KONYA KAMU HASTANELERİ BİRLİĞİ GENEL SEKRETERLİĞİ MUHASEBE BİRİMİ

Transkript

1 KONYA KAMU HASTANELERİ BİRLİĞİ GENEL SEKRETERLİĞİ MUHASEBE BİRİMİ

2 DEVİR SÜRECİ İTİBARİYLE KARŞILAŞILAN EKSİKLİKLER HARCAMA EVRAKLARINDA ORTAK PROBLEMLER Ödeme Emri Belgeleri (ÖEB) sisteme girilirken ödeme türüne ait bilgiler TDMS tarafından istenilmektedir, bu nedenle ilgili belge üzerinde ödemenin türü (İhale, Doğrudan Temin veya Diğer) belirtilmelidir. Firma ödemelerine ilişkin ÖEB 3 nüsha, kalan ödemelere ait ÖEB ise (özlük, icra, sgk ödemeleri vb.) 2 nüsha düzenlenmeli ve bunlara ait muhasebe işlem fişleride (MİF) ayrıca teslim edilmelidir.

3 ÖEB ve ekli belgeler üzerinde manuel değişiklik yapılması halinde değişiklik yapan yetkiliye ait paraf ve isim / kaşe bilgileri olmalıdır. Sayıştaya gönderilecek nüshalar Asıl olmalı ya da yetkili kişiler tarafından Aslı Gibidir şeklinde onaylanmalıdır. Düzenlenen faturalarda kaşe / imza bilgilerinin tam olmasına, düzeltme ya da kaybolma durumunda ise ilgili mevzuat hükümlerine uygun davranılması önem arz etmektedir.

4 Tahsilat genel tebliği gereği ve üzeri ödemelerde güncel tarihli vergi borcu sorgusu yapılarak ÖEB nin 3. nüshasına eklenmelidir / 88 sayılı SGK Genel Tebliği uyarınca da 4734 sayılı Kamu İhale Kanununda belirtilen ihale usulleri kapsamında yapılan mal, hizmet ve yapım işleri ile doğrudan temin kapsamında personel çalıştırılmasına dayalı alımlarda güncel tarihli SGK borç sorgusu yapılarak ÖEB nin 3. nüshasına eklenmelidir. Öeb ve mif lerinin saymanlık isim / kod numaraları ile imza alanlarının doğru şekilde düzenlenmesi gerekmektedir. Taşınır işlem fişlerinin alıma esas bilgileri (fatura tarihi, sıra no ile muayene komisyon rapor tarih ve sayısı) doğru şekilde yazılmalıdır.

5 Özellikle firma ödemelerinde fatura üzerinde gösterilen iban numarası ile (varsa) firma tarafından imzalanmış faturaya ekli dilekçe de gösterilen iban numarasına ödeme yapılmalıdır.

6 ÖZLÜK ÖDEMELERİNDE KARŞILAŞILAN SORUNLAR SGK ya gönderilmesi gereken prim tahakkuk kayıtlarının TDMS de tanımlanmış doğru ekonomik kodlardan yapılması gerekmektedir. SGK, İcra vb. ödemelerde düzenlenen MİF eklerine onaylı kanıtlayıcı belgelerin (kesenek bildirgesi, icra kesinti listesi vb.) eklenmesi gerekmektedir.

7 HİZMET ÖDEMELERİNDE KARŞILAŞILAN SORUNLAR Hizmet işleri kabul belgesi, hak ediş raporu ile firma ismi açılmış yerlerde firmanın kaşe / imza bilgilerinin tam olması gerekir. (Renkli yazıcı çıktısı kabul edilmemektedir.) Firma tarafından temin edilen belgelerin firmaca onaylanmış olmasına dikkat edilmelidir. Hak ediş ödemelerinde aşağıda tabloda yer verilen belgelerin tamamının ÖEB ne eklenmesi gerekmektedir.

