İSTANBUL YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLER ODASI BİLANÇOSU. Cari Dönem 2012

Transkript

1 BİLANÇOSU AKTİF(ODA MALVARLIĞI) I -DÖNEN VARLIKLAR PASİF ( ODA MALVARLIĞI KAYNAĞI) 3-KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR A-Hazır Değerler , ,43 A-Kısa Süreli Borçlar , ,98 1-Kasa 739, ,47 1-Türmob Birlik Paylarından Borçlar , ,49 2-Bankalar , ,09 2-T.C.Vergi Dairelerine Borçlar , ,40 3-Başka Hazır Değerler , ,47 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar , ,40 4-Oda Üyelerinden Aidat Alacakları , ,00 3-T.C.Sosyal Güvenlik Kurumlarına Borçlar , ,09 5-Verilen Önödemeler ,40 1-Ödenecek S.S.K. Primleri , ,09 DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI , ,43 KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI , ,98 2 -DURAN VARLIKLAR 4 -ÖZ KAYNAKLAR A-Mali Duran Varlıklar , ,50 A-Malvarlığı Oda Kaynağı , ,95 1-Verilen Depozito ve Teminatlar 1.392, ,00 1-Oda Malvarlığı , ,90 2-Bağlı İşletmeler , ,50 2-Aidat Gelirleri , ,00 B-Maddi Duran Varlıklar 0,00 0,00 3- i Gelir Artanı , ,05 3-Taşıtlar , ,00 4-Demirbaşlar , ,93 5-Birikmiş Eskime Payları (-) , ,93 C-Maddi Olmayan Duran Varlıklar 0,00 0,00 1-Özel Maliyetler , ,00 2-Özel Maliyet Eskime Payları (-) , ,00 DURAN VARLIKLAR TOPLAMI , ,50 ÖZ KAYNAKLAR TOPLAMI , ,95 TOPLAM , ,93 TOPLAM , ,93

2 DÖNEMİ GELİR-GİDER TABLOSU A-ODA GELİRLERİ 1-Oda Ruhsat Gelirleri (Giriş,Kimlik vb.) 9.390, ,00 2-Üye Aidat Gelirleri , ,21 3-Yayın Gelirleri , ,50 4-Mesleki Eğitim Gelirleri 7.800,00 5-Oda Malvarlığı Gelirleri (Faiz,Kira vb.) , ,88 5-Bağış ve Yardımlar , ,00 6-Başka Çeşitli Gelirler , ,00 ODA GELİRLERİ TOPLAMI , ,59 B-ODA GİDERLERİ (-) 1-Türmob Birlik Payları Giderleri , ,00 2-Oda Organları Huzur Hakkı Giderleri , ,36 3-Personel Giderleri , ,57 4-Madde ve Gereç Giderleri , ,00 5-Dışarıdan Sağlanan Hizmet Giderleri , ,95 6-Yatırım Giderleri 7.986, ,50 7-Vergi-Resim ve Harç Giderleri 2.525, ,20 8-Başka Çeşitli Giderler , ,68 9-Kira Giderleri ,78 10-TTK,TFRS Eğitim Giderleri ,50 ODA GİDERLERİ TOPLAMI , ,54 DÖNEMİ GELİR ARTANI , ,05 TOPLAM , ,59

