ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO AKTİF KALEMLER Dipnot 31.03.2008 31.12.2007 TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 312.796 243.170 555.966 209.602 217.950 427.552 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (2) 127.145 33.471 160.616 72.751 6.578 79.329 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 127.145 2.560 129.705 72.751 2.893 75.644 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 127.089 2.560 129.649 72.692 2.893 75.585 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 2.1.3 Diğer Menkul Değerler 56 56 59 59 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 2.2.3 Diğer Menkul Değerler 2.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 30.911 30.911 3.685 3.685 III. BANKALAR (3) 36 27.591 27.627 2.055 200.405 202.460 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 571 571 3.290 3.290 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 571 571 3.290 3.290 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 1.281.835 100.333 1.382.168 959.113 206.923 1.166.036 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 1.281.835 100.333 1.382.168 959.113 206.923 1.166.036 5.3 Diğer Menkul Değerler VI. KREDİLER (5) 3.655.860 536.446 4.192.306 3.218.987 395.446 3.614.433 6.1 Krediler 3.655.860 536.446 4.192.306 3.218.987 395.446 3.614.433 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 43.165 22.358 65.523 33.660 18.069 51.729 6.1.2 Diğer 3.612.695 514.088 4.126.783 3.185.327 377.377 3.562.704 6.2 Takipteki Krediler 105.127 105.127 147.269 147.269 6.3 Özel Karşılıklar () 105.127 105.127 147.269 147.269 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) 73.071 180 73.251 76.560 6.115 82.675 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 73.071 180 73.251 76.560 6.115 82.675 8.2 Diğer Menkul Değerler IX. İŞTİRAKLER (Net) (7) 15.335 15.335 15.283 15.283 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 9.2 Konsolide Edilmeyenler 15.335 15.335 15.283 15.283 9.2.1 Mali İştirakler 12.413 12.413 12.361 12.361 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler 2.922 2.922 2.922 2.922 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 46.506 5.241 51.747 51.496 4.651 56.147 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 44.687 5.241 49.928 49.677 4.651 54.328 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 1.819 1.819 1.819 1.819 XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 11.2 Konsolide Edilmeyenler 11.2.1 Mali Ortaklıklar 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (10) 12.1 Finansal Kiralama Alacakları 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları 12.3 Diğer 12.4 Kazanılmamış Gelirler () XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 187.170 187.170 183.417 183.417 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 14.194 14.194 13.401 13.401 15.1 Şerefiye 15.2 Diğer 14.194 14.194 13.401 13.401 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (14) XVII. VERGİ VARLIĞI (15) 25.894 25.894 28.759 28.759 17.1 Cari Vergi Varlığı 21.132 21.132 13.769 13.769 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 4.762 4.762 14.990 14.990 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 18.1 Satış Amaçlı 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XIX. DİĞER AKTİFLER (17) 72.185 92.413 164.598 66.574 149.046 215.620 AKTİF TOPLAMI 5.812.598 1.038.845 6.851.443 4.901.288 1.187.114 6.088.402 4
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO PASİF KALEMLER Dipnot 31.03.2008 31.12.2007 TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (1) 2.880.247 1.523.389 4.403.636 2.587.675 1.567.391 4.155.066 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 2.837 6.899 9.736 3.055 7.461 10.516 1.2 Diğer 2.877.410 1.516.490 4.393.900 2.584.620 1.559.930 4.144.550 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) 23.834 26.330 50.164 42.661 52.051 94.712 III. ALINAN KREDİLER (3) 30.981 452.569 483.550 32.542 424.115 456.657 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 671.150 671.150 166.644 166.644 4.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 33.014 33.014 5.000 5.000 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar (4) 638.136 638.136 161.644 161.644 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 5.1 Bonolar 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 5.3 Tahviller VI. FONLAR 36.322 36.322 39.359 39.359 6.1 Müstakriz Fonları 6.2 Diğer 36.322 36.322 39.359 39.359 VII. MUHTELİF BORÇLAR 18.551 812 19.363 11.280 590 11.870 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (5) 128.701 318 129.019 140.062 572 140.634 IX. FAKTORİNG BORÇLARI X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (6) 10.831 2.437 13.268 11.981 2.445 14.426 10.1 Finansal Kiralama Borçları 15.130 2.797 17.927 16.770 2.806 19.576 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları 10.3 Diğer 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( ) (4.299) (360) (4.659) (4.789) (361) (5.150) XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (7) 