T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI KISA VADELİ TAHVİL VE BONO ALT FONU (1. ALT FON)

Transkript

1 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. B TİPİ ŞEMSİYE FONU'NA BAĞLI KISA VADELİ 1 OCAK - 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT PORTFÖY DAĞILIM RAPORU

2

3 İÇİNDEKİLER Sayfa No I- FONU TANITICI BİLGİLER... 1 II- FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER... 2 III- FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU IV- TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU... 6 V- YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER... 7 VI- DİĞER AÇIKLAMALAR... 8 VII- PORTFÖYDEN SATIŞLAR... 9 VIII- İTFALAR IX- PORTFÖYE ALIŞLAR X- FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI... 13

4 FONU TANITICI BİLGİLER A. FONUN ADI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. B Tipi Şemsiye Fonu'na Bağlı Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Alt Fonu (1. Alt fon) B tipi Fondur. B. KURUCUNUN ÜNVANI: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. C. YÖNETİCİNİN ÜNVANI: Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. D. FON TUTARI: Fonun tutarı TL dir. E. TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ: Fonun toplam değeri ,03 TL dir. F. KATILMA PAYI SAYISI: Fonun katıma payı sayısı dür. G. FONUN KURULUŞ TARİHİ: Fon 15 Ağustos 2013 tarihinde kurulmuştur. H. FONUN SÜRESİ: Fon kurulduğu günden itibaren süresizdir. 1

5 FONUN PERFORMANSINA İLİŞKİN BİLGİLER A. YIL SONU KATILMA PAYI FİYATI: Fonun yıl sonu katılma payı fiyatı 85, dir. B. ÖNCEKİ YIL KATILMA PAYI FİYATI: Fonun önceki yıl katılma payı fiyatı 82, dir. C. YILLIK KATILMA PAYI FİYATI ARTIŞ ORANI: Fonun yıllık katılma payı fiyatı artış oranı % 4,68 dir. D. YILBAŞINA GÖRE FİYAT ARTIŞ ORANI: Fonun yılbaşına göre yıllık fiyat artış oranı % 4,68 dir. E. YILLIK ORTALAMA PORTFÖYDEKİ MENKUL KIYMETLER YÜZDESİ: Devlet Tahvili: 18,93 Hazine Bonosu: 0,00 Ters Repo: 50,72 Hisse Senedi: 0,00 Takasbank Para Piyasası: 0,00 Özel Sektör Borçlanma Aracı: 29,78 Altın ve Diğer Kıymetli Maden: 0,00 Kira Sertifikaları: 0,57 Diğer: 0,00 TOPLAM 100,00 F. YILLIK ORTALAMA TEDAVÜL ORANI: Yıllık ortalama tedavüldeki pay adedi: (Bir şemsiye fona bağlı alt fon için tedavül oranı hesaplanamayan bir orandır.) G. YILLIK ORTALAMA PORTFÖY DEVİR HIZI: 1,97 işgünü H. PORTFÖYÜN ORTALAMA VADESİ: 42,53 gün I. KATILMA PAYI İHRAÇLARINDAN KAYNAKLANAN NAKİT GİRİŞLERİ: ,97 TL J. KATILMA PAYI İADELERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT ÇIKIŞLARI: ,90 TL 2