8 FATURA HİZMET İŞLERİ TEKLİF KABUL BELGESİ HAKEDİŞ İLGİLİ DÖNEM FİRMA ONAYLI PERSONEL BORDROSU ÖNCEKİ DÖNEM PERSONEL ÜCREERİNİN ÖDENDİĞİNE DAİR ONAYLI LİSTE VERGİ (MUHTASAR) TAHAKKUK VE TAHSİL BELGELERİ VERGİ (KDV) TAHAKKUK VE TAHSİL BELGELERİ SGK TAHAKKUK VE TAHSİL BELGELERİ GÜNCEL SGK BORCU YOKTUR BELGESİ GÜNCEL VERGİ BORCU YOKTUR BELGESİ

9 SGK tahakkuk ve tahsilat belgeleri ile borç sorgularının doğru işyeri sicil numarası üzerinden yapılması gerekmektedir. Fiyat farkı hesabında (fiyat farkı hesaplamasına ilişkin usul ve esasların yürürlük tarihi) göz önüne alınarak hesaplamaların yapılması gerekmektedir. Asgari ücretten kaynaklanan fiyat farkı ile sözleşme kapsamında gerçekleştirilen iş artışlarının sözleşmeye getirdiği ek yük tutarı doğru hesaplanarak hak edişte gösterilmeli ve bu artışlardan kaynaklanan Ek Kesin Teminatın alınması gerektiği unutulmamalıdır.

10 Düzenlenen muayene komisyon raporları ile hizmet alımlarında hizmet işleri kabul belgesinde fatura bilgileri ile alıma ilişkin bilgilere yer verilmelidir. Hak ediş raporunda gösterilen tahakkuka esas rakamların aynı şekilde öeb üzerinde de gösterilmelidir.

11 DOĞRUDAN TEMİN ALIMLARINDA KARŞILAŞILAN SORUNLAR Doğrudan temin alımlarında belge düzenleme tarih sıralaması şu şekilde olmalıdır: * onay * piyasa fiyat araştırma tutanağı * fatura * muayene komisyon raporu * depoya girmesi halinde tif Alımın tek kaynaktan yapılması halinde; Tek kaynaktan temin formu ile kanıtlayıcı belgelerin de ayrıca eklenmesi gerekir.

12 VEZNE VE BANKA IŞLEMLERI İlçe Hastaneleri Vezne ücretlerini yatırdığı gün akşamında adresine Ödemeler ve Tahsilatlar Defteri icmal sayfasını mail atarak en geç 3 gün içinde belge aslını Muhasebe Birimi Veznesine ulaştırmaları gerekmektedir. Merkez Hastaneleri Vezne ücretlerini yatırdıklarında khb42.muhasebe@saglik.gov.tr adresine Ödemeler ve Tahsilatlar Defteri icmal sayfasını mail atarak ertesi iş günü mesai bitimine kadar belge aslını Muhasebe Birimi Veznesine ulaştırmaları gerekmektedir. Aynı işlemler kredi kartı tahsilatları içinde geçerlidir. edi Kartı ile tahsilat yapıldığı gün Ödemeler ve Tahsilatlar Defteri ile birlikte Gün Sonu Raporu khb42.muhasebe@saglik.gov.tr adresine mail atarak ilçe hastaneleri en geç üç gün, merkez hastaneler ise takip eden iş günü belge asıllarını Muhasebe Birimi Veznesine ulaştırmaları gerekmektedir. Vezne evrakları imzalayan veya düzenleyen tarafından kontrol edilmeden gelmekte ve yanlışlıklar çıkmaktadır. Vezne evrakları standart haline getirilecek tek form kullanılacaktır.