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XII. KARŞILIKLAR (8) 131.923 20 131.943 127.265 7 127.272 12.1 Genel Karşılıklar 42.756 42.756 36.109 36.109 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı 12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 20.807 20.807 19.180 19.180 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 12.5 Diğer Karşılıklar 68.360 20 68.380 71.976 7 71.983 XIII. VERGİ BORCU (9) 17.016 17.016 16.972 1 16.973 13.1 Cari Vergi Borcu 17.016 17.016 16.972 1 16.973 13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN (10) DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) 14.1 Satış Amaçlı 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (11) XVI. ÖZKAYNAKLAR (12) 895.863 149 896.012 863.035 1.754 864.789 16.1 Ödenmiş Sermaye 400.000 400.000 400.000 400.000 16.2 Sermaye Yedekleri 95.593 149 95.742 124.450 1.754 126.204 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 5.177 5.177 5.177 5.177 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları (17.999) 149 (17.850) 10.858 1.754 12.612 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 49.115 49.115 49.115 49.115 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 59.300 59.300 59.300 59.300 16.3 Kâr Yedekleri 218.445 218.445 218.445 218.445 16.3.1 Yasal Yedekler (13) 27.327 27.327 27.327 27.327 16.3.2 Statü Yedekleri 16.3.3 Olağanüstü Yedekler (14) 190.450 190.450 190.450 190.450 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 668 668 668 668 16.4 Kâr veya Zarar 181.825 181.825 120.140 120.140 16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı 120.140 120.140 (2.721) (2.721) 16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı 61.685 61.685 122.861 122.861 16.5 Azınlık payı (15) PASİF TOPLAMI 4.845.419 2.006.024 6.851.443 4.039.476 2.048.926 6.088.402 5
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOSU 31.03.2008 31.12.2007 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 3.226.471 1.754.584 4.981.055 3.235.301 1.218.530 4.453.831 I. GARANTİ ve KEFALETLER (1), (3) 1.782.470 617.165 2.399.635 1.829.325 505.395 2.334.720 1.1. Teminat Mektupları 1.782.470 406.870 2.189.340 1.829.165 338.762 2.167.927 1.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 427.374 8.356 435.730 446.126 17.172 463.298 1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 1.1.3. Diğer Teminat Mektupları 1.355.096 398.514 1.753.610 1.383.039 321.590 1.704.629 1.2. Banka Kredileri 32.524 32.524 22.909 22.909 1.2.1. İthalat Kabul Kredileri 32.353 32.353 22.322 22.322 1.2.2. Diğer Banka Kabulleri 171 171 587 587 1.3. Akreditifler 147.618 147.618 160 119.461 119.621 1.3.1. Belgeli Akreditifler 147.618 147.618 160 119.461 119.621 1.3.2. Diğer Akreditifler 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar 1.5. Cirolar 1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar 1.5.2. Diğer Cirolar 1.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 1.7. Faktoring Garantilerinden 1.8. Diğer Garantilerimizden 30.153 30.153 24.263 24.263 1.9. Diğer Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER (1), (3) 855.565 6.414 861.979 824.381 2 824.383 2.1. Cayılamaz Taahhütler 855.565 6.414 861.979 824.381 2 824.383 2.1.1. Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 2.100 6.412 8.512 2.1.2. Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 2.1.3. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 540 540 540 540 2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 58.988 2 58.990 56.457 2 56.459 2.1.5. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 2.1.6. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 2.1.7. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 579.548 579.548 548.874 548.874 2.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 8.505 8.505 4.172 4.172 2.1.9. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 201.446 201.446 209.882 209.882 2.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 4.438 4.438 4.456 4.456 2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 2.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 2.1.13. Diğer Cayılamaz Taahhütler 2.2. Cayılabilir Taahhütler 2.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (2) 588.436 1.131.005 1.719.441 581.595 713.133 1.294.728 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 588.436 1.131.005 1.719.441 581.595 713.133 1.294.728 3.2.1 Vadeli Döviz AlımSatım İşlemleri 69.802 120.763 190.565 17.825 43.409 61.234 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 44.861 50.422 95.283 10.827 19.815 30.642 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 24.941 70.341 95.282 6.998 23.594 30.592 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 518.634 1.010.242 1.528.876 563.770 669.724 1.233.494 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 317.134 317.134 293.443 293.443 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 68.361 245.766 314.127 214.467 79.482 293.949 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 447.342 447.342 296.799 296.799 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 450.273 450.273 349.303 349.303 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 3.2.4 Futures Para İşlemleri 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri 3.2.5 Futures Faiz AlımSatım İşlemleri 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri 3.2.6 Diğer B. EMANET VE REHİNL İ KIYMETLER (IV+V+VI) 15.328.700 2.255.469 17.584.169 14.407.108 1.766.987 16.174.095 IV. EMANET KIYMETLER 492.212 263.959 756.171 463.184 219.722 682.906 4.