2014 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

Transkript

1 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU

2 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 1 SUNUŞ 5018 Sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30 uncu maddesinde yer alan; Genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini Temmuz ayı içinde kamuoyuna açıklar hükmü uyarınca, Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu hazırlanmıştır. Saydamlık ve hesap verebilirlik ilkeleri temelinde, kamuoyunu bilgilendirmeyi ön plana alan bir anlayış içerisinde hazırladığımız Üniversitemiz Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunda, yılının ilk altı aylık döneminde tahsis edilen ödeneklerin kaynağı, yürütülen hizmetlere ilişkin kullanım durumu ve bütçe uygulama sonuçları detaylandırılmıştır. Ayrıca ikinci altı aylık döneme ilişkin beklentiler, hedefler ve yürütülmesi planlanan faaliyetlerin yer aldığı rapor kamuoyunun bilgisine sunulmuştur. Prof. Dr. Galip AKHAN Rektör

3 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 2 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Bilindiği üzere, 6512 Sayılı Yılı Merkezi Yönetim Kanunu 27 Aralık tarih ve Mükerrer sayılı Resmi Gazetede yayınlanarak tarihinden itibaren yürürlüğe girmiştir. Üniversitemize, Kanunu ile yılında toplam TL bütçe gideri karşılığı ödenek tahsis edilmiştir. nin finansmanına bakılacak olursa; - Hazine katkısı, TL ve - Öz gelir karşılığı TL dir Araştırma Projeleri Gelirleri TL Örgün ve Yaygın Öğretim Gelirleri TL Faiz Geliri TL Diğer Hizmet Gelirleri TL Kira Gelirleri TL Öğrenci Katkı Payı Telafi Giderleri TL Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri TL Gelirlerin Dağılımı 0 1 Hazine Yardımı Örgün ve Yaygın Öğretim Gelirleri Diğer Hizmet Gelirleri Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri Araştırma Projeleri Gelirleri Faiz Geliri Kira Gelirleri Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri

4 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 3 I. OCAK-HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI A- Giderleri yılında Üniversitemize TL bütçemizin ilk altı ayında ,83 TL ödenek eklenmiş, TL ödenek düşülmüş, toplam bütçemiz ,83 TL olmuş, ,83 TL kullanılabilir ödenek serbest bırakılmış, TL ödenek bloke edilmiştir. Üniversite bütçesine ,83 TL ödenek tahsis edilmiş olup bunun; - Personel Giderleri için TL, - SGK na Devlet Primi Giderleri için TL, - Mal ve Hizmet Alım Giderleri için ,83 TL, - Cari Transferler için TL ve - Sermaye Giderleri için ise TL dir Üniversite bütçesinin ilk altı ayda; - Personel Giderleri ,65 TL, - Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ,53 TL, - Mal ve Hizmet Alım Giderleri ,02 TL, - Cari Transferlere ,49 TL, - Sermaye Giderleri ,83 TL, olmak üzere toplam ,52 TL bütçe gideri gerçekleşmiştir. Üniversite bütçesinin genel toplamı olarak bakıldığında, yılının ilk altı ayında TL bütçe gideri gerçekleşirken yılının ilk altı ayında ise ,52 TL tutarında gerçekleşmiştir. Birinci altı aylık dönemde kesintili başlangıç ödeneğine göre gider gerçekleşmesi % 58,20 oranında olmuştur. Ödeneği Serbest Ödenek İlk Altı Ayda Gerçekleşen (%) 01 Personel Giderleri ,65 65,64 02 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ,53 64,00 03 Mal ve Hizmet Alım Giderleri , , ,02 59,26 05 Cari Transferler ,49 88,24 06 Sermaye Giderleri ,83 50,69 TOPLAM , , ,52 58,20