13 VEZNE VE BANKA IŞLEMLERI Vezne personeli vezne işlemleriyle ilgili olarak yetkili amir tarafından denetlenip kontrol edilmekle (15 günde bir) sorumludur. Mutemet alındılarının arkası 15 günde bir kontrol edilmiştir olarak imzalanıp kaşelenecektir. Maliye Bakanlığının 2014/1 sayılı Parasal Sınırlar Ve Oranlar Hakkında Genel Tebliğine ekli Tablonun B bendi 1. fıkrasında Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğin 7 nci maddesi uyarınca, muhasebe birimleri dışında görev yapan muhasebe yetkilisi mutemetleri tarafından yedi günlük süre beklenilmeksizin muhasebe birimi veznesine teslim edilmesi gereken tahsilat tutarı 2300 olarak belirlenmiştir. Diğer yandan Döner Sermayeli işletmeler Bütçe ve Muhasebe 1Yönetmeliğinin 67. maddesinin I bendi 3. fıkrasında Muhasebe yetkilisi mutemetlerince yapılan tahsilat tutarı, miktarına bakılmaksızın her onbeş günde bir ve her hâlükârda malî yılın son iş gününde muhasebe birimi veznesine veya banka hesabına yatırılır. Tahsilat tutarının Bakanlıkça belirlenen miktarın dört katına ulaşması hâlinde paranın, onbeş günlük süre beklenmeksizin, tahsilatın yapıldığı günü takip eden günün mesai saati bitimine kadar muhasebe birimi veznesine veya banka hesabına yatırılması zorunludur. Ancak, banka şubesi bulunmayan ilçe, belde ve köylerde muhasebe yetkilisi mutemetlerince tahsil edilen paralar, miktara bakılmaksızın, en geç izleyen ayın üçüncü günü akşamına kadar yatırılır. denilmektedir. Bu nedenle günlük Kasa limiti ve üzeri tahsilatlarda en geç ertesi gün mesai bitimine kadar yatırılması gerekmektedir. Tahsilat tutarı altında kalması durumlarında en geç 15. gün banka hesaplarına yatırılmalıdır.

14 VEZNE VE BANKA IŞLEMLERI Veznelerden yapılan Teminat, Kira ve benzeri tahsilatlarda Firma Bilgileri (Firma Ünvanı, Vergi Numarası, ) Ne için Tahsil Edildiği (ihale numarası, açıklama) eksik gönderilmesi nedeni ile hatalı kayıtlara meydan vermemek açısından bilgilerin sağlıklı olarak girilmesi gerekmektedir. Görevlendirmesi yapılan Mutemetlerinin imza örnekleri alınması gerekmektedir. İmza Örneklerinin en az üç tane imza alınarak Muhasebe birimimize gönderilmesi gerekmektedir. ( Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi Ve Çalışma Usul Ve Esasları Hakkında Yönetmelik; 5. Madde 3. Fıkra: Muhasebe yetkilisi mutemedi olarak seçilen görevlinin adı, soyadı, görev yeri, unvanı ve imza örneği ile görev ve yetkileri ilk görevlendirmede muhasebe yetkilisine yazılı olarak bildirilir. )

15 VEZNE VE BANKA IŞLEMLERI Teminat Mektubunu düzenleyen şubeye ait Teyitler gönderilmemektedir. Firma ve ihale bilgileri (Firma vergi no, ihale kayıt no v.b.) eksik gelmekte, üst yazıda belirtilmemektedir. Kargo ile iadesi istenen teminat mektuplarında Firma dilekçelerinde Kargo gönderiminde oluşabilecek her türlü sorumluluk firmamıza aittir ibaresi yer alması gerekmektedir. Günü yaklaşan teminat mektupları kontrol edilmemekte, iade işlemleri zamanında yapılmadığından SGK ile sorunlar yaşanmaktadır.

16 ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ- EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme İcra Kesintileri Sabit Ek Ödemeler GİDER YANSITMA HESABI Personelin maaş ve ek ödemelerini gerçekleştirmek için hastanelerin vergi numaralarının son 4 rakamını 0 yazarak cari kart oluşturması NAKLİ YEKUN: Yukarıda yazılı birmilyonkırkyedibinüçyüzkırksekizsekizkr Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER AĞUSTOS 2014 PERSONEL SABİT EK ÖDEMESİ EKLER : ÖDENMEYE ESAS BELGENİN 1-Bordro Tutarı 2-Banka Listesi 3-İcra Kesinti Listesi Türü Tarihi No.Su / /20 Yalnız : birmilyonkırkyedibinüçyüzkırksekizsekizkr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.