6 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu A.PAY Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Birim Alış Değer Fiyatı Satın Alış Tarihi İç Borsa İskonto Sözleşme Oranı No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) GRUP TOPLAMI B.BORÇLANMA ARAÇLARI B.1. ÖZEL SEKTÖR BORÇLANMA ARAÇLARI TAHVİL Şekerbank 12 Aralık 2014 TRSSKFKA , ,43 10,52 90, ,80 0,42 FİNANSMAN BONOSU Deniz Factoring 15 Mayıs 2014 TRFDNFK , ,72 9,56 96, ,30 1,75 Deniz Factoring 10 Şubat 2014 TRFDZFK , ,05 8,5 99, ,98 1,05 Deniz Factoring 3 Nisan 2014 TRFDZFK , ,70 8,78 97, ,80 0,95 Gedik Yatırım Menkul Değerler 6 Ocak 2014 TRFGDKM , ,99 7,88 99, ,75 0,93 AKBANK 28 Mart 2014 TRQAKBK , ,47 8,9 98, ,43 1,82 AKBANK 5 Mart 2014 TRQAKBK , ,87 8,91 98, ,59 1,37 Aktif Yat.Bankası 8 Ocak 2014 TRQAKYB , ,99 7,98 99, ,62 1,39 Aktif Yat.Bankası 26 Mart 2014 TRQAKYB , ,55 10,71 97, ,62 0,86 Alternatif Bank 20 Mart 2014 TRQALNF , ,21 9,05 98, ,41 2,87 DENİZBANK 24 Mart 2014 TRQDZBK , ,31 8,78 98, ,64 2,46 DENİZBANK 31 Mart 2014 TRQDZBK , ,98 9,04 97, ,09 1,64 DENİZBANK 24 Mart 2014 TRQDZBK , ,91 8,89 98, ,72 0,91 Fibabanka 14 Mart 2014 TRQFIBA , ,75 9,65 98, ,64 2,46 FİNANSBANK 10 Ocak 2014 TRQFNBK , ,92 8,43 99, ,99 3,7 11 Nisan FİNANSBANK 2014 TRQFNBK , ,22 8,95 97, ,56 1,36 Şekerbank 28 Şubat 2014 TRQSKBK , ,30 17,11 100, ,74 5,69 T.C. Ziraat Bankası 24 Ekim 2014 TRQTCZBE1411 8, ,53 8,36 93, ,82 0,43 T.C. Ziraat Bankası 24 Ocak 2014 TRQTCZB , ,94 8,49 99, ,81 2,02 T.C. Ziraat Bankası 9 Nisan 2014 TRQTCZB , ,32 9,08 97, ,13 2,72 T.C. Ziraat Bankası 28 Nisan 2014 TRQTCZB , ,49 8,61 97, ,56 1,35 TEB 28 Mayıs 2014 TRQTEBK , ,06 9,06 96, ,29 1,21 3

7 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Birim Alış Değer Fiyatı Borsa Satın Alış İç İskonto Sözleşme Tarihi Oranı No Repo Teminat Günlük Tutarı Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri Grup (%) Toplam (%) 20 Haziran HALK BANKASI 2014 TRQTHAL , ,81 9,32 95, ,12 2,18 İŞ BANKASI 5 Mart 2014 TRQTISB , ,01 8,96 98, ,45 1,83 İŞ BANKASI 5 Mart 2014 TRQTISB , ,50 8,44 98, ,22 5,94 VAKIF BANK 2 Mayıs 2014 TRQVKFB , , , ,40 1,8 YAPI KREDİ BANKASI 7 Nisan 2014 TRQYKBK , ,35 9,03 97, ,53 1,87 ARA GRUP TOPLAMI ,00 52,98 B.2. KAMU SEKTÖRÜ BORÇLANMA ARAÇLARI DEVLET TAHVİLİ HAZİNE 5 Mart 2014 TRT050314T14 8, ,26 8,3 103, ,34 6,82 HAZİNE 9 Nisan 2014 TRT090414T19 8, ,88 8,85 97, ,39 1,35 11 Haziran HAZİNE 2014 TRT110614T13 8, ,05 8,83 96, ,97 2,19 HAZİNE 26 Şubat 2014 TRT260214T10 7, ,72 8,26 103, ,43 1,91 HAZİNE 29 Ocak 2014 TRT290114T18 7, ,61 7,98 101, ,43 5,74 HAZİNE 29 Ocak 2014 TRT290114T18 7, ,38 31 Aralık ,98 101, ,44 0,26 ARA GRUP TOPLAMI ,00 18,27 TERS REPO 2 Ocak 2014 TRT020823T ,72 31 Aralık , , ,24 1,07 2 Ocak 2014 TRT030523T13 7, ,50 31 Aralık , , ,37 0,28 2 Ocak 2014 TRT030523T ,50 31 Aralık , , ,91 0,19 2 Ocak 2014 TRT060121T ,17 31 Aralık , , ,82 0,37 2 Ocak 2014 TRT130515T ,85 31 Aralık , , ,07 6,12 2 Ocak 2014 TRT160714T17 7, ,83 31 Aralık , , ,87 0,79 2 Ocak 2014 TRT160714T ,76 31 Aralık , , ,12 2,87 2 Ocak 2014 TRT200618T ,76 31 Aralık , , ,65 5,42 2 Ocak 2014 TRT210514T12 4, ,79 31 Aralık , , Ocak 2014 TRT260214T ,62 31 Aralık , , ,1 0,83 2 Ocak 2014 TRT261022T10 7, ,41 31 Aralık , , ,75 1,58 2 Ocak 2014 TRT261022T ,41 31 Aralık , , ,1 0,83 ARA GRUP TOPLAMI ,00 20,35 GRUP TOPLAMI ,00 91,6 4