5 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 4 mizin İlk Altı Aylık Ekonomik Sınıflandırmanın Kullanımına Bakacak Olursak; 01- Personel Giderleri: yılının ilk altı ayında TL bütçe gideri gerçekleşirken, yılının ilk altı ayında ,65 TL olarak gerçekleşmiştir. yılının ilk altı ayında personel giderleri bütçe tertibine; TL ödenek eklemesi yapılmıştır. Bu tertibe ilişkin başlangıç ödeneğine göre gider gerçekleşme oranı; yılının ilk altı ayında % 65,64 dür. Başlangıç Ödeneği Eklenen Düşülen Toplam Ödenek Ocak- Oran ,39 66, ,66 52, ,65 55, ,58 121,67 TOPLAM ,39 65, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: yılının ilk altı ayında TL bütçe gideri gerçekleşirken, yılının ilk altı ayında ,53 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin başlangıç ödeneğine göre gider gerçekleşme oranı; yılının ilk altı ayında % 64 dür. Başlangıç Ödeneği Eklenen Düşülen Toplam Ödenek Ocak- Oran ,94 64, ,83 56, ,31 52,80 TOPLAM ,65 64,00

6 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Mal ve Hizmet Alım Giderler: yılının ilk altı ayında ,38 TL bütçe gideri gerçekleşirken, yılının ilk altı ayında ,02 TL olarak gerçekleşmiştir. yılının ilk altı ayında mal ve hizmet alım giderler bütçe tertibine; ,83 TL ödenek eklemesi yapılmıştır. Bu tertibe ilişkin başlangıç ödeneğine göre gider gerçekleşme oranı; yılının ilk altı ayında ise % 59,26 dır. Başlangıç Ödeneği Eklenen Düşülen Toplam Ödenek Ocak- Oran ,24 50, , , ,89 60, ,92 132, , , , ,02 77, ,47 5, ,46 10, TOPLAM , , , ,74 59, Cari Transferler: yılının ilk altı ayında ,48- TL. bütçe gideri gerçekleşirken yılının ilk altı ayında ,49 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin başlangıç ödeneğine göre gider gerçekleşme oranı; yılının ilk altı ayında ise % 88,24 dür. Başlangıç Ödeneği Eklenen Düşülen Toplam Ödenek Ocak- Oran , ,67 24,67 TOPLAM ,00 88,24

7 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Sermaye Giderleri: yılının ilk altı ayında ,67 TL bütçe gideri gerçekleşirken, yılının ilk altı ayında ,83 TL bütçe gideri gerçekleşmiştir. yılının ilk altı ayında sermaye giderleri bütçe tertibine; TL ödenek eklenmiş, TL ödenek düşülmüştür. Bu tertibe ilişkin başlangıç ödeneğine göre gider gerçekleşme oranı; yılının ilk altı ayında ise % 50,69 dur. Başlangıç Ödeneği Eklenen Düşülen Toplam Ödenek Ocak- Oran , , ,07 27, ,93 43, , ,79 61,73 TOPLAM , , ,87 50,69

8 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 7 B. Gelirleri GELİRLER AÇIKLAMA GELİR TAHMİNİ 2012 YIL SONU GERÇEKLEŞME GELİR TAHMİNİ YILSONU GERÇEKLEŞME GELİR TAHMİNİ HAZİRAN SONU GERÇEKLEŞME Şartname, Basılı Evrak, Form Satış Gelirleri ,09 Örgün ve Yaygın Öğretimden Elde Edilen Gelirler , Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri Tezli Yüksek Lisans Gelirleri , Diğer hizmet gelirleri , Diğer Taşınmaz Kira Gelirleri , Hazine yardımı Hazine yardımı Kurumlardan Alınan Şartlı Bağış ve Yardımlar , Kişilerden Alacaklar Faizleri Mevduat Faizleri , ,37 Araştırma Projeleri Gelirleri Payı , Diğer İdari Para Cezaları Yukarıda Tanımlanmayan Diğer Para Cezaları Kişilerden Alacaklar , Öğrenci Katkı Payı Telafi Gelirleri Yukarıda Tanımlanmayan Diğer Çeşitli Gelirler ,19 TOPLAM ,58

9 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri: yılının ilk altı ayında TL bütçe geliri gerçekleşmiş olup, yılının ilk altı ayında TL bütçe geliri gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin gelir gerçekleşme oranı yılının ilk altı ayında %614,80 dir. Gelir Geliri Ocak- Oran Tahmin ,49 312, , , , ,54 725,68 Toplam ,06 614, Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler: yılının ilk altı ayında TL hazine yardımı gerçekleşirken, yılının ilk altı ayında TL olarak gerçekleşmiştir. Ayrıca, yılında proje yardımları olarak TL bütçe geliri, bütçeye ödenek olarak kaydedilmiştir. Bu tertibe ilişkin bütçe geliri gerçekleşme oranı yılının ilk altı ayında % 53,46 dır. Gelir Geliri Ocak- Oran Tahmin ,30 71, ,97 32, Toplam ,89 53,46

