KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU FENERBAHÇE FUTBOL A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2018-2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 30/11/2018 Finansal Rapor
Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Denetim Sonucu GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Sınırlı Şartlı 1 Haziran - 30 Kasım 2018 ara hesap dönemine ait özet finansal tablolar hakkında sınırlı denetim raporu Fenerbahçe Futbol A.Ş. Yönetim Kurulu'na: Giriş Fenerbahçe Futbol Anonim Şirketi ("Şirket") ile bağlı ortaklığının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Kasım 2018 tarihli ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet konsolide kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynak değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem özet konsolide finansal tabloların Türkiye Muhasebe Standardı 34, Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı'na "TMS 34" uygun olarak hazırlanmasından ve sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet konsolide finansal tablolara ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı "SBDS" 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Şartlı Sonucun Dayanağı Dipnot 14'te açıklandığı üzere, Grup'un, 30 Kasım 2018 tarihi itibariyle ana hissedarı Fenerbahçe Spor Kulübü'nden ("Kulüp") 1.315.276.025 TL (31 Mayıs 2018: 932.612.052 TL) tutarında ticari olmayan alacağı olup söz konusu alacağın belirli bir vadesi bulunmamaktadır. Grup, söz konusu alacak için 30 Kasım 2018 tarihinde sona eren hesap döneminde 160.399.889 TL (30 Kasım 2017: 72.143.727 TL) faiz geliri kaydetmiştir. 1 Haziran 2018 tarihi ile rapor tarihimiz arasındaki dönemde söz konusu alacağa ilişkin herhangi bir tahsilat gerçekleştirilememiş olup Grup Yönetimi durumu değerlendirmektedir. Söz konusu tutarın tahsilatına ilişkin vade ve şekildeki belirsizlikler nedeniyle anılan alacakların tahsil edilebilirliğine dair kanaat oluşturulamamıştır. Şartlı Sonuç
Sınırlı denetimimize göre Şartlı Sonucun Dayanağı bölümünde belirtilen hususun ara dönem finansal bilgilerde gerektirebileceği düzeltmeler hariç olmak üzere ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal tabloların, tüm önemli yönleriyle, TMS 34'e uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. İşletmenin Sürekliliğine İlişkin Önemli Belirsizlik 30 Kasım 2018 tarihi itibariyle Grup'un net dönem zararının 54.726.937 TL (30 Kasım 2017: 95.052.300 TL) ve net özkaynaklarının negatif 539.419.366 TL (31 Mayıs 2018: 839.710.922 TL) olduğuna değinen 2.4 no'lu finansal tablo dipnotuna dikkat çekeriz. Bu durum, işletmenin sürekliliğinin devamına ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek önemli bir belirsizliğin varlığını göstermektedir. Diğer taraftan söz konusu durum, Türk Ticaret Kanunu'nun ("TTK") 376. maddesinde yer alan bir şirketin borca batık durumda bulunduğu şüphesini uyandıran işaretler konusundaki düzenleme kapsamına girdiğinden, Yönetim Kurulu'nun anılan maddede belirtilen tedbirleri almasını gerektirmektedir. Grup yönetiminin bu konulara yönelik açıklamaları ve planları 2.4 no'lu konsolide finansal tablo dipnotunda açıklanmıştır. Ancak bu husus, tarafımızca verilen görüşü etkilememektedir. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Cem Uçarlar, SMMM Sorumlu Denetçi 21 Ocak 2019 İstanbul, Türkiye
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.11.2018 Önceki Dönem 31.05.2018 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 191.685.463 28.959.534 Ticari Alacaklar 149.181.910 52.878.388 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 14 9.585.075 7.436.683 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 139.596.835 45.441.705 Diğer Alacaklar 1.315.648.629 933.624.667 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 14 1.315.276.025 933.131.370 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 372.604 493.297 Stoklar 26.053.671 17.931.291 Peşin Ödenmiş Giderler 9 74.315.462 48.281.403 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 14 3.476.721 9.149.447 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 70.838.741 39.131.956 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 11 1.021.433 Diğer Dönen Varlıklar 1.424.247 2.211.728 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 1.424.247 2.211.728 ARA TOPLAM 1.758.309.382 1.084.908.444 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.758.309.382 1.084.908.444 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 492.717 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 492.717 Diğer Alacaklar 255.242 283.345 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 255.242 283.345 Maddi Duran Varlıklar 7 20.303.279 20.838.064 Arazi ve Arsalar 6.622.054 6.622.054 Tesis, Makine ve Cihazlar 19.481 25.040 Taşıtlar 175.665 215.887 Mobilya ve Demirbaşlar 5.862.179 6.090.143 Özel Maliyetler 7.623.900 7.884.940 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 7 97.929.714 72.541.082 Lisanslar 96.522.274 71.213.452 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.407.440 1.327.630 Peşin Ödenmiş Giderler 9 28.810.984 20.851.226 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 14 14.471.405 15.297.781 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 14.339.579 5.553.445 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 147.791.936 114.513.717 TOPLAM VARLIKLAR 1.906.101.318 1.199.422.161 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 128.454.904 116.044.956 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 128.454.904 116.044.956 Banka Kredileri 128.454.904 116.044.956 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 369.318.277 329.689.651 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 369.318.277 329.689.651 Banka Kredileri 346.863.039 296.640.433 Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 22.455.238 33.049.218 Ticari Borçlar 138.547.173 73.546.859 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 14 10.298 90.657 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 138.536.875 73.456.202 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 74.527.886 146.846.709 Diğer Borçlar 2.035.758 2.421.931 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 14 95.778 22.637 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 1.939.980 2.399.294 Ertelenmiş Gelirler 9 148.895.225 59.569.988 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 14 2.054.150 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 148.895.225 57.515.838 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 11 601.027 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.636.785 2.459.435
