MUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI HİZMET ENVANTERİ

Transkript

1 MUSTAFA KEMAL ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI HİZMET ENVANTERİ HİZMETİ SUNMAKLA GÖREVLİ/YETKİLİ KURUMLARIN/BİRİMLERİN ADI HİZMETİN SUNUM SÜRECİNDE Bütçe Hazırlık Çalışmaları İş ve Bütçe Hazırlık 5018 Yönetimi ve çalışmaları çerçevesinde, kurumsal Kontrol Kanunu (Madde: ) bazdaki idare bütçesinin hazırlanması cı Birimler 1-Bütçe Hazırlama rehberi doğrultusunda E-Bütçe sistemi üzerinden hazırlanan tablolar. Strateji Daire cı Birimler (Rektörlük birimleri ve bağlı okullar) (5018 Sayılı Kanun Madde: ) Muhasebat Genel Temmuz Ayı 25 iş günü 1 Sayıştay (5018 Madde: ) 2- e bütçe sistemi 4- e-postalar Ayrıntılı Harcama Finansman Programı Hazırlık ve Onay Yıllık Bütçe ödeneklerinin aylık veya üçer aylık dilimler halinde kullanımının planlanması Yönetimi ve Kontrol Kanunu (Madde: 20-22), 2- Ayrıntılı Harcama Finansman Programının Hazırlık ve Onay işlemlerine dair Tebliği Birimleri 1-Aylık veya üçer aylık dönemler itibariyle serbest bırakılan ödenekler için harcama birimleri tarafından e-bütçe programı üzerinden ödenek gönderme belgelerinin düzenlenmesi. Strateji Muhasebat Genel Üçer aylık Sayıştay, ( iş günü ÇOK SAYIDA dönem başları Madde: 20-22, Bütçe Uygulama Tebliğleri) e-postalar Özgelir Tahakkuk, Tahsil, Kayıt İş ve B-Cetveli kapsamındaki Kurum Özgelirlerinin aylık gerçekleşme miktarlarının takip edilmesi (Ek Madde ), (Madde 46-58), (Madde-7) Birimleri SKS Daire (2547 Madde 46-58, Ek Madde , 3843 Madde-7) Milli Emlak Müdürlüğü (2547 Madde 46-58, Ek Madde , 3843 Madde-7) Her ayın ilk haftası HER AYIN İLK HAFTASI HAYIR Performans Programı Hazırlık İş ve Kurum Stratejik Planı çerçevesinde İdare Performans Programının hazırlanması ve Kurum Bütçesi ile ilişkilendirilmesi Madde: 9 ve 60, "Kamu İdarelerince Hazırlanacak Performans Programları Hakkında Yönetmelik" 2- Performans Programı Hazırlama Rehberi 3- Tebliğleri Birimleri 1-Harcama Birimlerinin Performans Programında yer alan Strateji faaliyetlerinin kendilerine tahsis edilen bütçe ödenekleri çerçevesinde maliyetlendirilmesi Birimleri (5018 Sayılı Kanun Madde: 9 ve 60, "Kamu İdarelerince Hazırlanacak Performans Programları Hakkında Yönetmelik ve Rehber") Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı (5018 Madde: 9 ve 60, "Kamu İdarelerince Hazırlanacak Performans Programları Hakkında Yönetmelik") Haziran ayı başı 15 iş günü Mustafa Kemal

2 Yatırım Programı Hazırlıkları,Yatırım Programı Değerlendirme Raporları İş ve Yatırım Programı hazırlıkları ile raporlama iş ve işlemlerinin yürütülmesi Yönetimi ve Kontrol Kanunu (Madde: 25), 2- Yıllık Yatırım Programının Uygulanması, Koordinasyonu Ve İzlenmesine Dair Bakanlar Kurulu Kararları, 3- Yıllık Yatırım Programları Birimlerİ 1-Yatırım Programı Hazırlama Rehberi uyarınca hazırlnaması gereken bilgi, belge ve tablolar Strateji Yapı İşleri ve Teknik, Kütüphane ve Dokümantasyon Daire, İdari ve Mali İşler Daire, SKS Daire, BAP Komisyon (5018 Madde: 25, Yıllık Yatırım Programının Uygulanması, Koordinasyonu Ve İzlenmesine Dair Bakanlar Kurulu Kararları, Yıllık Yatırım Programları) Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı, Yükseköğretim Kurulu. (5018 Madde: 25, Yıllık Yatırım Programının Uygulanması, Koordinasyonu Ve İzlenmesine Dair Bakanlar Kurulu Kararları, Yıllık Yatırım Programları) Üçer