10 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Diğer Gelirler: yılının ilk altı ayında TL bütçe geliri gerçekleşirken, yılının ilk altı ayında TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tertibe ilişkin bütçe geliri gerçekleşme oranı yılının ilk altı ayında % 268,61 dir. Gelir Geliri Ocak- Oran Tahmin , , ,09 303, ,25 99, Toplam ,29 268,61 Üniversite bütçesine genel olarak bakıldığında; yılının ilk altı ayında TL bütçe geliri gerçekleşmiştir. yılının ilk altı ayında ise TL tutarında bütçe geliri gerçekleşmiştir. Gelir Yılı Gelir si Yılı İlk Altı Ay % 03 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri ,80 04 Al. Bağış ve Yard. İle Özel Gel ,46 05 Diğer Gelirler ,61 TOPLAM ,38

11 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 10 Birinci altı aylık dönemde yıllık hedeflenen gelir gerçekleşmesi % 59,38 oranında olmuştur. C. Finansman Üniversitemizin yılında öz gelir olarak TL gelir elde edeceği ve TL hazine yardımı alacağı tahmin edilmiştir. sonu itibariyle TL tutarında öz gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. Üniversitemiz, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri çerçevesinde giderlerini, hazineden aldığı yardımlar ve elde ettiği gelirler ile karşılamaktadır. II. OCAK-HAZİRAN DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLEN FAALİYETLER 6363 sayılı Kanun ile Üniversitemize tahsis edilen ödeneklerin kullanımına ilişkin Ayrıntılı Harcama Programı 5018 sayılı Kanunun 20. maddesi gereğince Maliye Bakanlığı ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü nün tarih ve 1009 sayılı yazısıyla icmal cetvellerine uygun olarak vize edilmiştir. Ödeneklerin kullanımında Ayrıntılı Harcama Programında yer alan limitler dahilinde ve Yılı Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usuller dikkate alınarak, Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak harcama yapılmaktadır. Üniversitemiz Yılı si: Üniversitemize TL bütçe ödeneği tahsis edilmiş olup, ilk altı ayda toplam TL bütçe gideri gerçekleşmiştir. Üniversitemiz personel sayısındaki artış nedeniyle Personel Giderleri tertibindeki harcama oranı % 65,64 lere, Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri tertibindeki harcama oranı ise % 64 lere ulaşmıştır.

12 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 11 III. TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A- Giderleri 01- Personel Giderleri: yılında TL bütçe gideri gerçekleşirken, yılı sonunda TL. olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Başlangıç Ödeneği Yıl Sonu Oran , , , Toplam Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri: yılında TL bütçe gideri gerçekleşirken, yılı sonunda TL olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Başlangıç Ödeneği Yıl Sonu Oran Toplam

13 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Mal ve Hizmet Alım Giderleri: yılında TL bütçe gideri gerçekleşirken, yılı sonunda TL olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Başlangıç Ödeneği Yıl Sonu Oran Toplam Cari Transferler: yılında TL bütçe gideri gerçekleşirken, yılı sonunda TL olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Başlangıç Ödeneği Yıl Sonu Oran Gerçekleşen Tahmini Gerçekleşen Tahmini Toplam

14 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Sermaye Giderleri: yılında TL bütçe gideri gerçekleşirken, yılı sonunda TL olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Başlangıç Ödeneği Yıl Sonu Oran Toplam Üniversite bütçesinin genel toplamına bakıldığında; yılında TL gider gerçekleşmiştir. yılında ise üniversitemiz bütçesine ilk altı ayda yapılan eklemelerle birlikte toplam ödeneğimiz TL olmuş, Kalkınma Bakanlığı ve Maliye Bakanlığı ile yapılan görüşmeler sonucunda yedek ödenekten aktarılması planlanan TL ve döner sermaye gelirleri ile hastaneden aktarılması planlanan BAP payı ile birlikte TL tutarında gider gerçekleşmesi tahmin edilmektedir.