8 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Asya Katılım C. KİRA SERTİFİKALARI Bankası Asya Katılım Bankası Asya Katılım Bankası Asya Katılım Bankası Turkish Bank Nominal Faiz Oranı Faiz Ödeme Sayısı Nominal Değer Birim Alış Fiyatı Satın Alış Tarihi İç İskonto Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı Günlük Birim Değer Toplam Değer/Net Varlık Değeri 11 Şubat 2014 TRDASVK , ,00 16,99 101, ,97 2,35 8 Nisan 2014 TRDASVK , ,00 3,13 100, ,77 0,74 1 Nisan 2014 TRDASVK ,11 Grup (%) Toplam (%) 31 Aralık , ,21 2,2 1 Nisan 2014 TRDASVK ,03-100, ,51 2,65 18 Kasım 2014 TRDKTVKK , ,00 10,39 100, ,54 0,46 GRUP TOPLAMI ,00 8,4 Ç. TÜREV ARAÇLAR (6) GRUP TOPLAMI D. YABANCI SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI GRUP TOPLAMI E. ALTIN VE DİĞER KIYMETLİ MADENLER GRUP TOPLAMI F. VARANTLAR GRUP TOPLAMI G. DİĞER VARLIKLAR GRUP TOPLAMI FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ ,00 5

9 31 ARALIK 2013 TARİHLİ FİYAT RAPORU TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU 31 Aralık 2013 Tutar Grup Toplam TL % % Fon/ortaklık portföy değeri ,09 Hazır değerler ,09 Kasa Bankalar ,00 0,09 Diğer hazır değerler Alacaklar Takastan alacaklar Diğer alacaklar Diğer varlıklar Borçlar ( ) (0,18) Takasa borçlar Yönetim ücreti ( ) 93,70 - Ödenecek vergi İhtiyatlar Krediler Diğer borçlar ( ) 6,30 - Toplam değer/net varlık değeri ,00 Toplam katılma payı/pay sayısı Yatırım fonları için kurucu tarafından İktisap edilen katılma payı - 6

10 YIL İÇİNDE YAPILAN GİDERLER AÇIKLAMA 31 Aralık 2013 İhraç izni ücretleri İlan giderleri 935 Sigorta ücretleri - Aracılık komisyon giderleri Noter harç ve tasdik ücretleri 983 Fon yönetim ücretleri Denetim ücretleri Vergi, resim, harç vb giderler 578 Saklama giderleri Diğer giderler

11 DİĞER AÇIKLAMALAR A. Yıl İçinde Rüçhan Hakkı Kullanımı, Bedelsiz Pay Alımı, Temettü ve Anapara Tahsilatına İlişkin Açıklamalar Bulunmamaktadır. B. Yıl İçinde Yatırım Fonlarına İlişkin Mevzuatta Meydana Gelen Değişme ve Hukuki İhtilaflarla İlgili Açıklamalar Fon muhasebe kayıtlarını ve yasal finansal tablolarını TL cinsinden, Türk Ticaret Kanunu ( TTK ), Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) yayınlamış olduğu tebliğler ve Vergi Usul Kanunu na uygun olarak hazırlamaktadır. SPK, 30 Aralık 2013 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan, Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ i (II-14.2) ile finansal tablo ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kuralları belirlemiştir. 8

12 PORTFÖYDEN SATIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ SATIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, satım detaylarına yer verilmemiştir. 9

13 İTFALAR SERMAYE PİYASASI ARACI İTFA TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ TUTAR AÇIKLAMA TRT100413T , ,00 Kupon İtfası TRQTHAL , ,00 Anapara İtfası TRQTEBK , ,00 Anapara İtfası TRQVKFB , ,00 Anapara İtfası TRQTCZB , ,00 Anapara İtfası TRFGDKM , ,00 Anapara İtfası TRQFNBK , ,00 Anapara İtfası TRQDZBK , ,00 Anapara İtfası TRQFNBK , ,00 Anapara İtfası TRQDZBK , ,00 Anapara İtfası TRQTCZB , ,00 Anapara İtfası TRQFNBK , ,00 Anapara İtfası TRQALNF , ,00 Anapara İtfası TRQAKBK , ,00 Anapara İtfası TRFSKFH , ,00 Anapara İtfası TRQFNBK , ,00 Anapara İtfası TRQFIBA , ,00 Anapara İtfası Anapara ve Son TRT260613T , ,00 Kupon İtfası TRQVKFB , ,00 Anapara İtfası TRT091013T , ,00 Kupon İtfası TRQALNF , ,00 Anapara İtfası TRQDZBK , ,00 Anapara İtfası TRSAKBKK , ,00 Kupon İtfası TRQTCZB , ,00 Anapara İtfası TRFDZFK , ,00 Anapara İtfası TRFGRFT , ,00 Anapara İtfası TRFGDKM , ,00 Anapara İtfası Anapara ve Son TRT280813T , ,00 Kupon İtfası TRT050314T , ,00 Kupon İtfası TRT110913T , ,00 Anapara İtfası TRQTCZB , ,00 Anapara İtfası TRQFNBK , ,00 Anapara İtfası TRQDZBK , ,00 Anapara İtfası TRQDZBK , ,00 Anapara İtfası TRQFNBK , ,00 Anapara İtfası TRQSKBK , ,00 Kupon İtfası TRQDZBKE , ,00 Anapara İtfası TRQAKYBE , ,00 Anapara İtfası 10