17 MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Ağustos 2014 Personel Sabit Ek Ödemesinin Gönderilmesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : dörtyüzaltıbinüçyüzkırkikiotuzaltı. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

18 İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ SGK KONYA İL MÜDÜRLÜĞÜ Ad Soyad /Unvan Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı SGK MOSİP ÖDEMELERİ Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası 1 Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı AĞUSTOS SGK PRİM ÖDEMESİ EKLER : 1-SGK PRİM TAHAKKUKU Düzenleyen Yalnız : otuzüçbinikiyüzsekseniki.yirmibirkr.aldım. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

19 İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA 13.İCRA MD.LÜĞÜ Ad Soyad /Unvan Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı VAKIFBANK ADLİYE ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR İCRA KESİNTİLERİ Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı 2014/9999 ESAS DOSYA X ŞAHSIN İCRA ÖDEMESİ Düzenleyen Yalnız : Binyüzotuzdört.yirmialtı KR.aldım. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

20 ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi Malüllük,Yaşlılık ve Emeklilik Primi Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme Sabit Ek Ödemeler GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: Yukarıda yazılıondörtmilyonbeşyüzyetmişdokuzdoksanaltıkr. Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER AĞUSTOS 2014 YÖNETİCİ EK ÖDEMESİ EKLER : ÖDENMEYE ESAS BELGENİN 1-Bordro Tutarı 2-Banka Listesi Türü Tarihi No.Su / /20 Yalnız : birmilyonkırkyedibinüçyüzkırksekizsekizkr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.

21 MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Ek Ödeme Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Ağustos 2014 Yönetici Personel Ek Ödemesinin Gönderilmesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : dörtyüzaltıbinüçyüzkırkikiotuzaltı. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

22

23 ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme Performansa Dayalı Ek Ödemeler GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: Yukarıda yazılıondörtmilyonbeşyüzyetmişdokuzdoksanaltıkr. Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER AĞUSTOS 2014 SABİT DIŞI EK ÖDEMESİ Türü Tarihi No.Su ÖDENMEYE ESAS BELGENİN Tutarı EKLER : 1-Bordro 2-Banka Listesi 3- Karar / /20 Yalnız : birmilyondörtyüzellibinyüzkırkdört.doksankr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.

24 MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Ağustos 2014 Personel Ek Ödemesinin Gönderilmesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : beşyüzyirmisekizbinyediyüzelliüçtlellisekiz. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

25 İlgilinin ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA EĞİTİM VE ARAŞTIRMA Ad Soyad /Unvan HASTANESİ Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No T.C.ZİRAAT BANKASI KONYA Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı MERKEZ ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme Performansa Dayalı Ek Ödemeler GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: Yukarıda yazılıondörtmilyonbeşyüzyetmişdokuzdoksanaltıkr. Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl KESİLECEK Düzenleyen TETKİK EDEN 1- FARKI KURUMLARDAN GELEN GEÇİCİ GÖREVLİ PERSONELLER İÇİN AYRI ÖDEME EMRİ VE MUHASEBE İŞLEM FİŞİ 2- HASTANE MAAŞ HESABI YERİNE HASTANE İBAN VE VERGİ NUMARALARI Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER YAZILACAK KADROSU EĞİTİM ARAŞATIRMA HASTANESİNDE OLUP NUMUNE HASTANESİNDE GEÇİCİ GÖREVLİ PERSONEL SABİT DIŞI EK ÖDEMESİ ÖDENMEYE ESAS BELGENİN Tutarı Türü Tarihi No.Su / /20 Yalnız : birmilyondörtyüzellibinyüzkırkdört.doksankr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.