aylık dönemlerin sonunda 25 iş günü e-postalar, Yıllık Bütçe Ödeneklerinin Etkin ve Verimli 1- Ek Ödenek Talepleri 2- Özgelir Tahmin Fazlası ve Net Finansman Fazlasından Ödenek Eklemeleri 3- Kullanımına İlişkin İş Ödenek Aktarmaları ve İşlemler 4- AHP/AFP Revizyon Yönetimi ve Kontrol Kanunu (Madde: 23) (Madde: 37), Yılı Bütçe Kanunları, Maliye Bakanlığı Tebliğ ve Talimatları Yönetimi ve Kontrol Kanunu (Madde: 21) Yönetimi ve Kontrol Kanunu (Madde: 20/a), 5- Yılı Bütçe Kanunları, Tebliğ ve Talimatları Birimlerİ 1-Ödenek Talep Yazısı ve eki Strateji gerekçe belgeleri cı Birimler (Rektörlük birimleri ve bağlı okullar) (5018 Sayılı Kanun Madde: ) Muhasebat Genel Sayıştay (5018 Madde: ) 5 GÜN 5 iş günü ÇOK SAYIDA 2-4- e-postalar Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu Genel yönetim kapsamındaki idarelerin, ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin 5018 Yönetimi ve beklentiler ve hedefler ile Kontrol Kanunu (Madde: 30) faaliyetlerinin kamuoyuna açıklanması. Rektörlüğü, Kamuoyu Temmuz Ayı 10 iş günü 1 EVET ( sayılı Kamu Malî Yönetimi ve TS EN ISO 9001:2008 Kalite Yönetim Sistemi Uygulamaları Üniversitenin Genel Sekreterlik ve Akademik Birimlerin İdari Bölümlerinde uygulanan kalite Yönetim Sistemi Anketler, Öneriİstek ve Memnuniyetler İzleme, Ölçme YGG Toplantıları Kontrol Kanununun 60 ıncı maddesi, 2-22/12/2005 tarihli ve 5436 sayılı Kanunun 15 inci maddesi, 3- Bakanlar Kurulu nca 6/1/2006 tarihinde kararlaştırılan Hakkında Yönetmelik 1- TS EN ISO 9001:2008 Kalite Yönetim Sistemi Dökümanları 2- Destek Dökümanlar Strateji Yönetimin Gözden Geçirmesi Toplantı Yazıları İç Tetkik Yazıları TSE ile yapılan Yazışmalar Belgelendirme Sözleşmesine istinaden YGG Toplantıları Yılda 1 defa İç Tetkik Yılda 1 defa 1 Ay Çok Sayıda web sayfası

3 T.C. Maliye Bakanlığı ile ilgili yazışmalar Yıllık Faaliyet Raporları 5018 un gereği "Kamu İdarelerince Hazırlanan İdare Faaliyet Raporu" Sayılı Yasa' nın 41. ne dayanılarak hazırlanan "Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik" 1-Faaliyet Raporları hazırlanırken doldurulması gereken Tablolar Strateji Birim İdare Faaliyet Raporu hazırlanması ile ilgili yazışmalar Sayıştay ile ilgili yazışmalar, 5018 Sayılı Yasa' nın 41. ne dayanılarak hazırlanan "Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik" gereği Şubat Ayı Sonuna kadar 3 Ay 1 Mustafa Kemal web sayfası ( Kurum İç Değerlendirme Raporu Kurum İç değerlendirme Raporunun 1- YÖK tarafından hazırlanan Kurum İç Hazırlanması ve YÖK e gönderilmesi Değerlendirme Hazırlama Kılavuzu Strateji 1-Kurum İç Değerlendirme Raporu ve Ekleri Kalite Komisyonu ve Kurum İç Değerlendirme Raporu hazırlanması ile ilgili yazışmalar YÖK ile ilgili yapılan yazışmalar Nisan Ayı Sonuna kadar 3 Ay Çok Sayıda Mustafa Kemal web sayfası ( Stratejik Plan Çalışmaları ' nin Stratejik Planının hazırlanması, revize edilmesi sonuçlarının izlenmesi 1-10/12/2003 tarih ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununun 9.maddesi 1-KALKINMA BAKANLIĞI tarafından yayınlanan Stratejik Plan Rehberinde yer alan dokümanlar Strateji Stratejik plan hazırlanması, güncellenmesi ve izlenmesi ile ilgili Yazıları KALKINMA BAKANLIĞI ve Maliye Bakanlığı ile ilgili yazışmalar, 10/12/2003 tarih ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununda yer alan stratejik planlamaya ilişkin hükümler gereği İstenilen