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 1.636.785 2.459.435 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 10 55.143.848 41.436.719 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 55.143.848 41.436.719 ARA TOPLAM 919.160.883 772.016.248 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 919.160.883 772.016.248 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 1.251.800.758 1.047.820.862 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.251.800.758 1.047.820.862 Banka Kredileri 1.009.723.315 817.941.202 Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar 242.077.443 229.879.660 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 40.498.713 27.856.970 Ertelenmiş Gelirler 9 179.308.779 160.893.981 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 179.308.779 160.893.981 Uzun Vadeli Karşılıklar 4.219.055 9.080.933 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 4.219.055 3.147.159 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 5.933.774 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 11 880.194 932.534 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 10 49.652.302 20.531.555 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 49.652.302 20.531.555 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.526.359.801 1.267.116.835 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 2.445.520.684 2.039.133.083 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar -544.662.617-842.781.614 Ödenmiş Sermaye 98.980.000 28.280.000 Sermaye Düzeltme Farkları 5.189.829 5.189.829 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 416.970.063 131.659.200 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -220.979.048-220.979.048-2.391.638-1.447.338 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -2.391.638-1.447.338 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -2.391.638-1.447.338 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 38.654.892 38.654.892 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -824.139.149-545.845.930 Net Dönem Karı veya Zararı -56.947.566-278.293.219 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 5.243.251 3.070.692 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR -539.419.366-839.710.922 TOPLAM KAYNAKLAR 1.906.101.318 1.199.422.161
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2018-30.11.2018 Önceki Dönem 01.06.2017-30.11.2017 Cari Dönem 3 Aylık 01.09.2018-30.11.2018 Önceki Dönem 3 Aylık 01.09.2017-30.11.2017 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 504.023.816 308.071.737 175.454.627 133.276.554 Satışların Maliyeti -380.411.438-286.373.683-230.493.052-146.638.277 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 123.612.378 21.698.054-55.038.425-13.361.723 BRÜT KAR (ZARAR) 123.612.378 21.698.054-55.038.425-13.361.723 Genel Yönetim Giderleri -35.541.982-15.975.279-6.082.138-4.283.169 Pazarlama Giderleri -21.786.515-21.072.536-10.670.756-10.221.070 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 12 136.414.398 31.043.973 118.839.620 12.905.280 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 12-154.036.743-27.415.977-144.082.736-14.753.342 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 48.661.536-11.721.765-97.034.435-29.714.024 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 36.211 6.055 33.528 4.403 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -20.455-20.455 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 48.677.292-11.715.710-97.021.362-29.709.621 Finansman Gelirleri 163.826.648 86.480.219 82.020.095 50.392.571 Finansman Giderleri -263.297.315-168.656.442 303.795.868-141.564.498 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -50.793.375-93.891.933 288.794.601-120.881.548 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -3.933.562-1.160.367-993.336-415.621 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 11-3.917.231 0-967.368 104.729 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 11-16.331-1.160.367-25.968-520.350 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -54.726.937-95.052.300 287.801.265-121.297.169 DÖNEM KARI (ZARARI) -54.726.937-95.052.300 287.801.265-121.297.169 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 2.220.629 466.988 209.958-90.656 Ana Ortaklık Payları -56.947.566-95.519.288 287.591.307-121.206.513 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 13-1,26000000-3,38000000 10,17000000-4,29000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -992.370-137.799-852.043-88.620 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -1.061.041-160.192-885.633-98.718 68.671 22.393 33.590 10.098 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -992.370-137.799-852.043-88.620 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -55.719.307-95.190.099 286.949.222-121.385.789 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 2.172.559 451.313 186.445-97.725 Ana Ortaklık Payları -57.891.866-95.641.412 286.762.777-121.288.064
