Ş. B TİPİ DEĞİŞKEN FONU BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ.2009 TARİHLİ BİLANÇOSU (Birim Aksi belirtilmedikçeb Bir Yeni Türk Lirası (TL)( VARLIKLAR I- Hazır Değerler A-Kasa - - B-Bankalar C-Diğer Hazır Değerler - - II- Menkul Kıymetler A-Hisse Senetleri B-Özel Kesim Borçlanma Senetleri - - C-Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri D-Diğer Menkul Kıymetler - - III- Alacaklar - - IV- Diğer Varlıklar - - BORÇLAR VARLIKLAR TOPLAMI V- Borçlar A-Banka Avansları - - B-Banka Kredileri - - C-Diğer Borçlar Ödenecek Fon Yönetim Ücretleri Denetim Giderleri Ayrılan Yasal Yükümlülükler Diğer Borçlar BORÇLAR TOPLAMI NET VARLIKLAR TOPLAMI FON TOPLAM DEĞERİ VI- Fon Toplam Değeri A-Katılma Belgeleri ( ) ( ) B-Katılma Belgeleri Değer Artış/Azalışı - - C-Fon Gelir Gider Farkı Cari Yıl Fon Gelir Gider Farkı Geçmiş Yıllar Fon Gelir Gider Farkı FON TOPLAM DEĞERİ İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların ayrılmaz parçasıdır. 1

135 1.561.624 A-Hisse Senetleri 289.985 178.920 B-Özel Kesim Borçlanma Senetleri - - C-Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri 1.481.150 1.382.

2 C. BİLANÇO DİPNOTLARI a. Birim Pay Değeri: Fon Toplam Değeri (TL) Dolaşımdaki Pay Sayısı (Adet) Birim Pay Değeri (TL/Adet) 17, , b. Katılma Belgeleri Hareketleri: Dönem Başında Dolaşımdaki Pay Sayısı (Adet) Dönem İçi Satışlar (Adet) Dönem İçi Geri Alışlar (Adet) (1.255) (3.490) Dönem Sonu Dolaşımda Bulunan Katılma Belgeleri Adedi c. Fon Süresi: Fon süresizdir yılında faaliyete başlamıştır. d. Sigorta: Fon a ait menkul kıymetler Fon namına İ.M.K.B. Takas ve Saklama Bankası A.Ş. (Takasbank) de muhafaza edildiği için ayrıca sigortalı değildir. e. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar: Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanması gereken husus bulunmamaktadır. f. Değerlemede Uygulanan Döviz Kurları: Bilanço tarihi itibarıyla portföyde döviz cinsinden menkul kıymet bulunmamaktadır. g. Değerlemede Esas Alınan Gelir Ortaklığı Senetleri: Bilanço tarihi itibarıyla portföyde gelir ortaklığı senedi bulunmamaktadır. h. Diğer Hususlar: - Fon un Menkul Kıymetler hesabında bulunan TL nın, TL sı Hisse Senetlerinden, TL sı Kamu Kesimi Borçlanma Senetlerinden, TL sı ise ters repodan oluşmaktadır. - 9 tarihi itibarıyla Fon un tüm toplam borçları, Diğer Borçlar kaleminden meydana gelmektedir. Diğer Borçlar kaleminde yer alan TL nin TL sı fon yönetim ücreti, TL denetim ücreti, 700 TL ilan giderinden ve 88 TL sı diğer borçlardan oluşmaktadır. 2

490) Dönem Sonu Dolaşımda Bulunan Katılma Belgeleri Adedi 102.220 102.950 c. Fon Süresi: Fon süresizdir. 1989 yılında faaliyete başlamıştır. d. Sigorta: Fon a ait menkul kıymetler Fon namına İ.M.K.B. Takas ve Saklama Bankası A.