Süreye bağlı Mustafa Kemal 9 Ay Beş yıl için yapılır web sayfası ( Birim İncelemeleri Genel Sekreterlik ve bağlı birimleri ile Akademik Birimlerin İdari Bölümlerin faaliyetlerinin yılda iki defa incelenmesi ve sonuçlarının değerlendirilmesi 1-Birim İncelemelerinde kullanılacak Form, Liste v.b. Birim İncelemeleri ile ilgili Yazılar 2 Ay 1 AY Özel Bütçe Kapsamındaki Muhasebe HizmetlerininYürütül mesi Üniversitemiz Rektörlüğü ile bağlı Fakülte, Enstitü ve Yüksekokullarından gelen ödeme emri ve muhasebe işlem fişi evraklarının kontrolünün yapılarak ödeme işlemlerinin gerçekleştirilmesi Kontrol Kanunu ( Md.), 2- Harcaırah Kanunu Sayılı Kamu İhale Kanunu Sayılı Devlet Memurları Kanunu Sayılı 2009 Mali Yılı Bütçe Kanunu 6- Harcama Belgeleri Yönetmeliği, 7- Muhasebe Yönetmeliği 8-Ön Ödeme Usul ve Yönetmelik, 9-Taşınır Mal Yönetmeliği. 10-Bütçe Uygulama Talimatları 1-Ödeme emri belgesi veya muhasebe işlem fişi ekinde mevzuatınca harcamanın gerektirdiği belgeler 2Taşınır Kayıtları için İlgili birim yazısı ve taşınır işlem fişi Strateji (5018 Yönetim ve Kontrol Kanunu ( Md.), Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği, Merkezi Maliye Bak. - Tübitak-Sanayi Bak- Y.Ö.K. (5018 Yönetim ve Kontrol Kanunu, Merkezi Yönetim Harcama Bel. Yönet., Yönetim Muhasebe Yönetmeliği, Ödeme Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik,Taşınır Mal Yönetmeliği.Bütçe Uygulama Talimatları) Muhasebe Yönet, Ödeme Usul ve Yönet.,Taşınır Mal Yönet..Bütçe Uygulama Talimatları) takibeden 4 iş günü Çok Sayıda takibeden 1-3 iş günü içinde

4 Banka ve Vezne nin Yapılması ve Gelir ve Alacakların Tahsilatının gerçekleştirilmesi İdarenin tüm gelir ve alacaklarını tahsil etmek, emanet suretiyle yatırılan para, parayla ifade edilen değerlerin alınarak saklanması ve mevzuatına uygun olarak iade edilmesinin sağlanması Kontrol Kanunu ( Md.), 3-nın 2009/1 nolu Parasal Sınırlar ve Oranlar Hakkında Genel Tebliği 4-Kamu Haznedarlığı Genel Tebliği Sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetimi Kanunu 1-Vezneye para veya menkul değer yatırılması için ilgili birim yazısı 2Teminat iadelerinde İlgili birimin Strateji iade talep yazısı, mevzuatı gerektirdiğinde S.G.K. İlişiksiz yazısı ve Geçici veya Kesin Kabul Tutanağı Finans - Hazine Müst. Maliye Bakan. (5018 Sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunu, takibeden 4 iş Kamu Haznedarlığı günü Genel Tebliği, 4749 Say. Kamu Finans. ve Borç Yönet. Kanunu Çok Sayıda takibeden 1-3 iş günü içinde

5 Kişilerden Alacaklar Hesabı ni Yürütmek. İdare aleyhine oluşan kamu zararının, zararın oluştuğu tarihten itibaren ilgili mevzuatına göre borç tahakkukunu yapmak ve faiziyle beraber tahsilâtını sağlamak. Kontrol Kanunu ( Md.), Sayılı Sayıştay Kanunu 3- Muhasebe Yönetmeliği 4-Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Yönetmelik. 1-Borçlandırma Onay yazısı Kişinin Dilekçesi, Maaş Ekstresi veya Borç Hesaplama Tablosu). 