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2018-30.11.2018 Önceki Dönem 01.06.2017-30.11.2017 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -448.286.214-367.394.017 Dönem Karı (Zararı) -50.793.375-93.891.933 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili -180.376.775-83.464.505 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili 19.930.684 22.728.320 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili 143.059 92.541 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 143.059 64.551 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 27.990 Karşılıklar İle İlgili -6.080.592-12.247.522 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili 675.832 416.796 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili -6.756.424-12.664.318 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili -29.699.137-32.838.131 Faiz Gelirleri ile İlgili -164.581.445-86.423.875 Faiz Giderleri ile İlgili 134.882.308 53.585.744 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer -14.747.484-3.014.490 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar ( Kazançlar) İle İlgili Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Maddi Olmayan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili -149.806.564-58.147.155-15.756-6.055-149.790.808-58.141.100 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer -116.741-38.068 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -214.156.317-189.774.667 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili -108.589.880-38.794.376 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -3.174.669-1.739.668 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -105.415.211-37.054.708 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış ( Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -221.595.970-297.865.535-382.144.655-369.834.799 160.548.685 71.969.264 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili -8.122.380-3.346.493 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -19.320.980 85.184.920 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 65.958.179 25.301.431 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -80.359 181.934 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 66.038.538 25.119.497 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -386.173-2.518.994 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 73.141 50.074 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili -459.314-2.569.068 77.900.887 42.264.380 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 787.481 242.369 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 77.113.406 42.022.011 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -445.326.467-367.131.105 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -664.976-261.974 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 11-2.294.771-938 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 105.022.033-6.714.173 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 182.447.401 73.024.461 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 36.212 6.570 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 182.411.189 73.017.891 7-77.425.368-79.738.634 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -1.831.221-7.688.537 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -75.594.147-72.050.097 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 480.550.265 381.620.898 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 356.010.863 0 Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 356.010.863 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 377.226.061 724.645.421 Kredilerden Nakit Girişleri 371.373.480 663.311.177 Faktoring İşlemlerinden Nakit Girişleri 5.852.581 61.334.244 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -164.683.693-316.593.307 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -144.622.270-101.642.981 Faktoring İşlemlerinden Nakit Çıkışları -20.061.423-214.950.326 Ödenen Faiz -91.406.206-40.711.364 Alınan Faiz 3.403.240 14.280.148 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 137.286.084 7.512.708 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 137.286.084 7.512.708 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 25.936.824 6.391.927 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 163.222.908 13.904.635
Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 28.280.000 5.189.829 131.659.200-220.979.048-965.965 38.654.892-388.680.266-148.261.869-555.103.227 1.819.024-553.284.203 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin Diğer -4.083.409-4.820.386-8.903.795-8.903.795 den Sonraki Tutar 28.280.000 5.189.829 131.659.200-220.979.048-965.965 38.654.892-392.763.675-153.082.255-564.007.022 1.819.024-562.187.998 Transferler -153.082.255 153.082.255 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -122.124-95.519.288-95.641.412 451.313-95.190.099 Dönem Karı (Zararı) -95.519.288-95.519.288 466.988-95.052.300 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -122.124-122.124-15.675-137.799 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem 01.06.2017-30.11.2017 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 28.280.000 5.189.829 131.659.200-220.979.048-1.088.089 38.654.892-545.845.930-95.519.288-659.648.434 2.270.337-657.378.097 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 28.280.000 5.189.829 131.659.200-220.979.048-1.447.338 38.654.892-545.845.930-278.293.219-842.781.614 3.070.692-839.710.922 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin Diğer den Sonraki Tutar Transferler -278.293.219 278.293.219 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -944.300-56.947.566-57.891.866 2.172.559-55.719.307 Dönem Karı (Zararı) -56.947.566-56.947.566 2.220.629-54.726.937 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -944.300-944.300-48.070-992.370 Sermaye Arttırımı 70.700.000 285.310.863-356.010.863 356.010.863 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem 01.06.2018-30.11.2018 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 98.980.000 5.189.829 416.970.063-220.979.048-2.391.638 38.654.892-824.139.149-56.947.566-544.662.617 5.243.251-539.419.366