KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU FENERBAHÇE FUTBOL A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2016 4. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 1 Haziran 2016 31 Mayıs 2017 hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar ve bağımsız denetim raporu
Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Denetim Sonucu GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Sürekli Olumlu KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR HAKKINDA BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Fenerbahçe Futbol A.Ş. Yönetim Kurulu'na: Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Rapor Fenerbahçe Futbol A.Ş.'nin ("Şirket") ve bağlı ortaklığının (birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 31 Mayıs 2017 tarihli konsolide finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynak değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan ilişikteki konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Yönetimin Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Sorumluluğu Grup yönetimi; konsolide finansal tabloların Türkiye Muhasebe Standartları'na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyen konsolide finansal tabloların hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur. Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak, bu konsolide finansal tablolar hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, konsolide finansal tabloların önemli yanlışlık içerip içermediğine dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetim, konsolide finansal tablolardaki tutar ve açıklamalar hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, konsolide finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı "önemli yanlışlık" risklerinin değerlendirilmesi de dâhil, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetçi risk değerlendirmelerini yaparken, şartlara uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla, işletmenin konsolide finansal tablolarının hazırlanması ve gerçeğe uygun sunumuyla ilgili iç kontrolü değerlendirir, ancak bu değerlendirme, işletmenin iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş verme amacı taşımaz. Bağımsız denetim, bir bütün olarak konsolide finansal tabloların sunumunun değerlendirilmesinin yanı sıra, işletme yönetimi tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğunun ve yapılan muhasebe tahminlerinin makul olup olmadığının değerlendirilmesini de içerir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüş
Görüşümüze göre konsolide finansal tablolar, Fenerbahçe Futbol A.Ş. ve bağlı ortaklığının 31 Mayıs 2017 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını, Türkiye Muhasebe Standartları'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır. Dikkat Çekilen Hususlar İşletmenin sürekliliği ilkesi uyarınca hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolarda yer aldığı ve ayrıca finansal tablo dipnotu 2.6'da belirtildiği üzere, Grup, 31 Mayıs 2017 tarihi itibariyle sona eren yılda 148.242.810 TL (31 Mayıs 2016: 116.632.067 TL) zarar etmiş, kısa vadeli yükümlülükleri dönen varlıklarını 174.043.064 TL (31 Mayıs 2016: 303.351.991 TL) aşmış ve özkaynakları da 553.284.203 TL negatife dönmüştür ( 31 Mayıs 2016: 403.931.262 TL). Bu durum işletmenin sürekliliği üzerinde ciddi şüpheler uyandıracak önemli belirsizliklerin mevcudiyetini göstermektedir. taraftan söz konusu durum Türk Ticaret Kanunu ("TTK")' nun 376. maddesine göre de borca batıklık olarak değerlendirildiğinden, Grup yönetiminin TTK'nın 376. maddesinde belirtilen tedbirleri almasını gerektirmektedir. Grup yönetiminin mevcut duruma ilişkin açıklamalarına mali tablo dipnotu 2.6'da yer verilmektedir. SPK'nın 28 Mart 2008 tarih 2008/13 sayılı haftalık bülteninde yayımlandığı üzere; faaliyet konusu sportif faaliyetler olan halka açık şirketlerin, ilişkili taraflara kullandırabileceği fonların toplam tutarının, bir önceki hesap dönemi karından söz konusu ilişkili tarafların tamamına dağıtılmasına karar verilen kar payının %50 'sinden fazlasını aşamayacağı hükmü getirilmiş olmakla beraber, ilişikteki 31 Mayıs 2017 tarihli konsolide finansal durum tablosunda ve ayrıca 25 numaralı dipnotta açıklandığı üzere Grup'un 31 Mayıs 2017 tarihi itibariyle ana ortağı olan Fenerbahçe Spor Kulübü ("FBSK")'nden 346.955.743 TL (31 Mayıs 2016: 174.594.499 TL) tutarında ticari olmayan alacağı bulunduğuna dair yapmış olduğu açıklamaya dikkat çekmek isteriz. Görüşümüz bu konulara ilişkin ilave bir şart içermemektedir. Mevzuattan Kaynaklanan Yükümlülüklere İlişkin Rapor 1) 6102 sayılı TTK'nın 398'inci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca düzenlenen Riskin Erken Saptanması Sistemi ve Komitesi Hakkında Denetçi Raporu 9 Ağustos 2017 tarihinde Şirket'in Yönetim Kurulu'na sunulmuştur. 2) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Şirket'in 1 Haziran 2016 31 Mayıs 2017 hesap döneminde defter tutma düzeninin, finansal tabloların, kanun ile Şirket esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır. 3) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Kaan Birdal, SMMM Sorumlu Denetçi 9 Ağustos 2017
İstanbul, Türkiye
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.05.2017 Önceki Dönem 31.05.2016 Bir Önceki Dönem 31.05.2015 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 7.023.879 8.997.156 Ticari Alacaklar 6 28.346.846 44.702.886 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 25 3.460.478 1.414.623 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 24.886.368 43.288.263 Alacaklar 7 349.293.330 175.676.329 İlişkili Taraflardan Alacaklar 25 347.481.670 174.758.107 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 1.811.660 918.222 Stoklar 8 18.124.024 14.077.524 Peşin Ödenmiş Giderler 9 43.168.377 38.447.611 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 14.730.456 11.954.662 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 28.437.921 26.492.949 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 17 1.142.601 152.757 Dönen Varlıklar 10 880.701 6.012.329 İlişkili Olmayan Taraflardan Dönen Varlıklar 880.701 6.012.329 ARA TOPLAM 447.979.758 288.066.592 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 447.979.758 288.066.592 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 6 330.223 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 330.223 0 Alacaklar 7 216.881 284.056 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 216.881 284.056 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 0 0 