15 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 14 B- Gelirleri Üniversite gelir bütçesine genel toplamı üzerinden bakıldığında; yılında TL. gelir gerçekleşmiştir. yılı sonunda ise TL. gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Geliri: yılında TL bütçe geliri gerçekleşirken, yılı sonunda TL gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Gelir Gelir Ödeneği Yıl Sonu Oran Toplam Alınan Bağış ve Yardımlar İle Özel Gelirler: yılında TL bütçe geliri gerçekleşirken, yılı sonunda TL gelir gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Gelir Gelir Ödeneği Yıl Sonu Oran Toplam

16 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU Diğer Gelirler: yılında TL bütçe geliri gerçekleşirken, yılı sonunda TL. olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir. Gelir Gelir Ödeneği Yıl Sonu Oran Toplam C. Finansman Üniversitemizin yılında öz gelir olarak TL gelir elde edeceği ve TL hazine yardımı alacağı tahmin edilmiştir. sonu itibariyle TL tutarında öz gelir gerçekleşmesi sağlanmıştır. yılı sonuna kadar gelir tahmini olarak hesaplanan TL nin TL sini öz gelir, TL sini ise hazine yardımı ile finanse etmeyi planlamaktayız.

17 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 16 IV. TEMMUZ-ARALIK DÖNEMİNDE YÜRÜTÜLECEK FAALİYETLER Üniversitemiz ödeneklerinin bütçe imkanları dahilinde öncelikli ihtiyaçlar göz önüne alınarak Yılı Uygulama Tebliğlerinde yer alan esas ve usullere ve Başbakanlıkça yayınlanan tasarruf genelgelerine uygun olarak kullanılmasına özen gösterilmektedir. Üniversitemizin yatırım programında yer alan inşaatların, Kalkınma Bakanlığına sunulan yatırım projelerinde belirtilen işlerin sürelerinde bitirilerek hizmete sunulması hedeflerimizden biri olup, bu yöndeki çalışmalarımız devam etmektedir. Üniversitemiz yılı sonu bütçe gideri tahmini ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyi itibariyle aşağıdaki tabloda verilmiştir. Gider Ödeneği Yıl Sonu Gider Tahmini % 01 Personel Giderleri Sosyal Güvenlik Kurumlarına 02 Devlet Primi Giderleri Mal ve Hizmet Alım Giderleri Cari Transferler Sermaye Giderleri TOPLAM Bu tabloya göre, Üniversitemizin yılında toplam TL lik kesintili bütçe ödeneğine karşılık TL bütçe giderinin gerçekleşmesi beklenmektedir. Üniversitemiz yılı sonu bütçe geliri tahmini ekonomik sınıflandırmanın birinci düzeyi itibariyle aşağıdaki tabloda verilmiştir. Gelir Yılı Gelir si Yıl Sonu Gelir Tahmini % 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Alınan Bağış ve Yard. İle Özel Gel Diğer Gelirler TOPLAM