2-Sayıştay Borçlarında Sayıştay Sorgusu veya Sayıştay İlamıı Strateji (5018 Sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunu (49-61.Md.),832 Sayılı 1-Sayıştay Sayıştay Kanunu, Muhasebe Yönetmeliği,Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik. 2Borçlu Kişi ve Özel ve Tüzel Kurumlar Borçlandırma veya tazmine hükmolunma yazısının geldiği andan itibaren Borçlandırma veya tazmine hükmolunma 133 yazısının geldiği andan itibaren 4 işgünü Sunulmuyor Emanet Hesapları nin Yürütülmesi Emaneten yapılan nakden ve mahsuben tahsilâtlar ile ilgili mevzuatları uyarınca diğer kamu ve özel kişi veya kurumlar adına ödeme emri belgesi üzerinden kesilmek suretiyle emanet hesaplarına alınan tutarların ilgililerine ödenmesinin sağlanması Kontrol Kanunu (49-61.Md.), Sayılı İcra İflas kanunu Sayılı Sendikalar Kanunu Sayılı Kefalet Kanunu 6-Tedavi Yardmı Yönetmeliği 1-Katkı payı İadelerinde; İlgili birim yazısı,öğrenci dilekçesi,ödeme dekontu veya ekstresi 2- Teminat iadelerinde İlgili birimin iade talep yazısı, mevzuatı gerektirdiğinde S.G.K. İlişiksiz yazısı ve Geçici veya Kesin Kabul Tutanağı 3Diğer emanet iadelerinde ilgili birimin iade yazısı veya ilgili kişinin dilekçesi 4İcra Ödemelerinde. İcra Müdürlüğü yazısı Strateji (5018 Yönetim ve Kontrol Kanunu (49-61.Md.), Muhasebe Yönetmeliği,204 Sayılı İcra İflas Kanunu,2821 Sayılı Sendikalar Kanunu,2489 Sayılı Kefalet Kanunu, Tedavi Yardımı Yönetmeliği) 1-İcra Daireleri 2 3-Sendikalar 4Finans Kur. Adi Eman.- 2 Adi Eman.-4 İcra İcra Kes- 4 Kes.-5 Kefalet Kes.- 3 Kefalet Kes.-5 Sendika Kes.-3 Sendika Kes.-5 işgünü, İlaç işgünü, İlaç Katılım Payları Ay sonuna kadar Katılım Pay.-Ay sonuna kadar Bütçe Emaneti nin Yürütülmesi Nakit yetersizliği veya hak sahibinin bulunamaması nedeniyle bütçe emanetine alınan tutarların ilgililerine ödenmesinin sağlanması Kontrol Kanunu ( Md.), İlgili hakediş sahibinin dilekçesi Strateji Hizmet Hizmet gerçekleşmesi gerçekleşmesi için şartların için şartların 200 oluştuğu anda oluştuğu anda ilk hemen doğduğu iş günü anda hemen Sosyal Güvenlik Kesintilerinin Gönderilmesi Kurum personeli, kısmi statüde çalışanlar, hizmet alımı tadarikçileri ile Yükleniciler ve Öğrencilere ait sosyal güvenlik kesinitilerinin gönderilmesinin sağlanması Kontrol Kanunu ( Md.), Sayılı Sosyal Güvenlik Kanunu 5510 Sayılı Yasada belirtilen tahakkuk Sigorta süresinden Tahhakkuk Fişi sonra 15 gün Geldiği takip içinde eden günde Ödenecek Vergi ve Fonların GönderilmesininSağl anması Tevkifat suretiyle kesilen vergiler için muhtasar ve katma değer vergisi beyannamesi düzenlenmesi ve vergi tutarlarının ödenmesinin sağlanması Kontrol Kanunu ( Md.), Sayılı Vergi Usul Kanunu Vergi / Vergi Müdürlüğü Her ayın 25 'ine kadar Her ayın 20 'ine kadar Kesin Hesap nin Yapılması Üniversitenin Bütçe Kesin Hesabı ve Kontrol Kanunu ( Md.), Taşınır Kesin Heabınnı hazırlaanması ve imzalı olarak gönderilmesinin 2-Kamu İdarelerinin Kesin Hesaplarının sağlanması Düzenlenmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik 1-Maliye Bakanlığı 2-Sayıştay 3-T.B.M.M. - Sayıştay -T.B.M.M. (5018 Yönetim ve Kontrol Mayıs ayının 15 Mayıs ayının 15 Kanunu, Kamu 1 ine kadar ine kadar İdare Kesin Hesap. Düzenlenmesine İlişkin Usul ve Esaslar Hak. Yönetmelik) Yönetim Dönemi Hesabının ve diğer Mali İstatiklerin Hazırlanması İdarenin Yönetim Dönemi Hesabının ve diğer Mali İstatistiklerinin hazırlanması ve ilgili yerlere gönderilmesinin sağlanması. Kontrol Kanunu ( Md.), 1-Maliye Bakanlığı 2-Sayıştay 3-Y.Ö.K. - Sayıştay - Y.Ö.K. (5018 Şubat ayı Yönetim Kontrol Sonuna kadar Kanunu, Merkezi Yönet. Muhasebe Yönet. Şubat ayı Sonunda 1