Maddi Duran Varlıklar 12 15.747.090 14.537.301 Arazi ve Arsalar 6.153.866 4.912.535 Tesis, Makine ve Cihazlar 56.821 100.374 Taşıtlar 98.987 133.202 Mobilya ve Demirbaşlar 4.627.946 5.115.121 Özel Maliyetler 3.187.923 4.276.069 Yapılmakta Olan Yatırımlar 1.621.547 0 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 68.457.486 113.310.925 Lisanslar 67.968.131 112.701.133 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 489.355 609.792 Peşin Ödenmiş Giderler 9 123.892.401 133.913.941 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 114.585.129 121.426.058 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9.307.272 12.487.883 Ertelenmiş Vergi Varlığı 17 372.632 1.101.736 Duran Varlıklar 10 3.858.378 0 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Duran Varlıklar 3.858.378 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 212.875.091 263.147.959 TOPLAM VARLIKLAR 660.854.849 551.214.551 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 14 198.470.062 226.075.920 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 198.470.062 226.075.920 Banka Kredileri 184.184.405 207.657.339 Kısa Vadeli Borçlanmalar 14.285.657 18.418.581 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 14 158.833.310 57.134.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 158.833.310 57.134.000 Banka Kredileri 70.961.736 34.756.168 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 87.871.574 22.377.832 Ticari Borçlar 6 64.449.074 110.921.336 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 64.449.074 110.921.336 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 86.768.598 66.944.124 Borçlar 7 4.094.670 2.314.670 İlişkili Taraflara Borçlar 25 23.543 75.552 İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 4.071.127 2.239.118
Ertelenmiş Gelirler 9 77.101.162 90.022.217 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 1.982.715 1.863.085 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 75.118.447 88.159.132 Kısa Vadeli Karşılıklar 16 13.486.968 14.000.974 Kısa Vadeli Karşılıklar 13.486.968 14.000.974 Kısa Vadeli Yükümlülükler 10 18.818.978 24.005.342 İlişkili Olmayan Taraflara Kısa Vadeli Yükümlülükler 18.818.978 24.005.342 ARA TOPLAM 622.022.822 591.418.583 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 622.022.822 591.418.583 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 14 393.901.956 172.753.010 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 393.901.956 172.753.010 Banka Kredileri 264.753.942 98.064.010 Uzun Vadeli Borçlanmalar 129.148.014 74.689.000 Ticari Borçlar 6 3.974.400 8.602.232 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 3.974.400 8.602.232 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 30.977.173 9.124.894 Ertelenmiş Gelirler 9 143.626.073 171.770.347 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 1.982.715 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 141.643.358 171.770.347 Uzun Vadeli Karşılıklar 16 2.622.636 1.476.747 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 2.622.636 1.476.747 Uzun Vadeli Yükümlülükler 10 17.013.992 0 İlişkili Olmayan Taraflara Uzun Vadeli Yükümlülükler 17.013.992 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 592.116.230 363.727.230 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.214.139.052 955.145.813 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 555.103.227 405.860.527 Ödenmiş Sermaye 18 28.280.000 28.280.000 Sermaye Düzeltme Farkları 18 5.189.829 5.189.829 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 18 131.659.200 131.659.200 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler (Giderler) 220.979.048 220.979.048 965.965 14.866 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 965.965 14.866 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 965.965 14.866 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 18 38.654.892 38.654.892 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 388.680.266 272.150.634 Net Dönem Karı veya Zararı 148.261.869 116.529.632 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 1.819.024 1.929.265 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 553.284.203 403.931.262 TOPLAM KAYNAKLAR 660.854.849 551.214.551
Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2016 31.05.2017 Önceki Dönem 01.06.2015 31.05.2016 Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 465.677.922 548.229.359 Satışların Maliyeti 21 474.396.346 514.591.909 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 8.718.424 33.637.450 BRÜT KAR (ZARAR) 8.718.424 33.637.450 Genel Yönetim Giderleri 21 33.578.715 30.795.663 Pazarlama Giderleri 21 36.970.147 43.204.181 Esas Faaliyetlerden Gelirler 22 54.289.203 45.699.640 Esas Faaliyetlerden Giderler 22 45.384.363 46.232.739 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 70.362.446 40.895.493 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 23 8.480 102.778 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 23 9.391 59.581 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 70.363.357 40.852.296 Finansman Gelirleri 24 71.209.419 18.203.794 Finansman Giderleri 24 147.521.030 94.064.168 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 146.674.968 116.712.670 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 1.567.842 80.603 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 17 654.024 575.969 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 17 913.818 656.572 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 148.242.810 116.632.067 DÖNEM KARI (ZARARI) 148.242.810 116.632.067 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 19 19.059 102.435 Ana Ortaklık Payları 19 148.261.869 116.529.632 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 19 5,24000000 4,51000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 1.110.131 60.309 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( Kayıpları) Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelir Unsurları 16 1.294.845 78.904 17 184.714 18.595 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.110.131 60.309 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 149.352.941 116.571.758 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 110.241 89.419 Ana Ortaklık Payları 149.242.700 116.482.339