18 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU 17 Buna tabloya göre, Üniversitemizin yılında öz gelir olarak TL gelir elde edeceği ve TL hazine yardımı olmak üzere toplam TL. bütçe geliri gerçekleşeceği beklenmektedir. Üniversitemizin Yılı Yatırım Programında yer alan projelerimizin tamamlanma çalışmalarına bu dönemde hız verilerek ödeneğin tamamının harcanması planlanmaktadır. Bu nedenle; yılında ise üniversitemiz bütçesine ilk altı ayda yapılan eklemelerle birlikte 06 sermaye giderleri ödeneğimiz TL olmuş, Kalkınma Bakanlığı ve Maliye Bakanlığı ile yapılan görüşmeler sonucunda yedek ödenekten aktarılması planlanan ödenekle birlikte 06-Sermaye Giderlerinin yılsonu tahmini olan TL nin harcanması planlanmaktadır. YILI YATIRIM PROGRAMI UYGULAMALARI; EĞİTİM-YÜKSEKÖĞRETİM 1. H Çeşitli Ünitelerin Etüd Projesi: Yılı başlangıç ödeneği TL olup, bu proje kapsamında ilk altı ayda hiç harcama yapılmamıştır. Yılsonu harcama tahmini TL olup, proje yıl içinde sonuçlanacaktır. Proje kapsamında Kongre Merkezi ve Kütüphane Binası Projesi Danışmanlık Hizmet Alımı ihalesi yapılması planlanmaktadır H Kampus Alt Yapısı: yılı başlangıç ödeneği TL olup, yılında ödeneğin tamamının harcanması planlanmaktadır. Proje kapsamında çevre güvenlik kamerasının ihalesi yapılmıştır H Derslik ve Merkezi Birimler Projesi: Üniversitemiz mevcut yapıların onarımı kapsamında eğitim öğretim faaliyetlerine başlaması nedeniyle yatırım programında master proje kapsamında merkezi derslik ve merkezi birimler projesi iz bütçe olarak yer almış, 2015 yılında uygulamaya geçilmesi planlanmaktadır H Muhtelif İşler Projesi:, Bu projede, belirli bir program dahilinde Üniversitemiz kullanımındaki muhtelif mekanların tadilat, bakım ve onarımları yaptırılmakta, makine teçhizat, bilgisayar donanım yazılım alımları, kütüphane yayın alımları, taşıt alımları, mefruşat alımları gibi mal ve hizmet alımları yapılmaktadır. yılı başlangıç ödeneği TL olup, ilk altı ayda TL ekleme yapılmış, TL harcanmıştır. Kalkınma Bakanlığı tarafından bu projeye yatırımları hızlandırma ödeneğinden TL eklenmesine karar verilmiştir. Yılsonu harcama tahmini TL olup, projenin 2015 yılında sonlandırılması planlanmaktadır.

19 YILI KURUMSAL MALİ DURUM VE BEKLENTİLER RAPORU HO34000 Üniversite Bilgi Yönetimi Sistemi Projesi: 3 yıllık bir projedir. Celal Bayar ve İnönü Üniversiteleri ile ortak yürütülmekte, proje yürütücülüğünü üniversitemiz gerçekleştirmektedir. Üniversitemiz Bilgi İşlem Daire Başkanlığı tarafından yürütülen bedeli yaklaşık TL olan Üniversite Otomasyon Yazılımı projesi ile ilgili proje fizibilite ve yaklaşık maliyet çalışmaları yapılarak muhtelif işler projesinden ayrı bir proje haline gelmiştir. Projenin amacı; şu an üniversiteler için büyük problem haline gelmiş tek bir noktadan yönetilemeyen, birbirleriyle entegre çalışmayan otomasyon yazılımları problemine çözüm getirmektir. yılı başlangıç ödeneği TL olup, ilk altı ayda TL eklenmiş ve TL harcanmıştır. Yılsonu harcama tahmini TL olup, projenin süresi 2015 yılına uzatılmıştır. EĞİTİM - BEDEN EĞİTİMİ VE SPOR 2012H Açık ve Kapalı Spor Tesisleri Projesi: yılı başlangıç ödeneği TL dir. Proje kapsamında kampüs alanında 1500 kişilik kapalı spor salonu ve yarı olimpik kapalı yüzme havuzu yapılması planlanmış ve yüzme havuzu ihalesi yapılmıştır. EĞİTİM KÜLTÜR H Askeri Hastane Binası Restorasyonu Projesi: yılı başlangıç ödeneği TL olup, ilk altı ayda hiç harcama yapılmamıştır. 3 yıllık bir projedir yılında bitirilmesi planlanmaktadır. DKH- TEKNOLOJİK ARAŞTIRMA K Merkezi Araştırma Laboratuvarı: yılı başlangıç ödeneği TL olup, 3 yıllık bir projedir. İhale aşamasındadır. İnşaat ve diğerleri olmak üzere iki kısımdan oluşmaktadır. İnşaat kısmının yılsonuna kadar bitmesi planlanmaktadır sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 30. maddesi gereği kamuoyuna duyurulur YILI İLK ALTI AYLIK UYGULAMA SONUÇLARI: Ek 1- Gelirlerinin Gelişimi Ek 2- Giderlerinin Gelişimi