6 İç Kontrol Sisteminin kurulması, standartların uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak. 1- nca oluşturulan iç kontrol sisteminin standart ve yöntemlerinin kurum düzeyinde uygulanmasını sağlamak. Yönetimi ve Kontrol Kanunu ve 60. maddeleri Gazetede yayımlanan hakkındaki yönetmeliğin 9. esaslar hakkında yönetmelik 4-26/12/2007 tarih ve sayılı Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği Bilgilendirme Duyuru amaçlı 1-, ve 2-Yükseköğretim Kurulu Bilgilendirme Kontrole İlişkin Usul ve Yıl Boyunca Yıl Boyunca Sürekli Kamu İç Kontrol Yönetmelik ile Kamu Standartları Tebliği İç Kontrol Standartları ve Kamu İç Kontrol Tebliği ve Kamu İç Standartlarına Kontrol Uyum Eylem Planı Standartlarına Uyum Rehberi uyarınca Eylem Planı Rehberi uyarınca Kadro dağılım Cetvellerinin ilgili mevzuat çerçevesinde kontrol edilerek vize işleminin yapılması sayılı Devlet İlgili Memurları Kanununun 34 ve 35. Maddeleri 3- İç Kontrol ve Önmali Sayılı Genel Kadro Ve Usulü Hakkında Kanun Hükmünde Kararname Personel 1-Kadro Dağılım Cetvelleri Strateji Personel 3. 5 iş günü, 3 iş günü, Yan Ödeme Cetvellerinin ilgili mevzuat çerçevesinde kontrol edilerek vize işleminin yapılması Sayılı Devlet İlgili Memurları Kanunun /10344 Sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile yürürülüğe konulan 05/01/2009 tarih ve 2009/14539 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 2009 yılında ödenecek Zam ve Tazminatlara ilişkin Kararname Personel 1-Personele ödenecek İş Güçlüğü,İş Riski,Temininde Strateji güçlük ve mali Sorumluluk zammı ile özel Hizmet ve Diğer Tazminatları gösterir cetveller Personel 5 iş günü, 3 iş günü, Sözleşmeli personelin Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu uyarınca vize işleminin yapılması sayılı Devlet İlgili Memurları Kanununun Saylı 2009 Yılı Bütçe Kanunun İç Kontrol ve Önmali Kontrole İlişkin Usul ve 25. Personel 1-Yüksek Öğretim Kurulu nın yazısı 2- Vize Cetveli 3-Tip Sözleşme Personel Strateji 3. 5 iş günü 3 iş günü 1 Sunulmuyor Ödenek Gönderme Belgelerinin EBütçe sistemi üzerinden ön mali kontrol işleminin yapılması Gazetede yayımlanan hakkındaki yönetmeliğin 9. esaslar hakkında yönetmeliğin 18. cı Birimler 1-E-Bütçe sistemi üzerinden hazırlanan ödenek gönderme belgeleri Strateji cı Birimler 3. 3 iş günü, 1 iş günü, Ödenek Aktarma Belgelerinin E-Bütçe sistemi üzerinden ön mali kontrol işleminin yapılması Gazetede yayımlanan hakkındaki yönetmeliğin 9. esaslar hakkında yönetmeliğin 19. cı Birimler 1-E-Bütçe sistemi üzerinden hazırlanan ödenek aktarma belgeleri Strateji cı Birimler 2 iş günü, 1 iş günü, 71 3.

7 1-İdari ve Mali İşler Taahhüt Evrakı ve Sözleşme Tasarılarının ilgili mevzuatlar çerçevesinde kontrolünün yapılarak görüş yazısının düzenlenmesi Gazetede yayımlanan hakkındaki yönetmeliğin 9. esaslar hakkında yönetmeliğin Sayılı ve 4735 lar ve İkincil Mevzuat 1-İdari ve Mali İşler 2-Sağlık Kültür ve Spor 3-Yapı İşleri ve Teknik lar ve İkincil mevzuatı gereği hazırlanan standart formlar Strateji 2- Harcama Belgeleri e istinaden hazırlanan belgeler 2-Sağlık Kültür ve Spor 3-Yapı İşleri ve Teknik İş Günü, 7 İş Günü, İç kontrol ve ön mali kontrole ilişkin esaslarda belirlenen mali karar ve işlemlerin dışında kalan mali karar ve işlemlerin ön mali kontrole tabi tutulması Gazetede yayımlanan hakkındaki yönetmeliğin 9. esaslar hakkında yönetmeliğin 27. cı Birimler 1- Harcama Strateji Belgeleri e istineden hazırlanan belgeler cı Birimler Bilgilendirme İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında iş günü 2 iş günü un 22. ile İkincil Mevzuat