26 İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA EĞİTİM VE ARAŞTIRMA Ad Soyad /Unvan HASTANESİ Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No T.C.ZİRAAT BANKASI KONYA Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı MERKEZ ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı KADROSU EĞİTİM ARAŞATIRMA HASTANESİNDE OLUP NUMUNE HASTANESİNDE GEÇİCİ GÖREVLİ PERSONEL SABİT DIŞI EK ÖDEMESİ Düzenleyen Yalnız : beşyüzyirmisekizbinyediyüzelliüçtlellisekiz. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

27 ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme Performansa Dayalı Ek Ödemeler GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: Yukarıda yazılıondörtmilyonbeşyüzyetmişdokuzdoksanaltıkr. Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Emri Belgesi No Gider Tahakkuk Toplamı Özel Gider İndirimi Toplamı Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER YÖNETİCİ PERSONEL AĞUSTOS 2014 SABİT DIŞI EK ÖDEMESİ Türü Tarihi No.Su ÖDENMEYE ESAS BELGENİN Tutarı EKLER : 1-Bordro 2-Banka Listesi / /20 Yalnız : birmilyondörtyüzellibinyüzkırkdört.doksankr Gider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.

28 MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Ağustos Ayı Sabit Dışı Ek Ödeme Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Ağustos 2014 Personel Ek Ödemesinin Gönderilmesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

29 ÖDEME EMRİ BELGESİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR TEMEL MAAŞLAR ZAMLAR VE TAZMİNAAR SOSYAL HAKLAR SOSYAL GÜVENLİK DEVLET PRİMİ GİDERLERİ GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ GİDERLERİ AYLIK VE ÜCREERDEN KESİLEN GELİR VERGİSİ PERSONELE ÖDENECEK ÜCREER AYLIK VE ÜCREERDEN KESİLEN GELİR VERGİSİ AYLIK VE ÜCREERDEN KESİLEN DAMGA VERGİSİ MALÜLÜK,YAŞLILIK VE EMEKLİLİK PRİMİ (İŞVEREN PAYI) %20+11 MALÜLÜK,YAŞLILIK VE EMEKLİLİK PRİMİ (İŞTİRAKÇİ PAYI) % GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ (İŞVEREN) % GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ (İŞTAKÇİ PAYI) % İCRA KESİNTİLERİ KEFALET AİDAARI TÜRK SAĞLIK SENDİKASI İlgilinin Ad Soyad /Unvan PERSONEL GİDERLERİ GİDER YANSITMA HESABI NAKLİ YEKUN: Yukarıda yalnız Gider tahakkuk ettirilmiştir.ödenmesi/mahsubu gerekir. Ödeme Gider Özel Gider Emri Belgesi Tahakkuk Toplamı İndirimi Toplamı No Kesinti Toplamı Ödenmesi Gereken Çek / Gönderme Emri No..././20 Tl Düzenleyen TETKİK EDEN Memur Şef Yrd. AÇIKLAMA VE EKLER DÖNER SERMAYE PERSONELİ MAAŞ ÖDEMESİ Türü Tarihi No.Su ÖDENMEYE ESAS BELGENİN Tutarı EKLER : 1-Bordro 2-Banka Listesi / /20 Yalnız : sekizyüzdoksanbinsekizyüzseksenbeşotuzbirgider tahakkuk ettirilmiştir...aldım.