14 İTFALAR SERMAYE PİYASASI ARACI İTFA TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ TUTAR AÇIKLAMA Anapara ve Son TRT091013T , ,00 Kupon İtfası TRQAKYBE , ,00 Anapara İtfası TRQTCZBE , ,00 Anapara İtfası TRQSKBK , ,00 Kupon İtfası TRT290114T , ,00 Kupon İtfası Anapara ve Son TRSAKBKK , ,00 Kupon İtfası TRFDZFKK , ,00 Anapara İtfası TRFDZFKK , ,00 Anapara İtfası TRQVKFBK , ,00 Anapara İtfası TRFFBFKK , ,00 Anapara İtfası Anapara ve Son TRT201113T , ,00 Kupon İtfası TRQALNFK , ,00 Anapara İtfası TRQSKBK , ,00 Kupon İtfası TRQFNBKK , ,00 Anapara İtfası Anapara ve Son TRT041213T , ,00 Kupon İtfası TRQYKBKA , ,00 Anapara İtfası TRQFNBKA , ,00 Anapara İtfası TRQAKYBA , ,00 Anapara İtfası TRFDZFKA , ,00 Anapara İtfası TRQTHALA , ,00 Anapara İtfası TRQSKBK , ,00 Kupon İtfası 11

15 PORTFÖYE ALIŞLAR SERMAYE PİYASASI ARACI İHRAÇCI ALIŞ TARİHİ NOMİNAL DEĞERİ ALIŞ DEĞERİ YATIRIM FONLARININ FİNANSAL RAPORLAMA ESASLARINA İLİŞKİN TEBLİĞİ (II-14.2)' nin "Portföy dağılım raporları" konulu 10. maddesinin (4) nolu bendi uyarınca, alım detaylarına yer verilmemiştir. 12

16 FİYAT RAPORLARINA İLİŞKİN PORTFÖY DEĞERLEME ESASLARI 1) Portföydeki varlıkların değeri aşağıdaki esaslara göre tespit edilir: a) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası ( TCMB ) döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur. b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan; 1) Borsada işlem görenler değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir. Şu kadar ki, kapanış seansı uygulaması bulunan piyasalarda işlem gören varlıkların değerlemesinde kapanış seansında oluşan fiyatlar, kapanış seansında fiyatın oluşmaması durumunda ise borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyatlar kullanılır. 2) Borsada işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan paylar son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla; borçlanma araçları, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı ile değerlenir. 3) Fon katılma paylan, değerleme günü itibarıyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir. 4) Vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir. 5) Yabancı para cinsinden olanlar, TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz alış kuru ile değerlenir. 6) Türev araçlar nedeniyle teminat olarak verilen varlıklar da portföy değeri tablosunda gösterilir. Bu varlıklar teminatın türü dikkate alınarak bu maddedeki esaslar çerçevesinde değerlenir. 7) Borsa dışı repo-ters repo sözleşmeleri, piyasa fiyatını en doğru yansıtacak şekilde güvenilir ve doğrulanabilir bir yöntemle değerlenir. 8) (1) ile (7) nolu alt bentlerde belirtilenler dışında kalanlar, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yayımlanan Türkiye Muhasebe Standartları ( TMS ) / Türkiye Finansal Raporlama Standartları ( TFRS ) dikkate alınarak değerlenir. Değerleme esasları, yazılı karara bağlanır. 9) (7) ve (8) nolu alt bentlerde yer alan yöntemlere ilişkin kararlar kurucunun yönetim kurulu tarafından alınır. c) Endeks fonların portföylerinde yer alan varlıklardan; baz alınan endeks kapsamında bulunan varlıklar endeksin hesaplanmasında kullanılan esaslar, diğer varlıklar ise (b) bendinde belirtilen esaslar çerçevesinde değerlenir. 2) Fonun diğer varlık ve yükümlülükleri, KGK tarafından yayımlanan TMS/TFRS dikkate alınarak değerlenir. Şu kadar ki, fonun yabancı para cinsinden yükümlülükleri TCMB tarafından ilgili yabancı para için belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir. 13