3 DÖNEMİ AYRINTILI BİLANÇOSU AKTİF(VARLIKLAR) I -DÖNEN VARLIKLAR PASİF ( KAYNAKLAR) III-KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR A-Hazır Değerler 1.942, ,22 A- Mali Borçlar 0,00 0,00 1-Kasa 1.808, ,06 1-Banka Kredileri 2-Alınan Çekler 2-Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3-Bankalar 134, ,16 3-Ertelenmiş Finansal Kiralama 4-Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri(-) Borçlanma Maliyetleri(-) 5-Diğer Hazır Değerler ,00 4-Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri B-Menkul Kıymetler 0,00 0,00 5-Tahvil,Anapara,Borç Taksit ve Faizleri 1-Hisse Senetleri 6-Çıkarılmış Bonolar ve Senetler 2-Özel Kesim Tahvil,Senet ve Bonoları 7-Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler 3-Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonoları 8-Menkul Kıymetler İhraç Farkı(-) 4-Diğer Menkul Kıymetler 9-Diğer Mali Borçlar 5-Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) B-Ticari Borçlar 0, ,32 C-Ticari Alacaklar 0, ,00 1-Satıcılar ,32 1-Alıcılar ,00 2-Borç Senetleri 2-Alacak Senetleri 3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 3-Alacak Senetleri Reeskontu(-) 4-Alınan Depozito ve Teminatlar 4-Verilen Depozito ve Teminatlar 5-Diğer Ticari Borçlar 5-Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri(-) 6-Diğer Ticari Alacaklar C-Diğer Borçlar , ,50 7-Şüpheli Ticari Alacaklar 1-Ortaklara Borçlar , ,50 8-Şüpheli Ticari Alacaklar Karşılığı (-) 2-İştiraklere Borçlar 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar D-Diğer Alacaklar 0,00 0,00 4-Personele Borçlar 1-Ortaklardan Alacaklar 5-Diğer Çeşitli Borçlar 2-İştiraklerden Alacaklar 6-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-) 3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 4-Personelden Alacaklar D-Alınan Avanslar 0, ,95 5-Diğer Çeşitli Alacaklar 1- Alınan Sipariş Avansları ,95 6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu (-) 2- Alınan Diğer Avanslar 7-Şüpheli Diğer Alacaklar E-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım 8-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) Hakedişleri 0,00 0,00 1-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Hakediş Bedelleri 2-Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon E-Stoklar 0,00 0,00 Düzeltme Hesabı 1-İlk Madde ve Malzeme 2-Yarı Mamüller-Üretim F-Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 1.707, ,54 3-Mamüller 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 733, ,77 4-Ticari Mallar 2-Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 973, ,77 3-Vadesi Geçmiş Ertelenmiş veya 5-Diğer Stoklar Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer 6-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) Yükümlülükler 7-Verilen Sipariş Avansları 4-Ödenecek Diğer Yükümlülükler F-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri 0,00 0,00 G-Borç ve Gider Karşılıkları 0,00 0,00 1-Yıllara Yaygın İnşaat ve Onarım Maliyetleri 1- Kârı Vergi ve Diğer Yasal 2-Yıllara Yaygın İnşaat Enflasyon Düzeltme Hesabı Yükümlülük Karşılıkları 3- Taşeronlara Verilen Avanslar 2- Kârının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri(-) G-Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir 3-Kıdem Tazminatı Karşılığı Tahakkukları 0,00 0,00 4-Maliyet Giderleri Karşılığı 1-Gelecek Aylara Ait Giderler 5-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları 2-Gelir Tahakkukları H-Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 0,00 0,00 H-Diğer Dönen Varlıklar 0,00 0,00 1-Gelecek Aylara Ait Gelirler 1- Devreden KDV 2-Gider Tahakkukları 2-İndirilecek KDV 3-Diğer KDV I-Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 0,00 0,00 4-Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 1-Diğer KDV 5- İş Avansları 2-Merkez ve Şubeler Hesabı 6-Personel Avansları 3-Sayım ve Tesellüm Fazlaları 7-Sayım ve Tesellüm Noksanları 4-Diğer Çeşitli Yabancı Kaynaklar 8-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar 9-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar Karşılığı (-) DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI 1.942, ,22 KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI , ,31 4

4 DÖNEMİ AYRINTILI BİLANÇOSU AKTİF(VARLIKLAR) II -DURAN VARLIKLAR PASİF ( KAYNAKLAR) IV -UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR A-Ticari Alacaklar 0,00 0,00 A-Mali Borçlar 0,00 0,00 1-Alıcılar 1-Banka Kredileri 2-Alacak Senetleri 2-Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3-Alacak Senetleri Reeskontu(-) 3-Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri(-) 4-Kazanılmamış Finansal Kiralama 4-Çıkarılmış Tahviller Faiz Gelirleri(-) 5-Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler 5-Verilen Depozito ve Teminatlar 6-Menkul Kıymetler İhraç Farkı(-) 6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı(-) 7-Diğer Mali Borçlar. B-Diğer Alacaklar 0,00 0,00 B-Ticari Borçlar 0,00 0,00 1-Ortaklardan Alacaklar 1-Satıcılar 2-İştiraklerden Alacaklar 2-Borç Senetleri 3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 4-Personelden Alacaklar 4-Alınan Depozito ve Teminatlar 5-Diğer Çeşitli Alacaklar 5-Diğer Ticari Borçlar 6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu(-) 7-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı(-) C-Diğer Borçlar 0,00 0,00 1-Ortaklara Borçlar C-Mali Duran Varlıklar 0,00 0,00 2-İştiraklere Borçlar 1-Bağlı Menkul Kıymetler 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 2-Bağlı Menkul Kıymetler 4-Diğer Çeşitli Borçlar Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 5-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-) 3-İştirakler 6-Kamuya Olan Ertelenmiş ve 4-İştiraklere Sermaye Taahhütleri(-) Taksitlendirilmiş Borçlar 5-İştirakler Sermaye Payları Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) D-Alınan Avanslar 0,00 0,00 6-Bağlı Ortaklıklar 1-Alınan Sipariş Avansları 7-Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri(-) 2-Alınan Diğer Avanslar 8-Bağlı Ortaklıklar Sermaye Payları Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) E-Borç ve Gider Karşılıkları 0,00 0,00 9-Diğer Mali Duran Varlıklar 1-Kıdem Tazminatı Karşılıkları 10-Diğer Mali Duran Varlıklar Karşılığı(-) 2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları D-Maddi Duran Varlıklar 0,00 0,00 F-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve 1-Arazi ve Arsalar Gider Tahakkukları 0,00 0,00 2-Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri 1-Gelecek Yıllara Ait Gelirler 3-Binalar 2-Gider Tahakkukları 4-Tesis,Makine ve Cihazlar 5-Taşıtlar G-Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 0,00 0,00 6-Demirbaşlar 1-Gelecek Yıllara Ertelenen veya Terkin Edilecek KDV 7-Diğer Maddi Duran Varlıklar 2-Tesise Katılma Payları 8-Birikmiş Amortismanlar(-) 3-Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 9-Yapılmakta Olan Yatırımlar 10-Verilen Avanslar UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR TOPLAMI 0,00 0,00 E-Maddi Olmayan Duran Varlıklar 0,00 0,00 V-ÖZ KAYNAKLAR 1-Haklar 2-Şerefiye A-Ödenmiş Sermaye , ,00 3-Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri 1-Sermaye , ,00 4-Araştırma ve Geliştirme Giderleri 2-Ödenmemiş Sermaye(-) 5-Özel Maliyetler 3-Sermaye Düzeltmesi Olumlu Fark. 6-Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 4-Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları(-) 7-Birikmiş Amortismanlar(-) 8-Verilen Avanslar B-Sermaye Yedekleri 0,00 0,00 1-Hisse Senedi İhraç Primleri F-Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 0,00 0,00 2-Hisse Senedi İptal Karları 1-Arama Giderleri 3-M.D.V. Yeniden Değerleme Artışları 2-Hazırlık ve Geliştirme Giderleri 4-İştirakler Yeniden Değerleme Artışları 3-Diğer Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 5-Diğer Sermaye Yedekleri 4-Birikmiş Tükenme Payları(-) 5-Verilen Avanslar C-Kar Yedekleri 0,00 0,00 1-Yasal Yedekler G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve 2-Statü Yedekleri Gelir Tahakkukları 0,00 0,00 3-Olağanüstü Yedekler 1-Gelecek Yıllara Ait Giderler 4-Diğer Kar Yedekleri 2-Gelir Tahakkukları 5-Özel Fonlar H-Diğer Duran Varlıklar 0,00 0,00 D-Geçmiş Yıllar Karları 0,00 0,00 1-Gelecek Yıllarda İndirilecek KDV 1-Geçmiş Yıllar Karları 2-Diğer KDV 3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar E-Geçmiş Yıllar Zararları(-) , ,04 4-Elden Çıkarılacak Stoklar ve 1-Geçmiş Yıllar Zararları(-) , ,04 Maddi Duran Varlıklar 5-Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar F- Net Karı (Zararı) , ,05 6-Diğer Çeşitli Duran Varlıklar 1- Net Karı (Zararı) , ,05 7-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 8-Birikmiş Amortismanlar(-) DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 0,00 0,00 ÖZ KAYNAKLAR TOPLAMI , ,09 AKTİF (VARLIKLAR) TOPLAMI 1.942, ,22 PASİF(KAYNAKLAR) TOPLAMI 1.942, ,22 5