30 MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA NUMUNE HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı AKBANK NALÇACI ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR Personele Ödenecek Ücretler Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Döner Sermayeli Personel Maaş Ödemesi EKLER : 1-Personel Banka Listesi Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

31 İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ SGK KONYA İL MÜDÜRLÜĞÜ Ad Soyad /Unvan Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı SGK MOSİP ÖDEMELERİ Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası 1 Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR MALÜLÜK,YAŞLILIK VE EMEKLİLİK PRİMİ (İŞVEREN PAYI) % MALÜLÜK,YAŞLILIK VE EMEKLİLİK PRİMİ (İŞTİRAKÇİ PAYI) % GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ (İŞVEREN) % GENEL SAĞLIK SİGORTASI PRİMİ (İŞTAKÇİ PAYI) % Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı AĞUSTOS SGK PRİM ÖDEMESİ EKLER : 1-SGK PRİM TAHAKKUKU Düzenleyen Yalnız : otuzüçbinikiyüzsekseniki.yirmibirkr.aldım. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

32 İlgilinin MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA 13.İCRA MD.LÜĞÜ Ad Soyad /Unvan Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı VAKIFBANK ADLİYE ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR İCRA KESİNTİLERİ Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin İŞLEM Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı İCRA KESİNTİLERİNDE HER BİR İCRA KESİNTİSİ İÇİN AYRI AYRI MUHASEBE FİŞİ KESİLECEK 2014/9999 ESAS DOSYA X ŞAHSIN İCRA ÖDEMESİ Düzenleyen Yalnız : Binyüzotuzdört.yirmialtı KR.aldım. Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

33 MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KEFALET SANDIĞI BAŞKANLIĞI ANKARA Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı ZİRAAT BANKASI MERKEZ ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi ANKARA KR KR Kefalet Aidatları Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Kefalet Aidatları Ödemesi (Kefalet No: ) Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

34 MUHASEBE İŞLEM FİŞİ Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No xxxxx Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı HALK BANKASI MERKEZ ŞB. Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su Banka Hesap Numarası xxxxx İlgilinin Ad Soyad /Unvan Xxxxx Sendikası Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi ANKARA KR KR 369.xx.xx xxxxx Sendikası Gönderme Emirleri Hesabı NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası MUHASEBE (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı SENDİKA KESİNTİLERİNDE DİĞER SENDİKA KESİNTİLERİ İÇİN AYRI AYRI İŞLEM FİŞİ KESİLECEK SENDİKA KESİNTİSİ ÖDEMESİ Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar

35 KONYA NUMUNE HASTANESİNDE ÇALIŞAN PERSONELİN GEÇİCİ GÖREV PERFORMANS EK ÖDEMENİN MUHASEBE KAYDI (EĞT.ARŞ.HAST. YAPACAĞI KAYIT) MUHASEBE İŞLEM FİŞİ KONYA EĞİTİM ARAŞTIRMA HASTANESİ(NÖBET-MAAŞ-EK ÖDEME) Kurumsal Kod Birim Yevmiyenin Fiş No.Su 5558 TC./Vergi Kimlik No Fonksiyonel Kod Tarihi Banka Şube Adı GARANTİ MEVLANA Kurum Adı Sağlık Bakanlığı No.su IBAN TR İlgilinin Ad Soyad /Unvan Birim Adı Konya Numune Hastanesi Bağlı Olduğu Vergi Dairesi MERAM KR KR ZİRAAT BANKASI VADESİZ HS Geçici Görev Performansı Ek Ödemesi Hs Aylık ve Ücretlerden Kesilen Gelir Vergisi Aylık ve Ücretlerden Kesilen Damga Vergisi NAKLİ YEKUN: AÇIKLAMA VE EKLER Fişi / ve İade TAHSİLAT - ÖDEME - RET VE İADELERDE Belgesinin Alındı No Çek No/ Gönderme Emri No Tarihi Numarası (BELGE DÜZENLEME NEDENİ) İADE OLUNAN EMANEERDE Hesaba Alındığı Tarih Yevmiye Numarası Kimin adına kayıtlı olduğu Avans ve edinin Verildiği Tarih ÖN ÖDEMELERDE Yevmiye Numarası İlgilinin Üzerindeki Avans Tutarı Konya Numune Hastanesinde çalışan geç.görevli personel ek ödemesi Düzenleyen Yalnız : yirmiikibinyüzyetmişbeş.onsekiz Tahsil Edilmiştir/ Ödenmiştir./ /20. Veznedar