KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU TAZE KURU GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor 2016 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) 30.06.2016 31.12.2015 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 11.982 211.769 Ticari Alacaklar 8 1.151.286 679.292 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 1.151.286 679.292 Alacaklar 9,26 73.168 6.676 İlişkili Taraflardan Alacaklar 9,26 65.069 4.339 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 9 8.099 2.337 Stoklar 10 965.289 684.281 Nakit Dışı Serbest Kullanılabilir Teminatlar 9 10.546 9.757 Dönen Varlıklar 11 115.850 170.486 İlişkili Olmayan Taraflardan Dönen Varlıklar 11 115.850 170.486 ARA TOPLAM 2.328.121 1.762.261 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.328.121 1.762.261 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 12 560.690 601.827 Arazi ve Arsalar 12 30.000 30.000 Tesis, Makine ve Cihazlar 12 332.828 355.069 Taşıtlar 12 29.534 32.875 Mobilya ve Demirbaşlar 12 168.328 183.883 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 1.180.163 1.211.011 Haklar 12 6.318 6.542 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 12 940.870 974.173 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 232.975 230.296 Peşin Ödenmiş Giderler 13 1.873 2.842 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13 1.873 2.842 Ertelenmiş Vergi Varlığı 15 23.003 17.711 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.765.729 1.833.391 TOPLAM VARLIKLAR 4.093.850 3.595.652 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 14 727.393 1.111.372 Ticari Borçlar 14 650.798 448.552 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 14 650.798 448.552 Borçlar 9,26 52.132 347.255 İlişkili Taraflara Borçlar 9,26 295.465 İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 9,26 52.132 51.790 Kısa Vadeli Yükümlülükler 16 42.284 107.350 ARA TOPLAM 1.472.607 2.014.529 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.472.607 2.014.529 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 14 328.650 297.417 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 14 328.650 297.417 Banka Kredileri 14 328.650 297.417 Uzun Vadeli Karşılıklar 17 55.541 40.228 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 55.541 40.228 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 384.191 337.645 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.856.798 2.352.174 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 18 2.237.052 1.243.478 Ödenmiş 18 1.000.000 890.444 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 18 3.190.708 2.338.361 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18 1.993.186 1.537.124 Net Dönem Karı veya Zararı 18,2124 39.530 448.203 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 2.237.052 1.243.478 TOPLAM KAYNAKLAR 4.093.850 3.595.652
Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu 01.01.2016 30.06.2016 01.01.2015 30.06.2015 3 Aylık 01.04.2016 30.06.2016 3 Aylık 01.04.2015 30.06.2015 Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 21 1.693.964 1.121.689 Satışların Maliyeti 21 1.116.762 1.032.042 TİCARİ FAALİYEERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 21 577.202 89.647 BRÜT KAR (ZARAR) 21 577.202 89.647 Genel Yönetim Giderleri 22 196.001 115.833 Pazarlama Giderleri 22 217.730 325.220 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 22 33.042 33.042 Esas Faaliyetlerden Gelirler 23 5.937 1.397 Esas Faaliyetlerden Giderler 23 8.110 6.665 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 128.256 389.716 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 128.256 389.716 Finansman Gelirleri 24 13.606 14.866 Finansman Giderleri 24 107.623 117.010 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 34.239 491.860 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 15 5.291 7.296 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 15 5.291 7.296 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER DÖNEM KARI (ZARARI) 39.530 484.564 DÖNEM KARI (ZARARI) 39.530 484.564 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 8 39.530 484.564 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 8 39.530 484.564 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 39.530 484.564
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) 01.01.2016 30.06.2016 01.01.2015 30.06.2015 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 736.758 70.306 Dönem Karı (Zararı) 39.530 484.564 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili 89.028 105.753 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili 124.294 124.441 Karşılıklar İle İlgili 32.455 27.313 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili 32.455 27.313 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili 2.811 8.625 Faiz Gelirleri ile İlgili 1.523 Faiz Giderleri ile İlgili 2.886 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 8.819 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 7.371 8.625 İşletme sinde Gerçekleşen Değişimler 977.436 549.667 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili 471.994 45.809 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 471.994 45.809 Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış ( Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili 281.008 323.530 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 202.246 96.290 66.492 60.730 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 202.246 96.290 Faaliyetler ile İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 5.762 295.465 154.681 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) 295.465 2.999 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) İşletme sinde Gerçekleşen Artış (Azalış) ile İlgili 151.682 64.723 70.643 Faaliyetlerle İlgili Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 64.723 70.643 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 1.026.934 40.650 Ödenen Faiz 107.623 249.744 Alınan Faiz 13.606 18.018 Nakit Girişleri (Çıkışları) 384.193 156.806 YATIRIM FAALİYEERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 71.985 19.557 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 121.701 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 121.701 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 71.985 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 41.137 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Ödenen Faiz 117.009 Alınan Faiz 14.865 FİNANSMAN FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 608.956 149.987 Pay ve Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 30.848 961.702 Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 109.556 Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 852.146 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 352.746 149.987 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 352.746 149.987 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 199.787 60.124 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 199.787 60.124 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 211.769 483.273 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 11.982 423.149
Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Ödenmiş Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Katkıları Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/ Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar ( Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları ( Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları ( Riskten Korunma Kazançları ( Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/ veya Sınıflandırma Kazançları ( Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Kazanç / Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Payları Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Dönem Başı Bakiyeler 18 890.444 2.338.361 22.880 1.507.197 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin 1.698.728 1.698.728 Hatalara İlişkin 7.047 7.047 7.047 den Sonraki Tutar Transferler 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 484.564 484.564 484.564 Dönem Karı (Zararı) Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 01.01.2015 30.06.2015 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 18 890.444 2.338.361 29.927 1.991.761 1.207.117 1.207.117 Dönem Başı Bakiyeler 18 890.444 2.338.361 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin 1.985.326 1.243.479 1.243.479 7.860 den Sonraki Tutar Transferler Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 39.530 39.530 39.530 Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı 18 109.556 852.347 961.903 961.903 Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 01.01.2016 30.06.2016 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 18 1.000.000 3.190.708 7.860 1.985.326 39.530 2.237.052 2.237.052