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 203.156 27.611 230.767 182.229 27.148 209.377 4.3. Tahsile Alınan Çekler 162.986 7.283 170.269 168.000 7.184 175.184 4.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 111.403 16.687 128.090 98.275 13.621 111.896 4.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 19 137.358 137.377 19 105.451 105.470 4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler 4.7. Diğer Emanet Kıymetler 1.894 73.219 75.113 1.905 64.719 66.624 4.8. Emanet Kıymet Alanlar 12.754 1.801 14.555 12.756 1.599 14.355 V. REHİNLİ KIYMETLER 14.836.488 1.991.510 16.827.998 13.943.924 1.547.265 15.491.189 5.1. Menkul Kıymetler 66.864 472 67.336 60.637 2.042 62.679 5.2. Teminat Senetleri 11.226.086 1.827.314 13.053.400 11.373.848 1.420.478 12.794.326 5.3. Emtia 5.4. Varant 5.5. Gayrimenkul 1.784.337 87.655 1.871.992 1.604.310 70.389 1.674.699 5.6. Diğer Rehinli Kıymetler 1.131.758 44.053 1.175.811 340.847 29.222 370.069 5.7. Rehinli Kıymet Alanlar 627.443 32.016 659.459 564.282 25.134 589.416 VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 18.555.171 4.010.053 22.565.224 17.642.409 2.985.517 20.627.926 6
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOSU GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot 01.01.2008 31.03.2008 01.01.2007 31.03.2007 I. FAİZ GELİRLERİ (1) 279.835 205.454 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 197.101 137.255 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 5.609 4.657 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 1.127 1.827 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 248 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 73.692 59.163 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 9.271 8.249 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 60.765 45.932 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 3.656 4.982 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 1.7 Diğer Faiz Gelirleri 2.306 2.304 II. FAİZ GİDERLERİ (2) 132.493 104.506 2.1 Mevduata Verilen Faizler 109.298 92.981 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 5.303 1.582 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 15.617 7 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 2.5 Diğer Faiz Giderleri 2.275 9.936 III. NET FAİZ GELİRİ (I II) 147.342 100.948 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 23.589 21.823 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 27.839 24.897 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 11.209 10.903 4.1.2 Diğer 16.630 13.994 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 4.250 3.074 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere Verilen 4.2.2 Diğer 4.250 3.074 V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) 3.775 VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) (4) (58.408) 3.788 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 32.883 (4.302) 6.2 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı (91.291) 8.090 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 120.554 40.518 VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 236.852 167.077 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI () (6) 75.813 52.155 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ () (7) 83.501 77.554 XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIIIIXX) 77.538 37.368 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (8) 77.538 37.368 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) (15.853) (6.363) 16.1 Cari Vergi Karşılığı (7.340) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (15.853) 977 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (10) 61.685 31.005 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER () 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIIIXIX) (8) XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) 21.1 Cari Vergi Karşılığı 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) (10) XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (11) 61.685 31.005 23.1 Grubun Karı / Zararı 61.685 31.005 23.2 Azınlık Hakları Karı / Zararı () Hisse Başına Kar / Zarar 0,00015 0,00025 7
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ 01.01.2008 31.03.2008 01.01.2007 31.03.2007 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR (26.809) (1.205) FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI (58) III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER (7.965) (2.224) GELİR GİDER UNSURLARI IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ 2.216 (480) X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET (32.558) (3.967) GELİR/GİDER (I+II+ +IX) XI. DÖNEM KARI/ZARARI 2.096 (11) 11.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (KarZarara Transfer) 2.096 (11) 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 11.4 Diğer XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI) (30.462) (3.978)
