Türkiye Halk Bankası A.Ş. Bonosu Halka Arzı

Transkript

1 Türkiye Halk Bankası A.Ş. Bonosu Halka Arzı Aralık 2014 Halkbank Bonosu Halka Arzı Tanıtım Sunumu (3. Etap) Talep Toplama Tarihleri : Aralık 2014

2 Önemli Not: Bu doküman yatırımcılara bilgi vermek amacıyla hazırlanmış olup, kaynak olarak Türkiye Halk Bankası A.Ş. tarafından kamuya açıklanan bilgiler kullanılmıştır. Bu doküman yatırımcılar açısından bir tavsiye olarak yorumlanamaz ve Türkiye Halk Bankası A.Ş. ile bonolarının satışına aracılık eden Aracı Kuruluş bu doküman baz alınarak gerçekleştirilen yatırım kararlarından sorumlu tutulamaz. Yatırımcılar tarafından alınacak yatırım kararlarının, Kamuyu Aydınlatma Platformu nda açıklanacak halka arz dokümanlarında yer alan bilgilerin incelenerek, ihraççının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir. Yatırımcıların bu ihraç kapsamında satın aldıkları bonoları Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu na (TMSF) tabi bir ürün olmayıp, TMSF nin halka arz edilen bonolar ile ilgili herhangi bir ödeme garantisi yoktur.

3 İhraç Bilgileri İhraç Tutarı: TL (Fazla talep gelmesi durumunda ihraç tutarı TL ye kadar artırılabilecektir.) Kıymet Türü: 175 gün vadeli iskontolu bono İhraç Yöntemi: Halka Arz İhraç Tavanı: TL Aracı Kurum: Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Talep Toplama Tarihleri: Aralık 2014 Vade Başlangıcı: 12 Aralık 2014 Vade Sonu: 5 Haziran 2015 Türkiye Halk Bankası A.Ş. bonosu halka arzının 3. etabı için Aralık tarihlerinde talep topluyor (*) İtfa Planı: Bonolar iskontolu kıymetler olup, anapara ve faiz ödemesi vade bitiminde yapılacaktır. Bono Ek Getirisi: Referans DİBS(ler) üzerinden hesaplanacak bileşik faiz üzerine 55 baz puan (bps) ek getiri eklenecektir. Minimum Talep: Kurumsal Yatırımcılar TL Gösterge Faiz Oranının Açıklanması: 5 Aralık 2014 Bono Getirisinin Kesinleşme Tarihi: 10 Aralık 2014 Dağıtım Sonuçlarının Açıklanması: 11 Aralık 2014 Başvuru Yerleri Bireysel Yatırımcılar: Halk Yatırım ın Genel Müdürlük, tüm şubeleri ve internet adresi ( ile Halk Yatırım ın acentesi olan Türkiye Halk Bankası A.Ş. nin tüm şubeleri ile Halkbank internet bankacılığı ( ve no lu telefon aracılığı ile Tahsisat Oranları: Halka arz edilecek 175 gün vadeli TL (İlave talep gelmesi durumunda satış tutarı TL nominal bedele kadar çıkarılacaktır.) nominal değerli bonoların %50 lik kısmı Yurt İçi Bireysel Yatırımcılara, %50 si ise Yurt İçi (%45) ve Yurt Dışı (%5) Kurumsal Yatırımcılara tahsis edilecektir. İşlem Görme (**) : Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım-Satım Pazarı (*) İşbu ihraca ilişkin halka arz dokumanları SPK onayı ardından, Kamuyu Aydınlatma Platformu ile ( ), ve internet sitelerinde ilan edilmiştir. (**) Bonoların BİAŞ ta işlem görebilmesi BİAŞ Yönetim Kurulu nun kararına bağlıdır. 3