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2016 31.05.2017 Önceki Dönem 01.06.2015 31.05.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 233.161.930 6.312.839 Dönem Karı (Zararı) 146.674.968 116.712.670 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 146.674.968 116.712.670 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili 14.884.927 65.669.202 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili 1213,21 53.047.597 76.650.924 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili 186.488 1.352.707 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 6 66.889 1.090.043 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 8 119.599 262.664 Karşılıklar İle İlgili 129.795 14.606.184 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili 16 384.211 605.210 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 16 514.006 14.000.974 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili 75.234 31.866.510 Faiz Gelirleri ile İlgili 24 71.204.152 18.076.442 Faiz Giderleri ile İlgili 24 71.279.386 49.942.952 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin 23.265.554 14.540.768 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar ( Kazançlar) İle İlgili Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Maddi Olmayan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili 14.715.029 44.357.546 911 102.778 14.715.940 44.314.349 0 59.581 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili 314.014 91.191 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 99.194.854 45.619.919 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 0 572.101 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili 15.917.161 12.610.199 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 2.495.165 2.568.972 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 18.412.326 10.041.227 Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış ( Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) 104.600.887 174.987.741 172.723.563 174.661.776 68.122.676 325.965 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili 4.166.099 1.589.617 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 28.141.556 2.260.436 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 50.292.901 66.845.654 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 50.292.901 66.845.654 Faaliyetler ile İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 1.780.000 10.549.638 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) 52.009 11.310.295 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Artış (Azalış) ile İlgili 1.832.009 760.657 14.026.316 172.499.689 Faaliyetlerle İlgili Varlıklardaki Azalış (Artış) 1.273.250 590.452 Faaliyetlerle İlgili Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 12.753.066 173.090.141 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 230.984.895 5.423.549 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 16 533.167 697.557 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 17 1.643.868 191.733 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 5.311.082 81.600.573 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 27.297.352 52.647.243 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 59.952 105.225 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 27.237.400 52.542.018 21.986.270 134.547.816 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12 4.982.729 9.133.734 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13 17.003.541 125.414.082
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 11 0 300.000 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 226.218.225 81.970.212 Pay ve Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 134.939.200 Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 18 0 134.939.200 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 589.862.076 351.081.919 Kredilerden Nakit Girişleri 409.143.213 298.979.047 Faktoring İşlemlerinden Nakit Girişleri 180.718.863 52.102.872 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 305.623.324 376.325.474 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 235.554.665 231.947.130 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları 0 100.000.000 Faktoring İşlemlerinden Nakit Çıkışları 70.068.659 44.378.344 Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 487.047 Ödenen Faiz 60.275.740 45.314.828 Alınan Faiz 2.255.213 18.076.442 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.632.623 5.943.200 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.632.623 5.943.200 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 8.024.550 13.967.750 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 6.391.927 8.024.550
Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Pay Bazlı Paylara İlişkin Ödemeler Satış Opsiyon Değerleme Fonu Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/ Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar ( Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları ( Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları ( Kayıpları) Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/ veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Kazanç / Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Payları Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 25.000.000 5.189.829 0 220.979.048 32.427 38.654.892 90.958.364 181.192.270 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin 424.317.388 2.018.684 422.298.704 den Sonraki Tutar Transferler Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 47.293 Dönem Karı (Zararı) 181.192.270 181.192.270 116.529.632 116.529.632 116.482.339 89.419 116.571.758 116.529.632 102.435 116.632.067 Kapsamlı Gelir (Gider) 47.293 47.293 13.016 60.309 Sermaye Arttırımı 18 3.280.000 131.659.200 134.939.200 134.939.200 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem 01.06.2015 31.05.2016 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 28.280.000 5.189.829 131.659.200 220.979.048 14.866 38.654.892 272.150.634 116.529.632 405.860.527 1.929.265 403.931.262 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 28.280.000 5.189.829 131.659.200 220.979.048 14.866 38.654.892 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin 272.150.634 116.529.632 405.860.527 1.929.265 403.931.262 Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 980.831 Dönem Karı (Zararı) 116.529.632 116.529.632 148.261.869 148.261.869 149.242.700 110.241 149.352.941 148.261.869 19.059 148.242.810 Kapsamlı Gelir (Gider) 980.831 980.831 129.300 1.110.131 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem 01.06.2016 31.05.2017 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 28.280.000 5.189.829 131.659.200 220.979.048 965.965 38.654.892 388.680.266 148.261.869 555.103.227 1.819.024 553.284.203