1. Konu. 2. Basitle tirilmi Tedbirler Basitle tirilmi Tedbirlerin Mahiyeti ve S n rlar

Transkript

1 Maliye Bakanl ndan: Mali Suçlar Ara t rma Kurulu Genel Tebli i (S ra No: 5) (Resmi Gazete nin 9 Nisan 2008 tarih ve say l nüshas nda yay mlanm t r) 1. Konu 9/1/2008 tarihli ve say l Resmî Gazete de yay mlanarak 1/4/2008 tarihinde yürürlü e giren Suç Gelirlerinin Aklanmas n n ve Terörün Finansman n n Önlenmesine Dair Tedbirler Hakk nda Yönetmeli in (Bundan sonra Yönetmelik olarak an lacakt r.) üçüncü bölümünde mü terinin tan nmas na ili kin esaslar yer almaktad r. Söz konusu Yönetmeli in 26 nc maddesinde mü terinin tan nmas na yönelik tedbirler bak m ndan yükümlülerin daha basit tedbirler almalar na Maliye Bakanl nca izin verilebilece i ve bu madde kapsam nda uygulanabilecek tedbirler ile i lem türlerini belirleme konusunda da Maliye Bakanl n n yetkili oldu u belirtilmi tir. Bu Tebli in konusunu Yönetmelik uyar nca yükümlü say lanlar taraf ndan mü terinin tan nmas ilkesi kapsam nda uyulmas gereken basitle tirilmi tedbirler ile di er aç klamalar olu turmaktad r. 2. Basitle tirilmi Tedbirler 2.1. Basitle tirilmi Tedbirlerin Mahiyeti ve S n rlar Yönetmeli in üçüncü bölümünde mü terinin tan nmas ilkesiyle ilgili uyulmas gereken hususlar ile bunlar n uygulanmas na ili kin aç klamalara yer verilmi tir. Bu Tebli ile i lem türleri bak m ndan aklama ve terörün finansman riskinin dü ük olarak de erlendirilebilece i durumlarda, mü terinin tan nmas ilkesiyle ilgili uyulmas gereken hususlar n basitle tirilerek uygulanmas na imkân tan nmaktad r. Bu kapsamda basitle tirilmi tedbirler, Yönetmeli in 5 ila 14 üncü maddelerinde geçen kimlik tespiti, 17 nci maddesinde geçen gerçek faydalan c n n tan nmas ve tüzel ki ilere özel dikkat gösterilmesi ve 19 uncu maddesinde geçen mü terinin durumunun ve i lemlerin izlenmesine ili kin yükümlülükler ile s n rl olup, kapsam Tebli in (2.2) nci bölümünde i lem baz nda ayr ayr gösterilmi tir. Basitle tirilmi tedbir uygulanmas na imkân tan nan durumlarda yükümlüler, mü terinin ve i lemin, Tebli in (2.2) nci bölümünde belirtilen niteliklere sahip olup olmad konusunda yeterli bilgiye sahip olmal d rlar. Bu

