Adı Soyadı Görevi Görev Süresi Başlangıç ve Bitişi. Abdül Latif ÖZKAYNAK YKB Devam Ediyor. Ali GÜNEY YKB Vekili

Transkript

1 1. FAALİYET RAPORU 1.1 ŞİRKET GENEL BİLGİLERİ Hesap Dönemi : 1 Ocak Aralık 2013 Ticaret Unvanı : TF Varlık Kiralama A.Ş. Ticaret Sicil Numarası : Merkez adres : Yakacık Mevkii Adnan Kahveci Cad. No:139 Kartal/ İSTANBUL Telefon : Faks : İnternet sitesi adresi : Kayıtlı Sermaye : TL Ödenmiş sermaye : TL Hisse senedi adedi : adet Şirketimizin imtiyazlı hisse senedi yoktur. Şirketimizin ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir: Ortak Ünvanı Ortaklık Payı Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. % Faaliyet konumuz ve organizasyon yapımız TF Varlık Kiralama A.Ş. mevzuat ve şartlara uygun olarak 11 Şubat 2013 tarihinde Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. tarafından kurulmuştur. Şirketimiz münhasıran kira sertifikası ihraç etmek amacıyla kurulmuştur.şirketimizin organizasyon yapısı aşağıdaki gibidir: Ortak Ünvanı Ortaklık Payı Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. % Faaliyet yılı içerisinde yönetim ve denetim kurullarında görev alan üyelerimiz Yönetim Kurulumuz TF Varlık Kiralama A.Ş. Yönetim Kurulu 3(üç) kişiden oluşmaktadır. Adı Soyadı Görevi Görev Süresi Başlangıç ve Bitişi Abdül Latif ÖZKAYNAK YKB Devam Ediyor Ali GÜNEY YKB Vekili Devam Ediyor Alpaslan ÖZEN Üye Devam Ediyor

2 1.1 ŞİRKET GENEL BİLGİLERİ (Devamı) Faaliyet yılı içerisinde yönetim ve denetim kurullarında görev alan üyelerimiz (Devamı) Denetim kurulumuz Yönetim kurulu dışında herhangi bir komite/kurul bulunmamaktadır. Üst düzey yöneticilerimiz: Adı Soyadı Abdül Latif ÖZKAYNAK Ali GÜNEY Alpaslan ÖZEN Görevi Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Yönetim Kurulu Üyesi 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla, Şirket in personeli bulunmamaktadır. Yönetim kurulu üyelerimizin özgeçmişleri: TF Varlık Kiralama A.Ş. Yönetim Kurulunda yer alan Abdül Latif ÖZKAYNAK, Ali GÜNEY ve Alpaslan ÖZEN in özgeçmişleri: Abdül Latif ÖZKAYNAK: 1960 yılında Antalya da doğdu. Gazi Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi nden mezun oldu. Çalışma hayatına Egebank ta başlayan Özkaynak, 1985/1998 yıllarında Egebank Muhasebe, Bütçeleme ve Finansal Kontrol Departmanı nda çeşitli pozisyonlarda görev aldı yılında Anadolu Finans Kurumu nda Mali İşler Grup Müdürü olarak göreve başlayan Özkaynak Family Finans ve Anadolu Finans ın birleşme süreci ile Banka nın çoğunluk hisselerinin NCB ye satış sürecinde aktif rol aldı. Türkiye Finans Katılım Bankasında Muhasebe ve Bütçe Mali Kontrol Departmanı nda Müdürlük görevini yürüten Özkaynak, Ağustos 2011 den itibaren Türkiye Finans Katılım Bankası nda Finans tan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı ile birlikte Şubat 2013 den itibaren TF Varlık Kiralama A.Ş. nin Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini üstlendi. Ali GÜNEY: 1964 yılında Rize de doğdu. Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi mezunu yılları arasında Faisal Finans Kurumu Fon Yönetimi Müdürlüğü nde görev yaptı döneminde İhlas Finans Kurumu Fon Yönetimi ve Hazine Müdürlüğü nde Müdür Yardımcısı görevini üstlendi yılları arasında Anadolu Finans Kurumu nda Fon Yönetimi ve Hazine Müdürü olarak görev yapan Güney, döneminde Türkiye Finans Katılım Bankası nda Hazine Müdürü görevini sürdürdü yılından itibaren Türkiye Finans Katılım Bankası nda Hazine den sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevi ile birlikte Şubat 2013 den itibaren TF Varlık Kiralama A.Ş. nin Yönetim Kurulu Başkan Yardımcılığı görevini yürütmektedir. Alpaslan ÖZEN: 1972 yılında Afyonkarahisar da doğdu yılında İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi nden mezun oldu yılları arasında Türkiye Tütüncüler Bankası Yaşarbank A.Ş. Hukuk Müşavirliği nde Avukat olarak çalıştı yılları arasında Anadolu Finans Kurumu A.Ş. Hukuk Müşavirliği nde Avukat olarak görev yaptı yılları arasında Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. Hukuk Müşavirliği nde Müşavir Yardımcısı; yılları arasında Hukuk Müşaviri olarak görev yaptı yılından bu yana ise Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. Hukuk Danışmanlık Müdürlüğü nde Hukuk Müşavirliği görevi ile birlikte Şubat 2013 den itibaren TF Varlık Kiralama A.Ş. nin Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini yürütmektedir.

