KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU PETROKENT TURİZM A.Ş. Finansal Rapor 2017 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 2017/03 Mali Tablolar
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) 31.03.2017 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 763.808 1.109.655 Ticari Alacaklar 10 11.676.191 2.155.822 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 20.687 223.843 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 11.655.504 1.931.979 Stoklar 13 2.956.737 2.768.372 Dönen Varlıklar 4.397.778 4.042.038 İlişkili Olmayan Taraflardan Dönen Varlıklar 4.397.778 4.042.038 ARA TOPLAM 19.794.514 10.075.887 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 19.794.514 10.075.887 DURAN VARLIKLAR Alacaklar 28.325 12.065 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 11 28.325 12.065 Maddi Duran Varlıklar 18 29.441.393 29.660.667 Arazi ve Arsalar 3.051.008 3.051.008 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 2.066.233 2.066.233 Binalar 18.890.503 18.890.503 Tesis, Makine ve Cihazlar 7.562.651 7.562.651 Taşıtlar 647.685 647.685 Mobilya ve Demirbaşlar 19.510.126 19.412.078 Yapılmakta Olan Yatırımlar 10.899.299 10.886.358 Maddi Duran Varlıklar 33.186.112 32.855.849 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 588.663 591.028 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 588.663 591.028 Ertelenmiş Vergi Varlığı 1.960.076 2.149.767 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 32.018.457 32.413.527 TOPLAM VARLIKLAR 51.812.971 42.489.414 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 21.897.542 21.950.477 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 21.897.542 21.950.477 Banka Kredileri 21.897.542 21.950.477 Ticari Borçlar 10 3.160.613 2.427.037 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 37 540.240 349.642 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 37 2.620.373 2.077.395 Borçlar 2.558.044 1.465.818 İlişkili Taraflara Borçlar 11 2.225.346 1.152.978 İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 11 332.698 312.840 Kısa Vadeli Yükümlülükler 26 13.316.270 5.620.253 İlişkili Olmayan Taraflara Kısa Vadeli Yükümlülükler 13.316.270 5.620.253 ARA TOPLAM 40.932.469 31.463.585 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 40.932.469 31.463.585 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 22 835.485 785.816 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 835.485 785.816 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 835.485 785.816 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 41.767.954 32.249.401 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 27 10.045.017 10.240.013 Ödenmiş 1.036.800 1.036.800 Düzeltme Farkları 15.979.009 15.979.009 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 12.795 12.795 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 27 1.012.824 1.012.824 Yasal Yedekler 782.617 782.617 Kısıtlanmış Yedekler 230.207 230.207 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 27 7.801.415 1.960.802
Net Dönem Karı veya Zararı 36 194.996 9.762.217 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 10.045.017 10.240.013 TOPLAM KAYNAKLAR 51.812.971 42.489.414
Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu 01.01.2017 31.03.2017 01.01.2016 31.03.2016 Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 797.013 732.627 Satışların Maliyeti 2830 3.289.619 3.149.304 TİCARİ FAALİYEERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 2.492.606 2.416.677 BRÜT KAR (ZARAR) 2.492.606 2.416.677 Genel Yönetim Giderleri 29 210.330 224.841 Pazarlama Giderleri 29 39.903 59.713 Esas Faaliyetlerden Gelirler 31 3.988.643 103.176 Esas Faaliyetlerden Giderler 31 455.117 18.555 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 790.687 2.616.610 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 790.687 2.616.610 Finansman Giderleri 33 826.176 366.911 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 35.489 2.983.521 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 159.507 550.676 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 35 159.507 550.676 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER DÖNEM KARI (ZARARI) 194.996 2.432.845 DÖNEM KARI (ZARARI) 194.996 2.432.845 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 194.996 2.432.845 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 0,18800000 2,34600000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 194.996 2.432.845 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 194.996 2.432.845
Nakit Akış Tablosu (Doğrudan Yöntem) 01.01.2017 31.03.2017 01.01.2016 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Doğrudan Yöntem) İŞLETME FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 3.517.968 2.953.509 İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Girişi Sınıfları 809.898 744.086 Satılan Mallardan ve Verilen Hizmetlerden Elde Edilen Nakit Girişleri 28 674.662 673.826 İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri 28 135.236 70.260 İşletme Faaliyetlerinden Nakit Çıkışları 3.539.852 3.433.858 Mal ve Hizmetler İçin Tedarikçilere Yapılan Ödemeler 28 3.289.619 3.149.304 İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Çıkışları 29 250.233 284.554 Faaliyetlerden Net Nakit Akışları 2.729.954 2.689.772 Ödenen Faiz 33 826.176 366.911 Nakit Girişleri (Çıkışları) 31 38.162 103.174 YATIRIM FAALİYEERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 110.989 398.404 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 3.364 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 3.364 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 18 110.989 401.768 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 0 FİNANSMAN FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 3.551.522 3.515.332 Pay ve Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri İşletmenin Kendi Paylarını ve Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları İşletmenin Kendi Paylarını ve Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 0 0 0 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 11 2.225.346 5.574.080 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 1.326.176 2.058.748 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 77.435 163.419 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 77.435 163.419 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 156.543 63.754 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 79.108 227.173
Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Ödenmiş Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Katkıları Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Pay Bazlı Paylara İlişkin Ödemeler Satış Opsiyon Değerleme Fonu Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/ Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar ( Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları ( Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları ( Riskten Korunma Kazançları ( Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/ veya Sınıflandırma Kazançları ( Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Kazanç / Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Payları Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Dönem Başı Bakiyeler 27 1.036.800 15.979.009 12.795 970.986 1.186.694 815.946 20.002.230 20.002.230 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere Hatalara Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 27 41.838 774.108 815.946 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 36 9.762.217 9.762.217 9.762.217 Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 01.01.2016 31.03.2016 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 1.036.800 15.979.009 12.795 1.012.824 1.960.802 9.762.217 10.240.013 10.240.013 Dönem Başı Bakiyeler 27 1.036.800 15.979.009 12.795 1.012.824 1.960.802 9.762.217 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 10.240.013 10.240.013 Hatalara Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 9.762.217 9.762.217 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 194.996 194.996 194.996 Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 01.01.2017 31.03.2017 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 1.036.800 15.979.009 12.795 1.012.824 7.801.415 194.996 10.045.017 10.045.017