2 amaçla yükümlüler; mü teriden al nacak bilgilerden, kamuya aç k kaynaklardan, mü terinin daha önce i ili kisine girdi i üçüncü ki ilerden ve di er kaynaklardan faydalan r ve elde ettikleri bilgileri yaz l olarak veya elektronik ortamda kaydederler. Basitle tirilmi tedbir uygulanabilecek her bir durum için yükümlüler; aklama veya terörün finansman bak m ndan kötüye kullan m n söz konusu olup olmayaca n ve dolay s yla aklama ve terörün finansman riskini her bir i lem bak m ndan ayr ayr de erlendirmelidirler. Aklama veya terörün finansman üphesinin söz konusu oldu u durumlarda yükümlüler, basitle tirilmi tedbir uygulamas ndan yararlanamaz ve konuyu üpheli i lem bildirimi olarak Mali Suçlar Ara t rma Kurulu Ba kanl na bildirirler Basitle tirilmi Tedbirlerin Uygulanabilece i Durumlar Finansal Kurulu lar n Kendi Aralar nda Gerçekle tirdikleri Yönetmeli in 3 üncü maddesinin birinci f kras n n (f) bendinde tan mlanan finansal kurulu lar n kendi aralar nda gerçekle tirdikleri i lemlerde, mü teri konumunda olan finansal kurulu a ili kin olarak Yönetmeli in 7 nci maddesinin birinci f kras ndaki bilgiler al narak kaydedilir. Bu bilgilerin Yönetmeli in an lan maddesi uyar nca teyidi zorunlu de ildir. Bu kapsamdaki mü terilerle ilgili olarak Yönetmeli in 17 nci Türkiye de yerle ik bir finansal kurulu un mü terisinin yabanc ülkede yerle ik bir finansal kurulu olmas durumunda yukar da bahsedilen basitle tirilmi tedbirlerin uygulanabilmesi için, yabanc finansal kurulu un aklama ve terörün finansman n n önlenmesi konusunda yeterli düzenlemelere ve denetime sahip bir ülkede yerle ik olmas gerekmektedir. Öte yandan finansal kurulu lar, elektronik ortamda yüz yüze gerçekle tirilmeyen i lemler bak m ndan güvenli ileti im a lar n n kullan lmas, i lem talep eden veya talimat veren ki inin kimli ini ve yetkisini tespite ve do rulamaya yarayan ifrelerin kullan lmas da dahil gerekli tedbirleri almak zorundad rlar Mü terinin Kamu daresi veya Kamu Kurumu Niteli indeki Meslek Kurulu u Oldu u 5018 say l Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa1 göre genel yönetim kapsam nda olan kamu idareleri ile kamu kurumu niteli indeki meslek kurulu lar n n mü teri olmas durumunda yükümlüler; bu kurum ve kurulu lar

3 ad na i lem yapan gerçek ki ilerin kimlik bilgilerini alarak kaydeder ve yetki durumlar n da mevzuata uygun olarak düzenlenmi yetki belgesi üzerinden teyit ederler. Bu ki ilerin adres ve di er ileti im bilgilerinin Yönetmeli in 6 nc maddesi uyar nca teyidi zorunlu de ildir. Bu kapsamdaki i lemlerle ilgili olarak Yönetmeli in 17 nci maddesinde geçen gerçek faydalan c n n tan nmas ve tüzel ki ilere özel dikkat gösterilmesi ile 19 uncu maddesinde geçen mü terinin durumunun ve i lemlerin izlenmesi yükümlülüklerinin uygulanmas zorunlulu u bulunmamaktad r Maa Ödemesi Kapsam nda Toplu Mü teri Kabulüne li kin Bankalar n, 5018 say l Kanuna göre genel yönetim kapsam ndaki kamu idareleri ile kamu kurumu niteli indeki meslek kurulu lar veya 100 den fazla personel istihdam eden kurum, kurulu veya i letmelerin çal anlar na maa hesab aç lmas amac yla toplu mü teri kabulü yoluyla i ili kisi tesisinde, maa ödemesi yap lacak gerçek ki ilerin; - Ad, soyad, - Do um yeri ve tarihi, - Anne ve baba ad, - Uyru u, - Türk vatanda lar için T.C. kimlik numaras, - yeri veya ikametgah adresi, - Varsa telefon numaras, faks numaras, elektronik posta adresi bilgileri al n r. Bu bilgilerden kimli e ili kin olanlar n teyidi Yönetmeli in 6 nc maddesine göre yap l r. Bu teyit i lemi, Türk uyruklular için, çi leri Bakanl, Nüfus ve Vatanda l k leri Genel Müdürlü ü kimlik payla m sistemi veri taban kullan larak da (elektronik görüntüsü al nmak suretiyle) yap labilir. Bankalar, mü terilerin kimli ine ili kin olarak Yönetmeli in 6 nc maddesinde belirtilen kimlik belgeleri ile imza örneklerini i lemin yap lmas ndan itibaren en geç üç ay içinde al rlar. Adres ve di er ileti im bilgilerinin teyidi de bu süre içerisinde yap l r Çal anlara Ücretlerinden Kesinti Yap lmak Suretiyle Emeklilik Haklar Sa layan Emeklilik Planlar ve Ki inin Haklar n Temlik Etme Yetkisi çermeyen Emeklilik Sözle melerine li kin