3 1.1 ŞİRKET GENEL BİLGİLERİ (Devamı) Faaliyet yılı içerisinde yönetim ve denetim kurullarında görev alan üyelerimiz (Devamı) Üst yönetim üyelerimizin özgeçmişleri: Şirketimizin Aralık 2013 itibarıyla personeli bulunmamaktadır. 1.2 YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN FAYDALAR Şirketimiz faaliyet gösterdiği 11 Şubat-31 Aralık 2013 hesap döneminde yönetim organı üyeleri ile üst düzey yöneticilere ödenen ücret ve benzeri menfaatler bulunmamaktadır. 1.3 ARAŞTIRMA-GELİŞTİRME FAALİYETLERİ Şirketimizin araştırma geliştirme faaliyetleri yoktur. 1.4 ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER Yatırım faaliyetlerimiz Bağlı ortaklık edinimi Cari dönemde bağlı ortaklık edinimi yoktur. Kontrol gücü olmayan payların edinimi Cari dönemde kontrol gücü olmayan payların edinimi yoktur. Yapılmakta olan yatırımlar Şirketimizin itibarıyla yapılmakta olan yatırımları bulunmamaktadır Doğrudan ve dolaylı iştiraklerimiz Şirketimizin 31 Aralık 2013 itibarıyla pay sahibi olduğu iştirak bulunmamaktadır İç denetim bölümü Şirketimizin 31 Aralık 2013 itibarıyla iç denetim bölümü bulunmamaktadır Şirketimizin iktisap ettiği kendi paylarına ilişkin bilgiler Şirketimiz kendi payını iktisap etmemiştir Faaliyet yılı içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar Şirketimizin, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları'na ( TMS ) uygun olarak kapsamında hazırlanan finansalları, Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (KPMG) tarafından uygunluk kapsamında 31 Aralık 2013 finansal tabloları önemlilik derecesi bazında denetlenmektedir Aleyhimize açılan davalar ve olası sonuçları hakkında bilgiler Şirketimiz aleyhine açılan ve şirketimizin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikte olan herhangi bir dava bulunmamaktadır Şirketimiz ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlar Şirketimiz ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırım bulunmamaktadır Geçmiş dönem hedefleri Şirketimiz Şubat 2013 yılında kurulmasından kaynaklı olarak geçmiş dönem hedefleri bulunmamaktadır.

4 1.4.9 Faaliyet yılı içerisinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantıları tarihinde gerçekleştirilen olağanüstü genel kurul toplantısı ile tarihinde yürürlüğe giren Sermaye Piyasası Kurulu nun Kira Sertifikaları Tebliği ne (III-61.1) uyum kapsamında şirketimiz esas sözleşmesi değiştirilmiştir. 1.4 ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER (Devamı) Faaliyet yılı içerisinde yapılan bağış, yardım ve sosyal sorumluluk projeleri kapsamında yapılan harcamalar Faaliyet yılı içerisinde yapılan bağış, yardım ve sosyal sorumluluk projeleri kapsamında yapılan harcama bulunmamaktadır Hâkim şirketle, hâkim şirkete bağlı bir şirketle olan ilişkiler Ana Ortaklık Katılım Bankası, 22 Ekim 2012 tarihli Yönetim Kurulu Kararı ile kira sertifikaları ihraç etmek amacıyla varlık kiralama şirketi kurulmasına karar vermiş, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu nun 20 Aralık 2012 tarihli, Sermaye Piyasası Kurulu nun 1 Şubat 2013 tarihli, Gümrük ve Ticaret Bakanlığı nın 8 Şubat 2013 tarihli izinleri ile 11 Şubat 2013 tarihinde TF Varlık Kiralama A.Ş. ünvanlı varlık kiralama şirketini 50 TL sermaye ile kurmuştur. 1.5 FİNANSAL DURUM Yönetimin Mesajı Son yıllarda finansal piyasalarda yoğun rağbet gören kira sertifikalarına ilişkin olarak Sermaye Piyasası Kanunu nda yapılan değişiklikler ile kira sertifikaları ülkemizde de yasal altyapıya kavuşmuştur. Bu çerçevede kurulmuş olan şirketimiz, ilkeli finansman sağlayıcısı bir sermaye piyasası kuruluşu olarak, güçlü teminat yapısına sahip yapılandırılmış finansman ürünleri vasıtasıyla, gerek fon kullanıcıları gerekse yatırımcılar için azami faydayı amaç edinmiştir. Kuruluşundan bu yana geçen kısa süre içinde yurtdışında ve yurtiçinde gerçekleştirdiği ihraçlar ile sermaye piyasalarımızın yeni ürünlerinden biri olan kira sertifikaları konusunda yetkinliğini ispat etmiştir. Şirketimiz, takip eden dönemler de bu başarısını sürdürmeye yönelik yapılanmasını hızlandırarak, alanındaki öncü konumunu sürdürecek ve geliştirecektir.