5 DÖNEMİ AYRINTILI GELİR TABLOSU A-BRÜT SATIŞLAR 0, ,68 1-Yurt İçi Satışlar ,68 2-Yurt Dışı Satışlar 3-Diğer Gelirler B-SATIŞ İNDİRİMLERİ (-) 0, ,54 1-Satıştan İadeler(-) 1.252,54 2-Satış İskontoları(-) 3-Diğer İndirimler(-) C-NET SATIŞLAR 0, ,14 D-SATIŞLARIN MALİYETİ (-) 0, ,74 1-Satılan Mamüller Maliyeti(-) 2-Satılan Ticari Mallar Maliyeti(-) 3-Satılan Hizmet Maliyeti(-) ,74 4-Diğer Satışların Maliyeti(-) BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI 0,00-607,60 E-FAALİYET GİDERLERİ (-) , ,95 1-Araştırma ve Geliştirme Giderleri(-) 2-Pazarlama, Satış ve Dağ. Giderleri(-) 3-Genel Yönetim Giderleri(-) , ,95 FAALİYET KARI VEYA ZARARI , ,55 F-DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KÂRLAR 0,00 0,00 1-İştiraklerden Temettü Gelirleri 2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 3-Faiz Gelirleri 4-Komisyon Gelirleri 5-Konusu Kalmayan Karşılıklar 6-Menkul Kıymet Satış Karları 7-Kambiyo Karları 8-Reeskont Faiz Gelirleri 9-Enflasyon Düzeltmesi Karları 10-Diğer Olağan Gelir ve Karlar G-DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR (-) 0,00 0,00 1-Komisyon Giderleri(-) 2-Karşılık Giderleri(-) 3-Menkul Kıymet Satış Zararları(-) 4-Kambiyo Zararları(-) 5-Reeskont Faiz Giderleri(-) 6-Enflasyon Düzeltmesi Zararları(-) 7-Diğer Olağan Gider ve Zararlar(-) H-FİNANSMAN GİDERLER İ (-) 0,00 0,00 1- Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) OLAĞAN KAR VEYA ZARAR , ,55 I-OLAĞANDIŞI GELİR VE KÂRLAR 50,00 0,00 1- Gelir ve Karları 50,00 2- Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar J-OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLARI (-) 0, ,50 1-Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları(-) 2- Gider ve Zararları(-) 3- Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar(-) 1.272,50 DÖNEM KARI VEYA ZARARI , ,05 K-DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI(-) DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI , ,05 6