4 Çal anlara ücretlerinden kesinti yap lmak suretiyle emeklilik haklar sa layan emeklilik planlar ve ki inin haklar n temlik etme yetkisi içermeyen emeklilik sözle melerine ili kin i lemlerde yükümlüler; Yönetmeli in 6 nc maddesinin birinci f kras ndaki bilgileri, teyit belgelerine gerek olmaks z n, almak suretiyle i lem yapabilirler. Bu kapsamdaki i lemlerle ilgili olarak Yönetmeli in 17 nci maddesinde geçen gerçek faydalan c n n tan nmas ve tüzel ki ilere özel dikkat gösterilmesi ile 19 uncu maddesinde geçen mü terinin durumunun ve i lemlerin izlenmesi yükümlülüklerinin uygulanmas zorunlulu u bulunmamaktad r Mü terinin Hisseleri Borsaya Kote Edilmi irket Oldu u Mü terinin, hisseleri stanbul Menkul K ymetler Borsas na kote edilmi irket oldu u i lemlerde, irkete ili kin olarak Yönetmeli in 7 nci maddesinin birinci f kras ndaki bilgiler al narak kaydedilir. Bu bilgilerin, Yönetmeli in an lan maddesi uyar nca teyidi zorunlu de ildir. Bu kapsamdaki mü terilerle ilgili olarak Yönetmeli in 17 nci Ancak tüzel ki iyi temsile yetkili kimselerin kimli i ve yetki durumu, Yönetmeli in 7 nci ve 14 üncü maddesinde belirtilen esaslara uygun olarak tespit edilir Ön Ödemeli Kartlara li kin Üzerindeki numara baz nda hesap takibi yap lan, isimsiz, önceden ödeme ya da yükleme yap lmas suretiyle kullan labilir hale gelen ve yüklenen bakiye kadar kullan ma izin verilen ön ödemeli kartlarla ilgili i lemlerde yükümlüler; - Tek kullan ml k olup tekrar yükleme yap lmas mümkün olmayanlarda yüklü para tutar 300 YTL yi, - Yeniden yükleme yap labilen ve toplam yükleme limiti bir takvim y l içinde YTL yi (Limiti YTL den az olmakla birlikte ayn takvim y l içinde YTL üzerinde yükleme yap lanlar hariç) a mayan ön ödemeli kartlar n sat nda Yönetmeli in 6 nc maddesi kapsam nda kimlik tespiti yapmayabilirler.

5 Bu kapsamdaki mü terilerle ilgili olarak Yönetmeli in 17 nci 3. Di er Hususlar Yönetmelik kapsam ndaki baz teyit ve tespit i lemlerinin a a daki ekilde yap lmas uygun bulunmu tur Adres Teyidi Sürekli i ili kisi tesisinde, Yönetmeli in 6 nc maddesinde belirtilen gerçek ki ilerle ilgili kimlik tespiti kapsam nda beyan edilen adresin do rulu u, e-devlet veri tabanlar ndan yararlanmak suretiyle (elektronik görüntüsü de al narak) teyit edilebilir. Mü teri adresine alma haberli posta yoluyla tebligat yap lmas durumunda, tebligat n mü teriye yap ld na dair belge de adres teyidinde kullan labilir Telefon ve Faks Numaras ile Elektronik Posta Adresinin Do rulu unun Teyidi Telefon ve faks numaras ile elektronik posta adresinin do rulu unun teyidi, sürekli i ili kisinin tesis edilmesi halinde yap lacakt r Müteakip de Kimlik Tespiti Daha önce usulüne uygun olarak kimli i tespit edilenlerin sürekli i ili kisi kapsam ndaki yüz yüze yap lan müteakip i lemlerinde kimlik tespiti, kimli e ili kin bilgilerin yükümlüde bulunan bilgilerle kar la t r lmas n müteakip, ilgili evraka i lemi yapt ran gerçek ki inin ad ve soyad n n yaz lmas ve imza örne inin al nmas suretiyle yap l r. Tebli olunur. 1 24/12/2003 tarih ve say l Resmî Gazete de yay mlanm t r.