4 Fiyat Tespiti İhraç edilecek olan 175 gün vadeli bononun bileşik faiz oranının belirlenmesinde baz alınacak Devlet İç Borçlanma Senetleri (DİBS): 13 Mayıs 2015 itfa tarihli TRT130515T11, 17 Haziran 2015 itfa tarihli TRT170615T16 ISIN kodlu kıymetlerdir. Söz konusu DİBS lerin 4 5 Aralık 2014 tarihlerinde (1. Gözlem Periyodu) Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı nda oluşan ve günlük bültende açıklanan işlem hacmi ağırlıklı ortalama bileşik faizleri dikkate alınarak 5 Aralık 2014 tarihinde aynı gün valörlü işlem saati bitimini takiben hesaplamalar yapılacaktır. Seçilen DİBS ler için 1. Gözlem Periyodu boyunca BİST Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı nda gerçekleşen işlem hacmi ağırlıklı yıllık bileşik faizi ve bunların aritmetik ortalaması hesaplanacaktır. Anılan DİBS lerin Aralık 2014 tarihlerinde (2. Gözlem Periyodu) BIST Borçlanma Araçları Piyasası nda oluşan işlem hacmi ağırlıklı ortalama bileşik faizleri ve günlük işlem hacimleri dikkate alınarak 10 Aralık 2014 tarihinde aynı gün valörlü işlem saati bitimini takiben ikinci bir hesaplama yapılacaktır. Yapılan bu ikinci hesaplamaya göre bulunan yeni ağırlıklı ortalama bileşik faiz, 1. Gözlem Periyod verileri üzerinden hesaplanıp, 5 Aralık 2014 tarihinde duyurulan ve ihraca baz teşkil eden ortalama bileşik faiz oranının üzerinde olması durumunda söz konusu faiz oranı bonoların nihai faiz oranının hesaplamalarında kullanılacaktır. Bononun ihraç tarihi ile vadesi arasındaki gün sayısı olan 175 güne denk gelen gösterge bileşik faiz oranı, seçilen iki DİBS in hesaplanan aritmetik ortalama bileşik faizleri ve 12 Aralık 2014 tarihi itibari ile vadeye kalan gün sayıları veri olarak kullanılarak, yapılacak doğrusal yakınsama (*) (enterpolasyon) yöntemi ile belirlenecektir. Belirlenen gösterge bileşik faiz oranına 55 baz puan ek getiri eklenecektir. (*) Doğrusal Yakınsama (Enterpolasyon) Metodu uyarınca, iki ayrı DİBS e ait yıllık bileşik faizlerin arasından geçen doğrunun bononun ihraç tarihi ile vadesi arasındaki gün sayısı olan 175 güne karşılık gelen noktası olarak belirlenen referans yıllık bileşik faiz oranı hesaplanır. 4