3 TÜRKİYE KALKINMA BANKASI A.Ş. B TİPİ DEĞİŞKEN FONU BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ.2009 TARİHLİ GELİR TABLOSU (Birim Aksi belirtilmedikçe b Bir Yeni Türk Lirası (TL)( I- FON GELİRLERİ A- Menkul Kıymet Portföyünden Alınan Faiz ve Kâr Payları Özel kesim menkul kıymetleri faiz ve kâr payları Hisse senetleri kâr payları Borçlanma senetleri faizleri Kamu kesimi menkul kıymeteri. faiz ve kâr payları Diğer menkul kıymetler faiz ve kâr payları - - B- Menkul Kıymet Satış Kârları Özel kesim menkul kıymetleri satış kârları Hisse senetleri satış kârları Borçlanma senetleri satış kârları Kamu kesimi menkul kıymetleri satış kârları Diğer menkul kıymetler satış kârları - - C- Gerçekleşen Değer Artışları D- Diğer Gelirler - - II- III- FON GİDERLERİ A- Menkul Kıymet Satış Zararları Özel kesim menkul kıymetleri satış zararları Hisse senetleri satış zararları Borçlanma senetleri satış zararları Kamu kesimi menkul kıymetleri satış zararları Diğer menkul kıymetler satış zararları B- Gerçekleşen Değer Azalışları C- Faiz Giderleri Banka Avans Faizleri Banka Kredi Faizleri - - D- Diğer Giderler İhraç İzin Ücretleri İlân Giderleri Sigorta Ücretleri Aracılık Komisyonu Giderleri Noter Harç ve Tasdik Ücretleri Fon Yönetim Ücretleri Denetim Ücretleri Katılma Belgesi Basım Giderleri Vergi, Resim, Harç Giderleri Saklama Giderleri FON GELİR - GİDER FARKI İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların ayrılmaz parçasıdır. 3

657 - Borçlanma senetleri faizleri - - 2. Kamu kesimi menkul kıymeteri. faiz ve kâr payları 90.142 51.710 3. Diğer menkul kıymetler faiz ve kâr payları - - B- Menkul Kıymet Satış Kârları 16.126 4.

4 D. GELIR TABLOSU DIPNOTLARI a. Tahsil Edilmeyen Anapara, Faiz ve Temettü T Tutarları: Bilanço tarihi itibarıyla tahsil edilmeyen anapara, faiz ve temettü alacağı bulunmamaktadır. b. Yönetici Banka dan Alınan Avans ve Kredi Faiz Oranları: Bilanço tarihi itibarıyla Kurucu Banka ve yönetici kurumdan alınan avans ve kredi bulunmamaktadır. c. Gelir ve Gider Hesaplarına İlişkin Hususlar: Gelir ve gider hesaplarında, bir önceki yıla göre % 25 in üzerinde ortaya çıkan artış veya azalış: Hisse senedi kar payları önceki yıla göre % 90,1 azalarak 655 TL ye düşmüştür. Kamu kesimi menkul kıymetleri faiz ve kar payları ise % 74,3 artarak TL ye yükselmiştir. Hisse senedi satış karları bir önceki yıla göre % 326,1 artarak TL ye yükselmiştir. Özel kesim menkul kıymetleri satış zararları önceki yıla göre % 33,27 artarak TL ye yükselmiştir. Kamu kesimi menkul kıymetleri satış zararları önceki yıla göre % 36,48 azalarak 578 TL ye düşmüştür. Gerçekleşen değer artışları önceki yıla göre % 22,9 artarak TL ye yükselmiştir. Gerçekleşen değer azalışları ise önceki yıla göre %68,7 azalarak TL ye düşmüştür. 9 dönemi fon gelirlerinde 8 dönemine göre ortalama % 33 oranında bir artış görünmektedir. Bu artışın nedeni özellikler IMF anlaşma beklentilerinden doğan piyasa iyimserliği nedeniyle İMKB piyasasının Ocak 2009 da endeksten dip yaptıktan sonra Aralık 2009 sonunda düzeyinde kapanmasından kaynaklanmıştır TL olan Gerçekleşen Değer Artışlarının TL si hisse senetlerinden, TL si devlet tahvilinden, TL si hazine bonosundan ve TL. si diğer artışlardan kaynaklanmaktadır TL olan Gerçekleşen Değer Azalışlarının TL si hisse senetlerinden TL si diğer değer azalışlarından kaynaklanmaktadır. Menkul kıymet satış karları ( TL) ve zararları ( TL), söz konusu menkul kıymetlerin elden çıkarıldığı tarihteki satış fiyatı ile ağırlıklı ortalama fiyatları arasındaki pozitif veya negatif farklardan kaynaklanmaktadır TL tutarındaki Diğer Giderler takas ve saklama kuruluşlarına ödenen komisyonlardan, denetim giderlerinden, fon yönetim ücretlerinden ve diğer saklama ve ilan giderlerinden oluşmaktadır. d. Diğer Hususlar: Fon Yönetim Ücreti: Kurucuya Fon'un yönetim ve temsili ile Fon'a tahsis ettiği donanım ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı olarak her gün için fon toplam değerinin % sinden (yüzbindeoniki) oluşan bir yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde kurucuya ödenir. Söz konusu ücretin % (yüzbindeonbir) lik kısmı kurucu tarafından yöneticiye ödenir. 4

Gelir ve Gider Hesaplarına İlişkin Hususlar: Gelir ve gider hesaplarında, bir önceki yıla göre % 25 in üzerinde ortaya çıkan artış veya azalış: Hisse senedi kar payları önceki yıla göre % 90,1

5 TÜRKİYE KALKINMA BANKASI A.Ş. B TİPİ DEĞİŞKEN FONU BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ.2009 TARİHLİ FON PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU (Birim Aksi belirtilmedikçe Bir Yeni Türk k Lirası (TL) ( 2009 Nominal Değeri Rayiç Değeri % A- HİSSE SENETLERİ ,37 B- DEVLET TAHVİLİ - HAZİNE BONOSU ,84 C- TERS REPO ,79 FON PORTFÖY DEĞERİ Nominal Değeri Rayiç Değeri % A- HİSSE SENETLERİ ,46 B- DEVLET TAHVİLİ - HAZİNE BONOSU ,17 C- TERS REPO ,37 FON PORTFÖY DEĞERİ İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların ayrılmaz parçasıdır. 5

502 289.985 16,37 B- DEVLET TAHVİLİ - HAZİNE BONOSU 1.200.000 1.166.093 65,84 C- TERS REPO 315.228 315.057 17,79 FON PORTFÖY DEĞERİ 1.771.

6 E. FON PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU DİPNOTLARI a. İmtiyazlı Hisse Senetleri: Bilanço tarihi itibarıyla portföyde imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır. b. Alınan Bedelsiz Hisse Senetleri: Dönem içinde alınan bedelsiz hisse senetleri aşağıdaki gibidir: 9 (Nominal) 8 (Nominal) Türkiye İş Bankası (C) 0,12 - Trakya Cam Sanayii A.Ş ,23 0,14 Enka İnşaat A.Ş. 0,33 666,67 Garanti Bankası A.Ş. 654,76 - c. İhraç Edilen Menkul Kymetin Toplam Tutarının %10 unu Aşan Kısmı: Bulunmamaktadır. d. Menkul Kıymet Borsalarına Kote Edilmemiş Kıymetler: Bilanço tarihi itibarıyla portföyde menkul kıymet Borsalarına kote edilmemiş kıymet bulunmamaktadır. e. Diğer Hususlar: Açıklanması gereken diğer hususlar bulunmamaktadır. 6

Alınan Bedelsiz Hisse Senetleri: Dönem içinde alınan bedelsiz hisse senetleri aşağıdaki gibidir: 9 (Nominal) 8 (Nominal) Türkiye İş Bankası (C) 0,12 - Trakya Cam Sanayii A.Ş. 2.

7 TÜRKİYE KALKINMA BANKASI A.Ş. B TİPİ DEĞİŞKEN FONU BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ.2009 TARİHLİ FON TOPLAM DEĞERİ TABLOSU (Birim Aksi belirtilmedikçe Bir Yeni Türk Lirası (TL) ( TUTAR YÜZDE TUTAR YÜZDE A- FON PORTFÖY DEĞERİ , ,41 B- HAZIR DEĞERLER 326 0, ,04 C- ALACAKLAR LAR D- DİĞER VARLIKLAR E- BORÇLAR (8.755) (0,49) (7.321) (0,45) F- FON TOPLAM DEĞERİ F. FON TOPLAM DEGERI TABLOSU DİPNOTLARI a. Şüpheli Alacakların Tutarı: Bilanço tarihi itibarıyla şüpheli alacak tutarı bulunmamaktadır. b. Fon Toplam Değerinin % 5 inden Fazla Tutardaki Diğer Varlıkların Ayrıntısı: Bilanço tarihi itibarıyla fon toplam değerinin %5 inden fazla tutarda diğer varlıklar bulunmamaktadır. c. Diğer Hususlar: Açıklanması gereken herhangi bir husus bulunmamaktadır. 7

624 100,41 B- HAZIR DEĞERLER 326 0,02 268 0,04 C- ALACAKLAR LAR - - - - D- DİĞER VARLIKLAR - - - - E- BORÇLAR (8.755) (0,49) (7.321) (0,45) F- FON TOPLAM DEĞERİ 1.554.571 100 1.554.571 100 F.

8 İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların ayrılmaz parçasıdır. 8

Benzer belgeler

TÜRKİYE KALKINMA BANKASI A.Ş. B TİPİ LİKİT FONU BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ.2009 TARİHLİ BİLANÇOSU (Birim Aksi belirtilmedikçeb Bir Yeni Türk Lirası (TL)( VARLIKLAR 9 8 I- Hazır Değerler 822 130 A-Kasa