5 1.5.2 Finansal Durum Analizi (*) Finansal göstergeler (Aksi belirtilmedikçe bin TL) 2013 Toplam Net Satışlar Toplam İhracat (İhraç Kayıtlı Satışlar Dahil) Toplam Aktifler Net Kâr 276 Hisse başına kâr (Konsolide) (1-TL Nominal Bedelli Hisse için) Adi Hisse Senedi Sahiplerine - İmtiyazlı (A Grubu) Hisse Senedi Sahiplerine - Likidite oranları Cari Oran 1,01 Nakit Oran 0,01 Kârlılık oranları (%) Vergi Öncesi Kâr/Net Satışlar 0,001% Vergi Öncesi Kâr/Öz Kaynaklar 0,01% Finansal yapı oranları (%) Toplam Borçlar/Öz Kaynaklar Kısa Vadeli Borçlar/Öz Kaynaklar Uzun Vadeli Borçlar/Öz Kaynaklar % 14145% % (*) Finansal durum analizi, Ek I deki Vergi Usül Kanunu na göre hazırlanmış finansal tablolardaki finansal bilgilerden hazırlanmıştır. Şirketimiz, 2013 yılında nakit ve nakit benzeri varlıkları 38 bin TL dir. İlişkili taraflardan kısa vadeli alacakları 7 milyon TL, ilişkili taraflardan uzun vadeli alacakları ise 1 milyar TL seviyesindedir. Şirketimizin şüpheli karşılık alacağı bulunmamaktadır. Şirketimiz, 2013 yılında uzun vadeli borçlarının kısa vadeli kısımlarını ifade eden kira sertifikasına ilişkin kısa vadeli borçlar 7,1 milyon TL dir. Kira sertifikasına ilişkin uzun vadeli borçlar ise 1 milyar TL ve diğer ticari borçlar ise 12 bin TL seviyesindedir. 1.5 FİNANSAL DURUM (Devamı) Finansal Durum Analizi (Devamı) Şirketimizin 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla ödenmiş sermaye tutarı TL olup her biri 1 TL tutarında adet hisseden oluşmaktadır. Şirket in 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla imtiyazlı hisse senetleri bulunmamaktadır. Şirketimizin 31 Aralık 2013 itibarıyla maddi ve maddi olmayan duran varlığı bulunmamaktadır. Şirket 11 Şubat-31 Aralık 2013 hesap döneminde kira sertifikası reeskont gelirlerinden 26,7 milyon TL hasılat geliri elde etmiştir. Şirketimizin kira sertifikası reeskont giderlerinden kaynaklı 26,7 milyon TL satış maliyeti bulunmaktadır. Genel yönetim giderleri 47,8 bin TL seviyesindedir. Kur farklı gelirlerinin ve hizmet gelirlerinin yer aldığı esas faaliyetlerden gelirleri 170,2 milyon TL ve kur farkı giderlerinin yer aldığı esas faaliyet giderleri ise 170,1 milyon TL dir. Şirketimizin 2013 yılı net karı 276 TL dir. Şirketimizin 31 Aralık 2013 itibarıyla karşılık, koşullu varlık ve yükümlülükleri bulunmamaktadır.

6 1.5.3 İleriye dönük tahmin ve beklentilerimiz Şirketimiz kuruluşundan bu yana geçen kısa süre içinde yurtdışında ve yurtiçinde gerçekleştirdiği ihraçlar ile sermaye piyasalarımızın yeni ürünlerinden biri olan kira sertifikaları konusunda yetkinliğini ispat etmiştir. Şirketimiz, takip eden dönemler de bu başarısını sürdürmeye yönelik yapılanmasını hızlandırarak, alanındaki öncü konumunu sürdürecek ve geliştirecektir Sermaye yönetimimiz Sermayeyi yönetirken şirketimizin hedefleri, ortaklarına getiri ve diğer hissedarlara fayda sağlamak amacıyla en uygun sermaye yapısını sürdürmek için şirketimizin faaliyetlerinin devamını sağlayabilmektir. Şirketimiz faaliyetlerinden dolayı, borç ve sermaye piyasası fiyatlarındaki, döviz kurları ile kar payı oranlarındaki değişimlerin etkileri dahil çeşitli finansal risklere maruz kalmaktadır. Şirketimizin toptan risk yönetim programı, mali piyasaların öngörülemezliğine odaklanmakta olup, mali performansı üzerindeki potansiyel olumsuz etkilerin en aza indirgenmesini amaçlamıştır. Şirketimizin düzeltilmiş özkaynaklar borç oranı (*) 2012 ve 2011 faaliyet yılları itibariyle aşağıdaki gibidir Sermaye yönetimimiz (devamı) Bin TL olarak 2013 Toplam yükümlülükler Eksi: Nakit ve nakit benzerleri Net borç Toplam özkaynaklar Aralık itibariyle düzeltilmiş özkaynaklar borç oranı (*) Ek I deki Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları'na ( TMS ) uygun olarak hazırlanmış finansal tablolardaki finansal bilgilerden hazırlanmıştır. 1.6 RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ Risk yönetimi çerçevemiz Şirketimizin maruz kaldığı riskler, bu risklerini yönetmek ve ölçmek için belirlediği politikaları hakkında bilgi vermektedir. Şirketimiz, finansal araçların kullanımına bağlı olarak genel itibariyle aşağıdaki risklere maruz kalmaktadır: - kredi riski - likidite riski - piyasa riski

7 1.6 RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ (Devamı) Risk yönetimi çerçevemiz (Devamı) Kredi riski Amaç: Karşı tarafın üzerinde mutabık kalınan sözleşme şartlarına uygun olarak yükümlülüklerini kısmen ya da tamamen yerine getirememe olasılığı olarak tanımlanır. Likidite riski Amaç: Likidite riskini tahmini ve fiili nakit akımlarını düzenli olarak takibi ve finansal varlık ve yükümlülüklerin vadelerinin eşleştirilmesi yoluyla yeterli fonların ve borçlanma rezervinin devamını sağlamak. Yabancı para riski Amaç: - Kurdaki dalgalanmalardan kaynaklanabilecek olumsuz ekileri kontrol altına almak; - Kurdaki dalgalanmalarının şirketin yıllık hedefleri üzerindeki etkisini minimize etmek - Varlıkların ve gelecek nakit akımlarının değerini korumak 1.7 DİĞER HUSUSLAR 2013 yılının sona ermesinden sonra Şirketimizde meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylar yoktur.

8 Dipnot referansları Bağımsız denetimden geçmiş 31 Aralık 2013 VARLIKLAR DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve nakit benzerleri Ticari alacaklar İlişkili taraflardan ticari alacaklar 3, Diğer Alacaklar İlişkili taraflardan diğer alacaklar Peşin ödenmiş giderler DURAN VARLIKLAR Ticari alacaklar İlişkili taraflardan ticari alacaklar 3, TOPLAM VARLIKLAR KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari borçlar Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları Diğer borçlar UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun vadeli borçlanmalar ÖZKAYNAKLAR Ödenmiş sermaye Dönem karı 276 TOPLAM KAYNAKLAR

9 Dipnot Bağımsız 11 Şubat 31 Aralık 2013 Hasılat Satışların maliyeti 13 ( ) BRÜT KAR/ZARAR -- Genel yönetim giderleri 14 (47.831) Esas faaliyetlerden diğer gelirler Esas faaliyetlerden diğer giderler 15 ( ) ESAS FAALİYET KARI 345 Vergi gideri - Dönem vergi gideri (69) - Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) -- DÖNEM KARI 276 DİĞER KAPSAMLI GELİR -- TOPLAM KAPSAMLI GELİR 276