5 Başvuru Şekli Kurumsal Yatırımcılar Halkbank Bonosu halka arzında Kurumsal Yatırımcılar (*) sadece Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. aracılığıyla başvuruda bulunabileceklerdir. Yatırımcılar, Talep Formu nda talep ettikleri banka bonosunu nominal (adet) olarak belirteceklerdir. Kurumsal Yatırımcılar ın talepte bulunmak için talep formu doldurmaları gerekmektedir. Kurumsal Yatırımcılar talep ettikleri iskontolu bono bedellerini talep anında ödemeyeceklerdir. Kurumsal Yatırımcılar almaya hak kazandıkları iskontolu bono bedellerini dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra 12 Aralık 2014 tarihinde saat ye kadar ödeyeceklerdir. İskontolu bono bedellerinin ödenmemesi ile ilgili risk Halk Yatırım a aittir. Halk Yatırım talepte bulunan Yurt İçi ve Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcı nın talebini kabul edip etmemekte serbest olacaktır. Dağıtım sonrasında kurumsal yatırımcıların talep ettikleri nominale karşılık gelecek bono nominali, dağıtım listesinin HALKBANK tarafından onaylanması ardından bildirilecektir. Kurumsal Yatırımcılar dağıtım listelerinin onaylanmasından sonra almaya hak kazandıkları iskontolu bono bedellerini ödemekten imtina edemezler. Minimum talep miktarı TL nominal değerli olacaktır. Talep aralıkları ise 1 TL nominal değerde ve katları olacaktır. Talepte bulunacak aşağıda belirtilen belgeleri talep formlarına ekleyeceklerdir: İmza sirkülerinin noter tasdikli örneği, kuruluş gazetesi, vergi levhası ve ticaret sicili kayıt belgesi fotokopisi (Alternatif dağıtım kanallarından yapılan başvurulardan talep formu alınmayacaktır.) Halka arz edilecek borçlanma araçlarının bedelleri aşağıdaki özel hesaba yatırılacaktır: Hesap Sahibi: Türkiye Halk Bankası A.Ş. olup, hesap bilgileri aşağıdadır. Türkiye Halk Bankası A.Ş. Salıpazarı Ticari Şube (454) IBAN: TR (*) Yurt içinden başvuracak kurumsal yatırımcılar, Yatırım Fonları, Özel Emeklilik Fonları, Menkul Kıymetler Yatırım Ortaklıkları, Risk Sermayesi Yatırım Ortaklıkları, Gayrimenkul Yatırım Ortaklıkları, Aracı Kurumlar, Bankalar, Sigorta Şirketleri, Portföy Yönetim Şirketleri, İpotek Finansmanı Kuruluşları, Emekli ve Yardım Sandıkları, Vakıflar ile tarihli ve 506 Sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu Geçici 20. maddesi uyarınca kurulmuş olan Sandıklar, Kamuya Yararlı Derneklerdir. (*) Yurt dışından başvuracak kurumsal yatırımcılar, Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 Sayılı Karar la tanımlanan dışarıda yerleşik olan, Yatırım Fonları, Emeklilik Fonları, Yatırım Ortaklıkları, Aracı Kurumlar, Bankalar, Sigorta Şirketleri, Portföy Yönetim Şirketleri, ipotek Finansmanı Kuruluşları, Emekli ve Yardım Sandıkları, Vakıflar ile sermaye piyasası araçlarının ihraç tarihi itibari ile en az 1 milyon TL tutarında Türk ve /veya yabancı para ve sermaye piyasası aracına sahip olan tüzel kişilerdir. Bonolar, Türk mevzuatı uyarınca, BİAŞ da işlem görecek şekilde ihraç edildiğinden dolayı, yurtdışından başvuracak olan kurumsal yatırımcılar bonoları Türkiye de satın alacaklardır. 5

6 Dağıtım Şekli Kurumsal Yatırımcılar Dağıtım Esasları Kurumsal Yatırımcı grubunda bir defadan fazla talepte bulunan yatırımcıların bulunması durumunda fazla miktarda olan talep kabul edilecektir. Her bir Kurumsal Yatırımcıya verilecek iskontolu bono miktarına HALK YATIRIM ın önerileri de dikkate alınarak HALKBANK tarafından karar verilecektir. Tüm yatırımcı gruplarına dağıtım yapılırken, dağıtım sonucu ortaya çıkan miktarlar alt sınır koyan yatırımcılar açısından gözden geçirilecek, ortaya çıkan miktarın bu alt sınırın altında kalması halinde yatırımcı isteğine uygun olarak listeden çıkarılacak ve bu miktarlar tekrar dağıtıma tabi tutulacaktır. Yatırımcı gruplarına belirtilen yöntemlerle dağıtım yapılırken, hesaplamalarda küsurat ortaya çıkmasından dolayı dağıtılamayan iskontolu bonolar, talebi tamamen karşılanamayan yatırımcılar arasında HALKBANK ın uygun gördüğü şekilde dağıtılacaktır. HALK YATIRIM, talep toplama süresinin bitimini izleyen iş günü içerisinde dağıtım listelerini, her bir tahsis grubu için ayrı ayrı kesinleştirerek HALKBANK a verecektir. HALKBANK, dağıtım listelerini kendilerine teslim edilen gün içerisinde onaylayacak ve onayı HALK YATIRIM a bildirecektir. Satış sonuçları dağıtım listesinin kesinleştiği günü takip eden iki iş günü içerisinde Kurul un özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde KAP ta açıklanacaktır. Bonoların Teslim Zamanı ve Yeri Onaylanan Dağıtım Listesi ni alan HALK YATIRIM karşılanan taleplere ilişkin iskontolu bonoların kayden teslimini MKK düzenlemeleri çerçevesinde dağıtım listelerinin onaylanmasından sonraki iş günü (12 Aralık 2014) içerisinde yerine getirecektir. 6