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Dipnot Ödenmiş Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer Dönem Net Geçmiş Dönem Menkul Değer. Maddi ve Maddi Olmayan Ortaklıklardan Bedelsiz Riskten Korunma Satış A./Durdurulan F. Azınlık Payları Hariç Toplam ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Sermaye Enf.Düzeltme Farkı İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Değerleme Farkı Duran Varlık YDF Hisse Senetleri Fonları İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F. Toplam Özkaynak Azınlık Payları Özkaynak 01.01.2007 31.03.2007 I. Dönem Başı Bakiyesi 125.000 59.300 23.459 116.950 668 74.069 7.570 29.935 436.951 436.951 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 125.000 59.300 23.459 116.950 668 74.069 7.570 29.935 436.951 436.951 Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları (1.696) (1.696) (1.696) VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) X. Kur Farkları XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik (58) (58) (58) XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi (2.224) (2.224) (2.224) XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Karları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer XIX. Dönem Net Karı veya Zararı 31.005 31.005 31.005 XX. Kar Dağıtımı 20.1 Dağıtılan Temettü 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 20.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+ +XVIII+XIX+XX) 125.000 59.300 23.459 116.950 668 31.005 74.069 3.650 29.877 463.978 463.978 01.01.2008 31.03.2008 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 400.000 59.300 5.177 27.327 190.450 668 120.140 12.612 49.115 864.789 864.789 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları (22.497) (22.497) (22.497) IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) VIII. Kur Farkları IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi (7.965) (7.965) (7.965) XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Karları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Karı veya Zararı 61.685 61.685 61.685 XVIII. Kar Dağıtımı 18.1 Dağıtılan Temettü 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 18.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+ +XVI+XVII+XVIII) 400.000 59.300 5.177 27.327 190.450 668 61.685 120.140 (17.850) 49.115 896.012 896.012 9
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU Dipnot 01.01.2008 31.03.2008 01.01.2007 31.03.2007 A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı (99.832) 23.654 1.1.1 Alınan Faizler 108.252 157.416 1.1.2 Ödenen Faizler (84.239) (87.258) 1.1.3 Alınan Temettüler 3.775 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 27.839 32.008 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 153.459 48.511 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 26.572 11.537 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (33.980) (38.390) 1.1.8 Ödenen Vergiler (8.466) (15.243) 1.1.9 Diğer (293.044) (84.927) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 252.120 (124.120) 1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (56.971) (28.016) 1.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış 1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış 1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (525.384) (632.134) 1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış 28.087 (63.847) 1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 452.602 139.583 1.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 290.020 380.602 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 23.525 29.064 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 40.241 50.628 I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 152.288 (100.466) B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (240.719) (54.111) 2.1 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (346) 2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar 2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (2.092) (6.680) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 1.568 3.512 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (661.188) (170.792) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 488.240 119.295 2.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 13.495 2.100 2.9 Diğer (80.742) (1.200) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (2.847) (1.636) 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları 3.4 Temettü Ödemeleri 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (2.847) (1.636) 3.6 Diğer IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 25.962 (4.427) V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (65.316) (160.640) VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 484.254 493.279 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 418.938 332.639 10