7 Vergilendirme Esasları Tam Mükellefiyete Tabi Tüzel Kişilerden, tarihinden sonra Türkiye de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmış ve/veya Türkiye de kurulu menkul kıymet ve vadeli işlem ve opsiyon borsalarında işlem gören Özel Sektör Tahvil ve Bonolarından elde edilen faiz gelirleri için, GVK Geçici 67. madde uyarınca tahsile aracılık eden bankalar, aracı kurumlar ile saklamacı kuruluşlarca, Tam Mükellefiyete Tabi Tüzel Kişinin veya Kurumun hukuki yapısına göre değişen oranlarda stopaj yapılmaktadır. Kurumlar Vergisi Mükellefi Sermaye Şirketlerinin, SPKn a göre kurulan Yatırım Ortaklıklarının, SPKn a göre kurulan Yatırım Fonlarının gelirleri %0 (yüzdesıfır), diğer tam mükellefiyete tabi tüzel kişilerin gelirleri ise %10 (yüzdeon) oranında stopaja tabi tutulur. BSMV Açısından BSMV Mükelleflerinin Durumu BSMV mükelleflerinin, tahvil ve bono faiz gelirleri üzerinden %5 (yüzdebeş) oranında BSMV hesaplamaları gerekmektedir. BSMV mükelleflerinin, yurtiçinde Türk Lirası cinsinden ihraç edilen bonoların, geri alım ve satım taahhüdü ile iktisap veya elden çıkarılması karşılığında lehe alınan paralar üzerinden %5 (yüzdebeş) oranında BSMV hesaplanmaları gerekmektedir. Dar Mükellefiyete Tabi Tüzel Kişilerden,... (*) tarihinden sonra Türkiye de ihraç edilen ve SPK kaydına alınmış ve/veya Türkiye de kurulu menkul kıymet ve vadeli işlem ve opsiyon borsalarında işlem gören Özel Sektör Tahvil ve Bonolarından elde edilen faiz gelirleri, tahsile aracılık eden bankalar, aracı kurumlar ile saklamacı kuruluşlarca %0 (yüzdesıfır) oranında stopaja tabi tutulmakta olup, stopaj nihai vergidir. Diğer dar mükellefiyete tabi tüzel kişilerin gelirleri için ise %10 (yüzdeon) oranında stopaj hesaplanacaktır. Dar mükellef kişi ve kurumların elde edilen faiz kazancına ilişkin olarak vergi anlaşmalarından kaynaklanan istisnalar ve indirimli oranlar konusunda dar mükellefiyete tabi gerçek kişinin mukimi olduğu ülke ile Türkiye Cumhuriyeti arasında imzalanmış bulunan Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmaları (ÇVÖA) hükümleri geçerli olacağından ilgili anlaşma hükümleri saklıdır. (*) Kurumlar vergisi mükellefi sermaye şirketleri ile Türkiye'de münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artışı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan sınırlı sorumlu ortaklıklar, ülke fonları, kurum ve kuruluş fonları ve yatırım kuruluşları gibi yabancı kurumsal yatırımcıların tümü (2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan yatırım fonları ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki mükellefler) tarafından... 7

8 İletişim Uğur Deniz Şahin Türkiye Halk Bankası A.Ş. Müdür Hazine Operasyonları Tel Burak Altınsaç Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Direktör Pazarlama ve Kurumsal İletişim Tel Ali İhsan Çamcı Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Direktör Hazine Tel Ömer Gülser Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Yönetmen Kurumsal Finansman ve Danışmanlık Tel Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Halide Edip Adıvar Mah. Darülaceze Cad. No:20 Kat: Şişli - İstanbul Tel : +90(212) Faks : +90(212) Web: