AVIVA SİGORTA A.Ş. FAALİYET RAPORU 2007
İÇİNDEKİLER 1. BÖLÜM: SUNUŞ 1. Genel Müdürün Faaliyet Dönemine İlişkin Değerlendirmeleri Ve Geleceğe Yönelik Beklentileri 2. Hesap Dönemine Ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler 3. Şirketin Tarihsel Gelişimi Ve Hesap Dönemi İçinde Ana Sözleşmede Yapılan Değişiklikler ile Nedenleri 4. Şirketin Ortaklık Yapısı, Şirket Sermayesinde Ve Ortaklık Yapısında Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler, Nitelikli Paya Sahip Gerçek Veya Tüzel Kişilerin Unvanları Ve Paylarına İlişkin Bilgiler 5. Şirketin Üyeleri İle Genel Müdür Ve Yardımcılarının Sahip Oldukları Paylara İlişkin Açıklamalar 6. Personel Sayısı İle Bölge Müdürlüğü, İrtibat Bürosu Ve Şube Sayısına, Şirketin Hizmet Türü Ve Faaliyet Konularına İlişkin Açıklamalar Ve Bunlar Esas Alınarak Şirketin Sektördeki Konumunun Değerlendirilmesi 7. Yeni Hizmet Ve Faaliyetlerle İlgili Olarak Araştırma Geliştirme Uygulamalarına İlişkin Bilgiler 2. BÖLÜM: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI 8. Kurumsal Yönetim ve Kurumsal Sosyal Sorumluluk 9. Kurumsal Yönetim İlkeleri 10. Genel Kurulların Fonksiyonu, Pay Sahiplerinin Sahip Olduğu Haklar ve Bu Hakların Kullanılmasına İlişkin Esaslara Ulaşım Bilgileri 11. Yönetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür Ve Yardımcıları İle İç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticilerinin Ad Ve Soyadları, Görev Süreleri, Sorumlu Oldukları Alanlar, Öğrenim Durumları, Mesleki Deneyimleri 12. Yönetim Komiteleri 13. Denetçilerin Görev Süreleri Ve Mesleki Deneyimleri 14. Yönetim Kurulu Üyelerinin Hesap Dönemi İçinde Yapılan İlgili Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler 15. Üst Yönetim 16. Şirketin Yönetim Kurulu Üyeleri, Üst Düzey Yöneticilerinde 2007 yılında Meydana Gelen Değişiklikler 17. Organizasyon, Sermaye, Ortaklık ve Yönetim Yapısı Değişiklikleri 18. Organizasyon Şeması 19. Genel Kurula Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu 20. İnsan Kaynakları Uygulamalarına İlişkin Bilgiler 21. Şirketin Dahil Olduğu Risk Grubu İle Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler 3. BÖLÜM: FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER 22. Denetçiler Tarafından Hazırlanan Rapor 23. İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler 24. Bağımsız Denetim Raporu 25. Finansal Tablolar Ve Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler 26. Mali Durum, Kârlılık Ve Tazminat Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme 27. Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler 28. Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler 29. Kar Dağıtım Önerisi 2
1.BÖLÜM : SUNUŞ 1. Genel Müdürün Faaliyet Dönemine ilişkin Değerlendirmeleri ve Geleceğe Yönelik Beklentileri : 2007 Yılı Sektörümüz açısından yasal değişiklikler ve sektöre olan yabancı ilgisinin devam ettiği bir yıl olarak geride kalmıştır. Sigortacılık Kanunu 14 Haziran 2007 de TBMM de onaylanmış ve yürürlüğe girmiştir. İkincil mevzuatın bir yıl içerisinde yeni kanunla uyumlu hale getirilmesine yönelik çalışmalar başlatılmış ve halen devam etmektedir. Yeni kanunun getirdiği en önemli düzenlemeler arasında sigorta şirketleri ve reasürans şirketlerinin yapısı, Sigorta ettiren veya sigorta sözleşmesinden menfaat sağlayan kişiler ile riskleri üstlenen taraf arasında sigorta sözleşmesinden doğan uyuşmazlıkların çözümü amacıyla Birlik nezdinde Sigorta Tahkim Komisyonu oluşturulması, sigorta sözleşmelerinde kapsam dışı bırakıldığı belirtilmemiş risklerin teminat kapsamında kabul edilmesi, TOBB nezdinde Sigorta Acenteleri Sektör Meclisi oluşturulması, acentelere belirli şartlarla tazminat ve komisyon hakkı sağlanması, sigorta acentelerinin TOBB nezdinde tutulan levhaya yazılı olma şartı getirilmesi, TOBB nezdinde Sigorta Eksperleri İcra Komitesi oluşturulması ve mesleğin onuruna aykırı davranan, görevlerini yapmayan veya kusurlu yapan sigorta eksperlerini uyarma, kınama, geçici olarak mesleki faaliyetten alıkoyma ve meslekten çıkarma cezası verilebilmesi sayılabilir. 2007 yılı sonu itibari ile AXAOYAK daki hisse devri ile sektörümüzün 70% si yabancı sermayenin kontrolüne geçmiştir. 2007 sermaye hareketlerinin en önemlilerinden biri de Grubumuza ait AVİVA Hayat ve Emekliliğin AkEmeklilikle birleşmesi sonucu oluşan AVİVASa Emeklilik ve Hayat A.Ş. nin lider konuma gelmesidir. Türk Sigorta Sektörü 2007 yılında %15.89 büyümüştür. Bu büyüme yangında %7.45, nakliyatta %5.38, mühendislikte %22, en büyük payı alan kaza branşında ise %14 de gerçekleşmiştir. Aviva Sigorta A.Ş. olarak ise büyümemiz hedeflerimizin doğrultusunda %21 oranında artışla sektör ortalamasının üzerinde gerçekleşmiştir. 2007 yılında sektörün en sorunlu alanı olan Kaza branşında büyüme oranımız %3 lerde sınırlı kalırken sektörün büyüme orani %14,60 olmuştur. Yangın branşında ise sektör %7,45 büyürken AVİVA %12,48 lerde, nakliyatta sektör %5,38 iken AVİVA %10,22 büyümüş, mühendislik branşında da büyüme oranımız sektör ortalamasının çok üzerinde gerçekleşmiştir. Sigorta şirketleri konsolide sonuçları henüz yayınlanmadığı için 2007 yılı karlılıkları ile ilgili detaylı çalışma yapamamış olmakla birlikte, özellikle kaza branşında sektörün başabaş noktasını yakalayamadığını söyleyebiliriz. 2007 yılında UFRS uyum planı çerçevesinde yayınlanan teknik karşılıklara ilişkin düzenlemeler 2007 yılı mali tabloları için çok ciddi farklılıklar içermektedir. 3
2008 yılında da teknik karşılıklara ilişkin yeni düzenlemeler devam etmektedir. Bunların etkileri mali tablolara 2008 de kümülatif olarak yansıyacak ve dipnotlarda detaylı olarak raporlanacaktır. Aviva Sigorta A.Ş., 2007 yılında bürüt karını bir önceki yıla göre 14,6 milyon YTL den 15.3 milyon YTL ye yükseltmiştir. 2006 ve 2007 yılları arasındaki teknik karşılık hesaplamalarında yapılan değişiklikler nedeniyle sadece deprem prim karşılıklarından kaynaklanan 9 milyon YTL tutarında brüt karımızı azaltıcı etkinin ortaya çıktığını vurgulamakta yarar olduğunu düşünüyorum.. Aviva standartı olarak; şirket içi performans göstergesi olarak kullandığımız COR ( Birleşik Faaliyet Oranı) UFRS standartlarında % 93,6 olarak gerçekleşmiştir. Yerel hesaplamalarımızda ise bu oran % 89 olup, bir sene önceki 94% oranından 5 puan daha iyileşmiştir. Aviva Sigorta A.Ş. olarak 2008 yılına ve takip eden döneme yönelik iş stratejimiz ; faaliyet gösterdiğimiz branşlarda teknik bilgi birikimi ve becerilerimizi rasyonel bir biçimde kullanan,yenilikçi,risk konseptini fiyat politikalarına doğru yansıtan,etik çalışan, kârlılık kavramını ve müşteri ve çalışan memnuniyeti kavramları ile birlikte düşünen, istikrarlı bir kuruluş olarak performans seviyelerini sürekli artırarak büyümektir. Hissedarlarımız adına bu başarının sahipleri olan tüm iş ortaklarımıza,müşterilerimize ve çalışanlarımıza içtenlikle teşekkür ederim.gerek hissedarlarımız ve iş ortaklarımızın bize vermiş oldukları sürekli destek, gerekse çalışanlarımızın göstermiş oldukları çalışma disiplini ve performans sayesinde önümüzdeki dönemlerde de önemli başarılara imza atacağımıza olan inancım tamdır. 2008 yılının Sektörümüz ve Aviva Sigorta A.Ş. açısından tüm beklentileri karşılayacak ve başarılarla dolu bir yıl olmasını dilerim. 4
2. Hesap Dönemine Ait Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler: ÖZET FİNANSAL BİLGİLER 2007 Özkaynaklar 69.484.574 Nakit Değerler ve Finansal Varlıklar 140.327.340 Aktif Toplamı 220.832.236 Kısa Vadeli yükümlülükler toplamı 149.120.875 Uzun Vadeli yükümlülükler toplamı 2.226.787 Yazılan Prim Net * 186.128.320 Kazanılmış Prim Net* 159.124.754 Gerçekleşen Hasarlar Net* 86.519.889 Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 9.891.791 Diğer Teknik Karşılıklarda değişim Net* 1.543.815 Diğer teknik Gelirler Net* 4.046.108 Faaliyet Giderleri 63.753.128 Teknik Bölüm Dengesi 13.153.605 Yatırım gelirleri Net 3.483.029,00 Diğer Gelir ( Giderler) 1.315.570,00 Dönem vergi ve diğer yasal Yükümlülükler 6.572.580,00 Vergi sonrası Dönem Karı 8.748.484,00 *Net ibaresi ilgili kalemlerden reasurör paylarının düşülmüş olduğunu ifade etmektedir. 3. Şirketin Tarihsel Gelişimi Ve Hesap Dönemi İçinde Ana Sözleşmede Yapılan Değişiklikler ile Nedenleri: Aviva Sigorta A.Ş., Türkiye de faaliyete geçtiği 16 Aralık 1988 tarihinden bu yana hayat dışı branşlarda sigortacılık ve risk yönetiminde, İngiltere nin en büyük sigorta grubu olan Aviva nın 310 yıllık grup deneyimine dayanarak en uygun sigorta güvencesini sunmaktadır. Aviva Grubunun güvenilirlik, performans, sürekli gelişim ve takım çalışması değerleri çerçevesinde hizmet veren Aviva Sigorta A.Ş., yalnız A ve A+ reasürör şirketlerin güvencesini sunmaktadır. Aviva Sigorta A.Ş., sigortalıları ve acenteleri için her zaman ulaşılabilir olmakla ve mutlu çalışanlara sahip olmakla gurur duymaktadır. 5
Türkiye de ilk defa sadece sınai ve ticari kuruluşları hedefleyen ve bu kesimin sigorta ihtiyaçlarına çözüm getirmek için ihtisas sigortacılığı yapan sigorta şirketi olma özelliğini kazanan Aviva Sigorta A.Ş., riskin sorumluluğunu taşıyan taraf olarak, riskin özelliğine göre hesaplanmış özel fiyat ve teminatlar sunmaktadır. Aviva Sigorta A.Ş. ana sözleşmesinde hesap dönemi içinde herhangi bir değişiklik yapılmamıştır. 4. Şirketin Ortaklık Yapısı, Şirket Sermayesinde Ve Ortaklık Yapısında Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler, Nitelikli Paya Sahip Gerçek Veya Tüzel Kişilerin Unvanları Ve Paylarına İlişkin Bilgiler: Aviva Sigorta A.Ş. nin sermayesi hâlihazırda 25.000.000 Yeni Türk Lirası olup, hisselerinin % 98,6402 si Aviva International Holdings Ltd. in elinde bulunmaktadır. Aviva Sigorta A.Ş. nin sermayesinde ve ortaklık yapısında hesap dönemi içinde herhangi bir değişiklik yapılmamıştır. Aviva Sigorta A.Ş. de imtiyazlı paya sahip gerçek veya tüzel kişi bulunmamaktadır. 5. Şirketin Yönetim Üyeleri İle Genel Müdür Ve Yardımcılarının Sahip Oldukları Paylara İlişkin Açıklamalar: Aviva Sigorta A.Ş. yönetim üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının Şirket sermayesinde payları bulunmamaktadır. 6. Personel Sayısı İle Bölge Müdürlüğü, İrtibat Bürosu Ve Şube Sayısına, Şirketin Hizmet Türü Ve Faaliyet Konularına İlişkin Açıklamalar Ve Bunlar Esas Alınarak Şirketin Sektördeki Konumunun Değerlendirilmesi: Genel Müdürlüğü İstanbul da bulunan Aviva Sigorta A.Ş., 198 kişilik kadrosuyla sigortalılarına hizmet sunmaktadır. Aviva Sigorta A.Ş. nin Ege, İç Anadolu, Güney Marmara ve Güneydoğu Anadolu da dört Bölge Müdürlüğü ile Antalya, Denizli, Konya, Eskişehir, Zonguldak ve Trakya da altı Bölge Temsilciliği bulunmaktadır. Aviva Sigorta A.Ş., Türkiye'de sadece sınai ve ticari kuruluşları hedefleyen ilk sigorta şirketi olarak kurulmuş olmasına rağmen, günümüzde geniş bireysel ürün yelpazesiyle tüketicilerin değişen ihtiyaçlarına yönelik gelişimci, dinamik, yenilikçi bir anlayışla hizmet vermektedir. 7. Yeni Hizmet Ve Faaliyetlerle İlgili Olarak Araştırma Geliştirme Uygulamalarına İlişkin Bilgiler: Şirketimiz T.C.Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı nın 12.07.2006 tarihli yazısı uyarınca 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanununun 3.maddesi ile Sigorta ve Reasürans Şirketlerinin Kuruluş ve Çalışma Esasları Yönetmeliği nin 16.maddesine istinaden Tarım Sigortaları Branşında çalışmaya yetkili olarak Ruhsatname almış ve 16 Aralık 2006 tarih ve 2006/12 sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile 5363 sayılı Tarım Sigortaları Kanunu uyarınca kurulmuş bulunan ve Tarım Sigortaları Havuzu İşletmesini yürüten Tarım Sigortaları Havuz İşletmesi A.Ş. ne üyelik başvurusunda bulunmuştur. Tarım Sigortaları 6
Havuz İşletmesi A.Ş. ne üyelik başvurusuna ilişkin yasal prosedürlerin tamamlanmasını müteakip 2007 yılında yılı içinde Tarım Sigortaları branşında faaliyete geçilmiştir. Şirketimiz yine 21 Aralık 2006 tarih ve 2006/15 sayılı Yönetim Kurulu Kararı ile Hukuksal Koruma Sigortası branşında Ruhsatname alınması için T.C.Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı na başvurmuş ve T.C.Hazine Müsteşarlığı nın 28.03.2007 tarihli yazısı uyarınca 7397 Sayılı Kanunun 3.maddesine istinaden Hukuksal Koruma Sigortası branşında çalışmaya yetkili olarak Ruhsatname almıştır. Şirketimiz yasal prosedürlerin tamamlanmasını müteakip 2007 yılında Hukuksal bu branşında faaliyet göstermeye başlamıştır. 2.BÖLÜM : YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI 8. Kurumsal Yönetim ve Kurumsal Sosyal Sorumluluk Şirketimiz, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan ve halka açık şirketlerde profesyonel yönetim, şeffaflık ve etik değerler çerçevesinde faaliyetlerde uyulması istenilen prensiplere, pay sahiplerinin ve menfaat sahiplerinin korunmasını, çalışanlar ve müşteriler ile ilişkilerin gözetilmesini sağlamak amacıyla azami ölçüde uyumu hedeflemiş olup, prensiplerin uygulanması için gerekli özen gösterilmektedir. Kamuya açıklanacak bilgiler, açıklamadan yararlanacak kişi ve kuruluşların karar vermelerine yardımcı olacak şekilde, zamanında, doğru, eksiksiz, anlaşılabilir, yorumlanabilir ve kolay erişilebilir biçimde kamunun kullanımına sunulmaktadır. Şirketimiz genel olarak bağlı olduğu Aviva Grubunun İç Kontrol Politikası nı kabul etmiştir. Bu politika çerçevesinde; şirketimiz tüm operasyonlarına, tutarlı ve etkin bir sorumluluk ve süreç yapısı oluşturmak suretiyle, güçlü ve bütünsellik taşıyan bir kontrol kültürü oluşturmayı hedeflemiş, iç denetim politikasının amaçlarını, kapsamını, temel felsefesini, iç denetimle ilgili şirket hedeflerini belirlemiştir. Aviva Sigorta A.Ş. 2005 yılında Türk Standartları Enstitüsü tarafından yapılan incelemeler ve denetlemeler sonucunda Hayat Dışı Sigorta Hizmetleri Tasarımı ve Sunumu konularında ISO 9001 : 2000 ile uyumlu Kalite Yönetim Sistemi kurduğu için ISO 9001 belgesi almıştır. İnsan Kaynaklarımızın geliştirilmesine yönelik çalışmalarımız devam etmektedir. Çalışanlarımız Aviva Grubu nda çalışmanın bir ayrıcalık ve sorumluluk olduğunu bilmektedir. 2007 yılı Kurumsal Sosyal Sorumluluk çalışmalarımız açısından da başarılı geçmiştir. Aviva Türkiye nin 2006 yılında başlattığı Kurumsal Sosyal Sorumluluk çalışması Sağlık, Eğitim ve Sevgi kapsamında Aviva Sigorta A.Ş.,, Üsküdar Çocuk Yuvasındaki çocukların yaz kampının ve ritim derslerinin sponsorluğunu devam ettirmiştir. Sanata desteğimizin bir ifadesi olarak İstanbul Modern Sanat Müzesi nin sigorta sponsoru olunmuştur. Ayrıca Türkiye nin ilk Oyuncak Müzesi nin de sigorta sponsorluğu üstlenilmiştir. Şirketimiz ulusal çevre bilincinin yaygınlaştırılmasına önayak olmak, çevre olgusunu sinemanın etkin söylemi ile geniş kitlelere ulaştırmak amacıyla 510 Haziran 2007 tarihlerinde İstanbul Çevre Kısa Film Festivali ne Sponsor olmuştur. Ayıca TURMEPA ve Toplum Gönüllüleri Vakfına çeşitli projeler vasıtasıyla destek verilmektedir. 7
Şirketimiz, dünyadaki uygulamalara paralel olarak Sermaye Piyasası Kurulu nun oluşturduğu Kurumsal Yönetim İlkeleri ne uyumun bir süreç gerektirdiğini, uyum için gerekli çalışmaları yapacağını, bu ilkelerin gerektirdiği düzenlemeleri güncel uygulamalar çerçevesinde hayata geçireceğini beyan etmektedir. 9. Kurumsal Yönetim İlkeleri Şirketimiz Aviva Sigorta A.Ş. Kurumsal Yönetim İlkeleri kapsamında en yüksek standartları benimsemiştir. Kurumsal Yönetim Uygulamalarımız aşağıda belirtilen etik değerlere dayanmaktadır. ETİK DEĞERLERİMİZ ; Dürüstlük Tüm Aviva Sigorta A.Ş. çalışanlarının menfaat sahipleri ile ilişkilerinde doğruluk ve dürüstlük kavramlarını ilişkileri yönlendirici temel değerler olarak kabul ederiz. Eşitlik Tüm çalışanlarımıza dürüst ve adil yaklaşır ve çalışanların bireysel gelişimi için gereken çabayı gösteriririz. Ayrımcılıktan arındırılmış bir çalışma ortamını taahhüt ederiz. İş Ahlakı Tüm yönetim birimleri, faaliyetlerinde; kanunlara, düzenlemelere ve şirket içi kurallara bağlılık gösterirler. Sözkonusu kuralların her türlü tutum ve davranışımız ile ilgili tam yol göstermesi mümkün olmadığından topluluğumuzun özdeğerleri ve etik anlayışı esas alınarak hazırlanmış olan Profesyonel Çalışma Standartları nı faaliyetlerimizde rehber olarak kabul ederiz. Yasa ve anlaşmalarla uyuma, gizlilik prensiplerine, müşteri sırlarını ve ticari sırları korumaya, devlet / hükümetler, düzenleyici kurullar, müşteriler ve şirketin ticari veya iş ilişkisi içinde olduğu tüm üçüncü şahıslarla ilişkilerde bağlı olduğumuz Aviva Grubunun ve şirketimizin itibarını destekleyici şekilde davranmaya özen gösteririz. Güvenilirlik Aviva Sigorta A.Ş. olarak kamuoyunun güvenini kazanmak ve sürdürmek temel değerlerimiz arasında yer alır. Bu bilinç ile pay sahiplerimize, ortaklarımıza ve menfaat sahiplerine açık, anlaşılır ve doğru bilgiler verir, verilen bilgiler doğrultusunda hareket ederiz. Saygı Çalışanlarımıza eşit ölçüde ilgi, saygı ve fırsat gösterir; kendilerini güvenli, sağlıklı ve değerli hisssedecekleri bir çalışma ortamı hazırlarız. Çalışanlarımızın potansiyellerini ortaya çıkartabilmeleri için eşit şartlar sunarız. Müşterilerimize, tedarikçilerimize ve menfaat sahiplerine aynı tavrı sergileriz. Kurumsal Sosyal Vatandaşlık Aviva Sigorta A.Ş. olarak hem çevreye hem de sigortacı, yatırımcı, işveren ve müşteri olarak üstlendiğimiz farklı rollerde toplumsal ve sosyal konulara hassas ve duyarlı bir şekilde yaklaşırız. Çevreyi koruma ve geliştirmenin önemine inanırız. Sosyal sorumluluk anlayışımızın gereği olarak, faaliyette bulunduğumuz ülkenin kanunlarına, geleneklerine uygun şekilde davranırız ve toplumların gelişmesine katkıda bulunmaya çalışırız. Bu doğrultuda sosyal faaliyetler gösteririz. 8
10. Genel Kurulların Fonksiyonu, Pay Sahiplerinin Sahip Olduğu Haklar ve Bu Hakların Kullanılmasına İlişkin Esaslara Ulaşım Bilgileri Genel Kurulların fonksiyonu, pay sahiplerinin sahip olduğu haklar ve bu hakların kullanılmasına ilişkin esasların açıklandığı metinlere şirketimizin internet adresi olan www.avivasigorta.com.tr adresinden ulaşılabilmektedir. Şirketimiz Ana Ortağı Aviva İnternational Holdings Limited in payının %98.6402 olması sebebi ile ayrı bir pay sahipleri ile ilişkiler birimi oluşturulmamıştır. Pay sahipleri ile ilişkiler Mali İşler Departmanı bünyesinde yürütülmektedir. Pay sahipleri ile İlişkilerden sorumlu kişiler Mali İşler Grup Müdürü Tülay Vidinel ve Mali Kontrol Müdürü Esra Çallak tır. İletişim Bilgileri : Tel : 0216 326 94 40 Faks : 0216 326 94 33 Email adresleri : tulay_vidinel@avivasigorta.com.tr esra_callak @avivasigorta.com.tr 2006 faalliyet yılına ilişkin Genel Kurul toplantısı 2007 yılı içinde yapılmış, Genel Kurul toplantısında pay sahiplerinin yararlanacağı dökümanlar hazırlanmış ve Genel Kurul sonuçları kamuyu aydınlatmak amacıyla İMKB ve SPK ya bildirilmiştir. 9
11.Yönetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür Ve Yardımcıları İle İç Denetim Sistemleri Kapsamındaki Birimlerin Yöneticilerinin Ad Ve Soyadları, Görev Süreleri, Sorumlu Oldukları Alanlar, Öğrenim Durumları, Mesleki Deneyimleri: CARL OWEN BOEHR: Yönetim Kurulu Üyesi Eğitim Durumu University of Estern Ontario Western Executive Program 1991 Mount Royal College İş ve Pazarlama Yönetimi 1971 AMTC Lisans Deneyim 1974 1999 The Empire Financial Group 1974 1978 Calgary, Alberta Ortak Genel Müdür 1978 1987 British Columbia, Vancouver Genel Müdür 1987 1988 Acenteler Direktörü 1988 1992 Genel Müdür Yardımcısı ( Acentelerden Sorumlu ) 1992 1998 Genel Müdür Yardımcısı ( Saha Faal.den Sorumlu ) 1998 1999 Empire Life and Colon ia Genel Müdür Yardımcısı Colonia Life, Batı Kanada Genel Müdür 2000 2006 Aviva Romanya Başkan ve Murahhas Aza 2006 Devam Etmekte AvivaSa Türkiye Yönetim Kurulu Üyesi Şirket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmış dava bulunmamaktadır. Carl Owen Boehr ile şirketimiz arasında yapılan herhangi bir işlem yoktur. Carl Owen Boehr elinde şirketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Carl Owen Boehr ın aleyhinde şirketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmış bir dava bulunmamaktadır. Carl Owen Boehr Şirketimizde yürütmekte olduğu Yönetim Kurulu Üyeliği dışında AvivaSa Emeklilik ve Hayat A.Ş. nin Yönetim Kurulu Üyeliği görevini yürütmektedir. STEPHEND FORDER POND : Yönetim Kurulu Üyesi Eğitim Durumu Universıty Co llege, Ekonomi Bölümü,London Deneyim 1991 1995 1995 1996 Coopers &Lybra nd Ernst&Young Murakıp Denetçi Finans Müdürü 1996 2000 Norwıch Unıon Finans Müdürü 2000 2002 2002 2004 Norwıch Unıon Norwıch Unıon Finans Araçları Müdürü Planlama Müdürü 2004 2007 Norwıch Unıon Tevziat Müdürü 2007 Devam etmekte Aviva Plc, Europe Stateji Geliştirme Müdürü 10
Şirket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmış dava bulunmamaktadır. Stephend Pond ile şirketimiz arasında yapılan herhangi bir işlem yoktur. Stephen Pond un elinde şirketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Stephend Pond un aleyhinde şirketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmış bir dava bulunmamaktadır. Stephen Pond şirketimizde yürütmekte olduğu görevi dışında yürüttüğü başka bir görevi bulunmamaktadır. ERTAN FIRAT: Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Eğitim Durumu Orta Doğu Te knik Üniversitesi, Ekonomi Bölümü (Öğrenim Süresi dört yıl) Deneyim 1987 1988 Tütüncüler Bankası İç Denetim 1988 1990 Anadolu Sigorta A.Ş. İç Denetim 1990 1991 Başak Sigorta A.Ş. İç Denetim 1991 1992 Başak Sigorta A.Ş. Adana Bölge Müdürü 1992 1996 1996 1999 Başak Sigorta A.Ş. Toprak Sigorta A.Ş. Kurumsal Pazarlama Müdürü Genel Müdür Yardımcısı 1999 2002 12/2002 02/2004 06/2003 Devam Toprak Sigorta A.Ş. Aviva Sigorta A.Ş. Aviva Sigorta A.Ş. Genel Müdür Genel Müdür Yardımcısı Yönetim Kurulu Üyesi 02/2004 Devam Aviva Sigorta A.Ş. Genel Müdür Şirket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmış dava bulunmamaktadır. Ertan Fırat ile şirketimiz arasında yapılan herhangi bir işlem yoktur. Ertan Fırat ın elinde şirketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Ertan Fırat ın aleyhinde şirketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmış bir dava bulunmamaktadır. Ertan Fırat şirketimizde yürütmekte olduğu görevi dışında ayrıca AvivaSa Emeklilik ve Hayat A.Ş. nin yönetim kurulu üyeliği görevini yürütmektedir. SELMİN ÇAĞATAY: Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Eğitim Durumu Boğaziçi Üniversitesi, İşletme Bölümü (Öğ renim Süresi dört yıl) Deneyim 1984 1987 Arthur & Anderson Murakıp 1987 1988 Besan A.Ş. Muhasebe Müdürü 1988 1991 1991 2001 Commercial Union Sigorta A.Ş Mali ve İdari işler Müdürü Commercial Union Sigorta A.Ş Genel Müdür Yardımcısı 09/2001 Devam Aviva Sigorta A.Ş. Genel Müdür Yardımcısı Yönetim Kurulu Üyesi Şirket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmış dava bulunmamaktadır. 11
Selmin Çağatay ile şirketimiz arasında yapılan herhangi bir işlem yoktur. Selmin Çağatay ın elinde şirketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Selmin Çağatay ın aleyhinde şirketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmış bir dava bulunmamaktadır. Selmin Çağatay ın şirketimizde yürütmekte olduğu görevleri dışında AvivaSa Emeklilik ve Hayat A.Ş. nin kanuni denetçiliği görevini sürdürmektedir. AYŞE NİLGÜN BOLCAKAN: Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Eğitim Durumu Boğaziçi Üniversitesi, İşletme Fakültesi(Öğrenim Süresi dört yıl) Boğaziçi Üniversitesi, Pazarlama Yüksek Lisans Boğaziçi Üniversitesi, Pazarlama Doktora Deneyim 19901994 Emek Hayat Sigorta A.Ş. GrupPazarlama Müdürü 19951996 Comsat İletişim Hizmetleri Pazarlama Müdürü 19962000 20002002 11/2002 Devam Güneş Hayat Sigorta A.Ş. Emek Hayat Sigorta A.Ş. Aviva Sigorta A.Ş Genel Müdür Yardımcısı Genel Müdür Yardımcısı Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Şirket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmış dava bulunmamaktadır. Ayşe Bolcakan ile şirketimiz arasında yapılan herhangi bir işlem yoktur. Ayşe Bolcakan ın elinde şirketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Ayşe Bolcakan ın aleyhinde şirketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmış bir dava bulunmamaktadır. Ayşe Bolcakan ın şirketimizde yürütmekte olduğu görevleri dışında yürüttüğü başkaca bir görev bulunmamaktadır. MARTIN JOHN BROOKS: Yönetim Kurulu Üyesi Eğitim Durumu Lise, Aktüerya Lisansı Sahibi Deneyim 01/1985 10/1987 General Accident Linked Life Ass.Ltd. Pazarlama Müdürü 10/1987 03/1990 CU Life Ass.Com.Lt d. Gelişme Aktüeri 03/1990 01/1994 CU Life Ass.Com.Ltd. Ürün Gelişim Müdürü 01/1994 07/1996 07/1996 07/2000 CU Life Ass.Com.Ltd. CGU plc / CU / Avrupa Hayat Aktüeri Yardımcı Aktüer 07/2000 Devam Ediyor Aviva Avrupa Plc. Hayat Müdürü 04/2004 Devam Ediyor Aviva Sigorta A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi Şirket sermayesinde ortaklık payı bulunmamaktadır. Hakkında açılmış dava bulunmamaktadır. Martin John Brooks ile şirketimiz arasında yapılan herhangi bir işlem yoktur. 12
Martin John Brooks un elinde şirketimize ait sermaye piyasası aracı bulunmamaktadır. Martin John Brooks un aleyhinde şirketimiz faaliyetleri ile ilgili açılmış bir dava bulunmamaktadır. Martin John Brooks şirketimizde yürütmekte olduğu görevleri dışında Aviva Avrupa Hayat Müdürlüğü görevini sürdürmektedir. 12. Yönetim Komiteleri İcra Komitesi Ertan Fırat Selmin Çağatay Ayşe N. Bolcakan Ali Akşener Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı Risk Komite si Ertan Fırat Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Selmin Çağata y Ali Akşener Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı, Ali Fuat Üstün Grup Müdürü, Bilgi Teknolojileri Tülay Vidinel Grup Müdürü, Mali İşler Haydar Büyüktuğrul Suat Oruç Grup Müdürü, Hasar ve Hukuk Grup Müdürü, Nakliyat Dışı Teknik Zafer Ceylan İç Denetim Müdürü İnsan Kaynakları Komitesi Ertan Fırat Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Selmin Çağatay Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Ayşe N. Bolcakan Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Ali Akşener Genel Müdür Yardımcısı, Pınar Çağlı Müdür, İnsan Kaynakları Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Ayşe N. Bolcakan Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Eda Kalaycı Müdür, Pazarlama Rabia Kocaaku Müdür Yardımcısı, İnsan Kaynakları Özlem Karagülle Sekreter, Pazarlama İpek Erdinç Yetkili, Pazarlama Selcen Umu toğlu Müdür Yardımcısı, Hasar Kriz Yönetimi ve İş Sürekliliği Komitesi Ertan Fırat Selmin Çağatay Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Ayşe Bolcaka n Ali Fuat Üstün Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Grup Müdürü, Bilgi Teknolojileri Haydar Büyüktuğrul Pınar Çağlı Grup Müdürü, Hasar ve Hukuk Müdür, İnsan Kaynakları Murat Birol Müdür, İdari İşler Rezerv Komitesi Ali Akşener Genel Müdür Yardımcısı Selmin Çağa tay Genel Müdür Yardımcısı, Yönetim Kurulu Üyesi Aslı Sönmez Uzman, Aktüerya Haydar Büyüktuğrul Grup Müdürü, Hasar ve Hukuk Esra Çallak Müdür, Mali İşler 13
Ufuk Ul Tulay Vidinel Grup Müdürü, İş Geliştirme Grup Müdürü, Mali İşler 13. Denetçilerin Görev Süreleri Ve Mesleki Deneyimleri: M.OKTAY KARAARSLAN : Kanuni Denetçi Aviva Sigorta A.Ş. nin 09.04.2007 tarihli Olağan Genel Kurulunda bir yıl süre ile görev yapmak üzere yönetim kurulu denetçisi olarak seçilmiştir. Eğitim Durumu İstanbul Üniversitesi, Hukuk Fakültesi(Öğrenim Süresi dört yıl) Deneyim 19882007 Garanti Sigorta A.Ş. Hukuk Müşaviri 1989 Devam ediyor Genel Sigorta A.Ş. Hukuk Müşaviri 1996 2002 Demir Sigorta A.Ş. Hukuk Müşaviri 19992001 İhlas Sigorta A.Ş. Hukuk Müşaviri 1999 Devam ediyor Ergo İsviçre Sigorta A.Ş. Hukuk Müşaviri FEMSİ IŞIK : Kanuni Denetçi Aviva Sigorta A.Ş. nin 09.04.2007 tarihli Olağan Genel Kurulunda bir yıl süre ile görev yapmak üzere yönetim kurulu denetçisi olarak seçilmiştir. Eğitim Durumu K.T.Ü.İktisadi İdari Bilimler Fakültesi, İşletme Bölümü (Öğrenim Süresi dört yıl) Deneyim 19921993 Vega Yeminli Mali Müşavirlik. Denetçi Yardımcısı 1993 Devam ediyor AvivaSa Emeklilik ve Hayat A.Ş. Muhasebe/BirimYöneticisi 14. Yönetim Kurulu Üyelerinin Hesap Dönemi İçinde Yapılan İlgili Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler: 2007 yılında dört adet Yönetim Kurulu toplantısı yapılmış ve toplantılara tam katılım sağlanmıştır. 14
15. Üst Yönetim Şirket Yönetim Kurulu Üyeleri Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Carl Owen Boehr Stephen Forder Pond Ertan Fırat Selmin Çağatay Ayşe Nilgün Bolcakan Yönetim Kurulu Üyesi Martin John Brooks Yönetim Kadrosu Carl Owen Boehr AvivaTürkiye Direktörü Ertan Fırat Genel Müdür Selmin Çağat ay Genel Müdür Yardımcısı, Mali ve İdari İşler, IT,İnsan Kaynakları Ayşe N. Bolcakan Genel Müdür Yardımcısı, Pazarlama ve Satış Ali Akşener Genel Müdür Yardımcısı, Teknik ve Hasar Ali Fuat Üstün Grup Başkanı, Bilgi Teknolojileri Tülay Vidinel Grup Başkanı, Mali İşler Haydar Büyüktuğrul Grup Başkanı, Hasar ve Hukuk Suat Oruç Grup Başkanı, Nakliyat Dışı Teknik Ufuk Ul Grup Başkanı, İş Geliştirme Kanuni Denetçiler : M.Oktay Karaarslan Femsi Işık Kanuni Denetçi Kanuni Denetçi 15
16.Şirketin Yönetim Kurulu Üyeleri, Üst Düzey Yöneticilerinde 2007 yılında Meydana Gelen Değişiklikler İsim Görevi Görevden Ayrılma Tarihi Göreve Atanma Tarihi Yeni Dönem Yönetim Kurulu Üyelerinin Seçilme Tarihi Cheick Tidjane Thiam Pierre Olivier Boueé Carl Owen Boehr Ertan Fırat Selmin Çağatay Ayşe Nilgün Bolcakan Martin John Brooks Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Başkan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi, Murahhas Aza Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi 10.12.2007 Yönetim Kurulu Kararı 10.12.2007 Yönetim Kurulu Kararı Stephen Forder Pond Yönetim Kurulu Başkan Vekili M.Oktay Karaarslan Kanuni Denetçi 09.04.2007 Olağan Genel Kurul Femsi Işık Kanuni 09.04.2007 Denetçi Olağan Genel Kurul 09.04.2007 Olağan Genel Kurul 09.04.2007 Olağan Genel Kurul 09.04.2007 Olağan Genel Kurul 09.04.2007 Olağan Genel Kurul 09.04.2007 Olağan Genel Kurul 09.04.2007 Olağan Genel Kurul 09.04.2007 O lağan Genel Kurul 14.03.2008 Yönetim Kurulu Kararı 17. Organizasyon, Sermaye, Ortaklık ve Yönetim Yapısı Değişiklikleri Şirketin 31 A ralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle başlıca hissedarlar ve sermaye yapısı aşağıda belirtildiği gibidir. 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006 Adı Pay Oranı Pay Tutarı Pa y Oranı Pay Tutarı Aviva International Holdings Limited %98.64 24,660,060 YTL %98.64 24,660,060 YTL Halka Açık Hisseler %1.36 339,940 YTL %1.36 339,940 YTL N ominal Sermaye 25,000,000 YTL 25,000,000 YTL Ödenmemiş sermaye 25,000,000 YTL 25,000,000 YTL Sermaye düzeltmesi olumlu farkları (*) 41,140,033 YTL %100.00 25,000,000 YTL %100.00 66,140,033 YTL 31 Aralık 2007 ve 2006 tarihleri itibariyle Şirket in ödenmiş sermayesi, birim nominal değeri on yeni Kuruş (Ykr.) olan, 250.000.000 adet hisseden oluşmaktadır. (*) Şirket 9 Nisan 2007 tarihli Olağan Genel Kurul toplantısında, 7 Nisan 2006 tarihinde gerçekleştirilen Olağan Genel Kurul toplantısında alınan karara istinaden 31 Aralık 2005 16
tarihi itibariyle düzenlenen mali tablolarda enflasyon muhasebesine bağlı olarak oluşan geçmiş yıl zararlarının, net dönem karı ve geçmiş yıl karları ile mahsuplaşması, kalan tutarın sırasıyla, olağanüstü yedekler, yasal yedekler ve özsermaye kalemlerinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan enflasyon düzeltmesi olumlu farklarına mahsup edilmesi kararının muhasebe kayıtlarına yansıtılmasına karar verilmiştir. Özsermaye hesaplarının 31 Aralık 2007 tarihinde sona eren yıllık döneme ait harekettablosu: Sermaye Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları Hisse Senedi İhraç Primleri Yasal Yedekler Olağanüstü Yedekler Finansal Varlıkların Diğer Kar Değerlenm edekleri esi Net Dönem Karı Geçmiş Yıl Kar/(Zarar), Net 1 Ocak 2007 Bakiyesi 25,000,000 41,140,033 83,040 6,131,135 393,094 (434,740) 13,450,892 (43,327,030) 2006 yılında alınan karara istinaden enflasyon düzeltmesinden kaynaklanan geçmiş yıl zararlarının mahsup işlemi: Olağanüstü yedek (275,271) 275,271 enflasyon farklarından Yasal yedek (5,018,342) 5,018,342 enflasyon farklarından Hisse senedi ihraç prim enflasyon (64) 64 farklarından Sermaye düzeltmesi olumlu farklarından (41,140,033) 41,140,033 Olağanüstü 3,083,299 (3,083,299) yedeklere transfer Temettü dağıtımı (2,564,351) Yasal transfer yedeklere 803,980 (803,980) Olağanüstü yedeklere 10,082,561 (10,082, 561) transfer Finansal varlıkların 763,462 değerlemesi, net Deprem hasar 20,100,555 karşılıklarının transferi Net dönem karı 8,748,484 31 Aralık 2007 Bakiyesi 25,000,000 82,976 1,916,773 13,283,683 328,722 20,100,555 8,748,484 23,381 17
18. Organizasyon Şeması 19. Genel Kurula Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu: Genel Kurula detaylı rapor sunulmuştur. Ayrıca özet Yönetim Kurulu raporu hazırlanmamıştır 20. İnsan Kaynakları Uygulamalarına İlişkin Bilgiler: Şirketimiz Aviva Sigorta A.Ş., bağlı olduğu Aviva Grubu değerlerini benimsemiş ve Aviva Grubu Profesyonel Çalışma Standartları Politikası nı kabul etmiş olup uygulamaya koymuştur. İnsan Kaynakları Politikası, Profesyonel Çalışma Standartları Politikası içinde bir bölüm olarak yer almaktadır. İnsan Kaynakları Politikamız ; İnsan kaynakları politikalarının çalışanlara adil ve tutarlı bir şekilde uygulanması, Çalışanların önerilerde bulunabileceği veya işle ilgili önemli konuları dile getirebileceği açık bir kültürün desteklenmesi, Tüm çalışanların eşit ölçüde saygı, ilgi, fırsat görmesi ve diğer çalışanlara, müşterilere, tedarikçilere aynı tavrı sergilemesi, 18
İşe seçme ve terfilerde herhangi bir ayrımcılık söz konusu olmadan, beceri ve deneyime dayanan objektif değerlendirme yapılması ve uygulanması, Güvenlik ve mesleki sağlık konusunda en yüksek standartların sağlanması, çalışanların Aviva Grubunun standartları ile uyum içinde olması ve çalışma yerlerindeki herhangi bir tehlikeyi yönetimin dikkatine sunmaları konularını içermektedir. Şirketimiz nezdinde ayrıca İnsan Kaynakları Yönetmeliği bulunmaktadır. Bu yönetmelikte; işe alma standartları, ücret yönetimi, performans değerlendirme, görev değişikliği uygulamaları, eğitim, ödüllendirme sistemlerimiz, özlük işleri, çalışma saatleri, fazla mesai, izinler, sağlık, hayat ve özel emeklilik sigortası, ulaşım, otel ve ulaşım rezervasyonları, çalışanlara yapılacak ödemeler, iş tanımları, imza yetkileri, görev yeri değişikliği, disiplin hükümleri, işten ayrılma, seyahat masrafları, şirket içinde dikkat edilmesi gereken kurallar gibi bölümler bulunmaktadır. Şirketimiz değerleri; Güvenilirlik, Sürekli Gelişim, Performans, Takım Çalışması, tüm uygulama ve politikalarımızın özünü oluşturmaktadır ve çalışanlarımızla sürekli paylaşılmaktadır. İnsan Kaynakları Komitesi her ay toplanıp, çalışanlarla ilgili iç verimi artırıcı konuları tartışmakta ve çözümlemektedir. 21. Şirketin Dahil Olduğu Risk Grubu İle Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler: Aviva Sigorta A. Ş başlıca kaza, yangın, nakliyat, mühendislik, tarım ve hukuksal koruma branşları olmak üzere hayat dışı sigorta alanında Türkiye de her türlü sigorta muameleleri yapmaktadır. Aviva Sigorta A.Ş. faaliyet gösterdiği hayat dışı branş toplamında %2,68 piyasa payı ile sektörde prim üretiminde 13 üncü sırada yer almakla birlikte şirketin yangın branşında %4,16, mühendislik branşında ise %4,96 piyasa payı bulunmaktadır. Sigorta sektörü Hayat Dışı branşlarda 2007 yılı sonu itibari ile prim üretiminde %15,89 büyüme gerçekleştirmiş olup, Aviva Sigorta A.Ş nin prim üretimi ise hedefleri doğrultusunda %21,32 oranında artışla sektör ortalamasının üzerinde gerçekleşmiş bulunmaktadır. sigorta 2007 yılında DASK prim üretimi dahil olmak toplam 223,2 milyon YTL toplam prim üretimi gerçekleştirmiş olup,branş bazında prim dağılımı tabloda sunulduğu gibi gerçekleşmiştir: 19
Prim Üretimi Branş 2006 2007 Yangın 54.782.822,00 61.620.627,00 Dask * 3.568.187,00 5.595.221,00 Nakliyat 10.789.618,00 11.892.343,00 Kaza 99.427.118,00 117.339.457,00 Mühendislik 15.427.018,00 25.971.262,00 Tarım 0,00 47.696,00 Hukuksal koruma 0,00 748.662,00 183.994.762,00 223.215.268,00 * DASK primleri Mali Tablolarımızda yazılan brüt primler içerisinde reasurans hisseleri ile netleştirilerek gösterilmektedir. Aşağıdaki tablolar Şirket in faaliyette bulunduğu Hayat Dışı Branşlar ile ilgili işlemlerine ve ödenen hasarlarına ilişkin bilgileri 20062007 yılları itibari ile karşılaştırmalı olarak sunmaktadır: YILLARA GÖRE PRİM BÜYÜMESİ (%) 26% 30% 21% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 2006 2007 2006 2007 20
20062007 YILLARINA GÖRE PORTFÖY DAĞILIMI (%) 35% 30% 25% 20% 32% 29% 19% 30% 23% 24% 15% 10% 6% 6% 8% 5% 6% 12% 5% 0% 2006 2007 Yangın Nakliyat Oto Trafik Oto Dışı Mühendislik 20062007 YILLARINA GÖRE ADETSEL POLİÇE DAĞILIMI (%) 60% 50% 50% 45% 40% 30% 20% 10% 15% 11% 8% 3% 18% 16% 10% 5% 5% 14% 0% 2006 2007 Yangın Nakliyat Oto Trafik Oto Dışı Mühendislik 21
20062007 YILLARINA GÖRE SATIŞ KANALLARININ DAĞILIMI (%) 60% 50% 40% 43% 51% 30% 20% 9% 14% 19% 15% 11% 14% 15% 9% 10% 0% 2006 2007 Banka Broker Kurumsal Satış Sıfır Araç Satıcıları Profesyonel Acente 20062007 YILLARINA GÖRE ÖDENEN HASAR DAĞILIMI (%) 80% 70% 60% 50% 70% 71% 40% 30% 20% 10% 0% 20% 20% 3% 6% 3% 6% 2006 2007 Yangın Nakliyat Kaza Mühendislik 22
3 22.BÖLÜM : FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER.Denetçiler Tarafından Hazırlanan Rapor: ÜNVANI MERKEZİ SERMAYESİ FAALİYET KONUSU DENETCİLERİN İSİMLERİ : : : : : Aviva Sigorta A.Ş. İSTANBUL 25.000.000,00.YTL SİGORTACILIK M.OKTAY KARAARSLAN FEMSİ IŞIK Şirket personeli değillerdir Katılınan Yönetim Kurulu ve Yapılan : 4 kez Denetleme kurulu toplantısı Denetleme Kurulu Toplantıları Sayısı Ortaklık hesapları, defter ve belgeleri : yapılmıştır. Ortaklık hesapları, defter ve belgeleri üzerinde yapılan incelemenin üzerinde yapılan incelemelerde, kapsamı, hangi tarihlerde inceleme kayıtların Türk Ticaret Kanunu ve ilgili yapıldığı ve varılan sonuç mevzuat hükümlerine uygun olduğu kanaatine varılmıştır. T.T.K. 353. Maddesi 1. fıkra 3. Bendi : T.T.K. 353. Maddesi 1.fıkra 3.bendi gereğince ortaklık veznesinde yapılan gereğince ilgili işlemler yapılmıştır. sayımların sayısı ve sonuçları T.T.K. 353. Maddesi 1. fıkra 4. bendi : T.T.K. 353. Madde 1. fıkra 4. bendi gereğince yapılan inceleme tarih ve sonuçları gereğince yapılan incelemeler sonucu teslim olunan kıymetli evraklar kayıtlara uygun olarak şirket nezdinde mevcuttur. İntikal eden şikayet ve yolsuzluklar ve : Herhangi bir şikayet ve yolsuzluk bunlar hakkında yapılan işlemler bulunmamaktadır. Aviva Sigorta A.Ş. nin 01.01.2007 31.12.2007 dönemi hesap ve işlemlerini T.T.K., ortaklığın esas sözleşmesi ve diğer mevzuat ile genel kabul görmüş muhasebe ilke ve standartlarına göre incelemiş bulunmaktayız. Görüşümüze göre içeriğini benimsediğimiz ve bağımsız denetimden geçmiş 31.12.2007 tarihi itibariyle hazırlanan bilanço (Bkz. Madde 24), ortaklığın anılan tarihteki mali durumunu; 01.01.2007 31.12.2007 dönemine ait gelir tablosu (Bkz. Madde 24), anılan döneme ait faaliyet sonuçlarını gerçeğe uygun ve doğru olarak yansıtmakta karın dağıtımı önerisi yasalara ve ortaklık esas sözleşmesine uygun bulunmaktadır. Bilançonun ve gelir tablosunun onaylanmasını ve Yönetim Kurulu nun aklanmasını oylarınıza arz ederiz. KANUNİ DENETÇİ M.OKTAY KARAARSLAN KANUNİ DENETÇİ FEMSİ IŞIK 23. İç Denetim Faaliyetleri Hakkında Bilgiler: İç Denetim Birimi, Grup tarafından kullanılmakta olan risk yönetimi modeli çerçevesinde risk odaklı denetim anlayışı çerçevesinde planlama ve incelemelerde bulunmaktadır. İç denetim faaliyetleri, yönetim kurulu toplantılarının değişmez gündem maddesi olup denetim bulguları, daha önce tespit edilmiş olan bulgulara ilişkin belirlenen eylem planları ve bu eylem planlarının vadelerine karşılık mevcut durumları sunulmakta, birim tarafından yürütülen diğer faaliyetlere dair bilgi ve denetim biriminin görüşü bildirilmektedir. İç Denetim Birimi Faaliyetleri ; 23
Güvence faaliyetleri : Risk Odaklı Süreç değerlendirmelerini baz alan ve Aviva Grubu tarafından öngörülen metodolojiye uygun gerçekleştirilen denetimlerdir. Bu güvence faaliyetleri,üç yıllık bir plan çerçevesinde önemli tüm süreçleri kapsayacak şekilde gerçekleştirilir. Bu çalışmalarda her bir süreç yalın / artık risk analizine tabi tutulur ve şirket açısından arz ettiği öneme göre derecelendirilerek belli dönemlerle denetimin yapılması sağlanır. Tespit edilen bulgular ve bunları gidermeye yönelik eylem planları denetlenen birim / birimler ile mutabakata varılarak raporlanır. Belirlenen eylem planları İç Denetim Birimi tarafından takip edilerek Aviva Grubu Denetim Komitesi, Yönetim Kurulu başta olmak üzere ilgili birimlere eylem planlarının durumu ile raporlamada bulunulur. Hazine Müsteşarlığı tarafından öngörülen acente denetimleri Birim tarafından gerçekleştirilmektedir. Düzenli olarak takip edilen tahsilat performansı, üretim hacmi ve ilgili birimlerden gelen bildirimler denetlenecek acentelerin önceliğinin belirlenmesinde esas alınır. Şirket dahilinde oluşturulan İç Kontrol Temsilciliği ile düzenli yapılan kontroller ilgili birimdeki temsilci tarafından yapılarak birim yöneticisi ve İç Denetim Birimi ne raporlanmaktadır. İç Denetim Birimi söz konusu rutin kontrolleri inceleyerek gerek görülen hususlarda incelemede bulunarak mevcut bulgulara ait eksikliklerin giderilmesini takip etmektedir. Danışma faaliyetleri : Şirket dahilindeki birimler tarafından talep olunan ve Birimin bağımsızlığını olumsuz etkilememesi kaydı ile danışmanlık hizmeti verilmektedir. İnceleme ve soruşturma : Yönetim Kurulu onayı ile yönetim tarafından talep olunan veya gerek görülen hususlarda inceleme ve soruşturma faaliyetleri yapılmaktadır. İç Denetim Birimi Risk Komitesisi ve Şüpheli İşlemler Araştırma Komitesi nin doğal üyesi olup yapılan toplantı ve diğer faaliyetlere düzenli olarak katılmaktadır : Birim elemanlarının kişisel gelişimlerine önem verilmektedir. Birim müdürü CIA(Certified Internal Auditor) unvanına sahiptir. Birim çalışanları düzenli olarak sektör ve iç denetim ile ilgili konferans ve faaliyetlere katılmakta, çeşitli dönemlerde Aviva Grubu tarafından düzenlenen yurtiçi ve yurtdışı eğitim faaliyetlerine katılmaktadır. 24. Bağımsız Denetim Raporu: AVİVA SİGORTA ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2007 TARİHİ İTİBARİYLE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Aviva Sigorta Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na; Aviva Sigorta Anonim Şirketi nin ( Şirket ) 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle düzenlenmiş bilançosunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait gelir tablosunu denetlemiş b ulunmaktayız. Rapor konusu finansal tablolar Şirket yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, den etlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Denetim, 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe standartları ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, bağımsız denetimin, finansal 24
tablolarda önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağ lamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmekted ir. Denetim, finansal tablolarda yer a lan tutar ve açıklamalara ilişkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesin in ve doğrulanmasının yanısıra, uygulanan muhasebe standartlarının ve yönetim tarafından yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun değerlendirilmesini de içermektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Sermaye Piyasası Kanunu nun VII. bölüm 50. maddesi (a) fıkrası hükmü uyarınca sigorta şirketleri kuruluş, denetim, gözetim, muhasebe, finansal tablo ve rapor standartları konularında kendi öze l kanunları hükümlerine tabidir. Dolayısıyla ilişikteki finansal tablolar sigorta ve reasürans şirketlerinin tabi olduğu 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve ilgili yönetmeliklere göre hazırlanmıştır. Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, bütü n önemli taraflarıyla, Aviva Sigorta Anonim Şirketi nin 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynı tarihte son a eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu ge reğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve ilgili yönetmeliklere (bilanço dipnot 11) uygun olarak doğ ru bir biçimde yansıtm aktadır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi An Affiliated Firm of Ernst & Young International Şeyda Oltulu, SMMM Sorumlu Ortak, Başdenetçi 29 Şubat 2008 İstanbul, Türkiye 25
Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden Dipnot Geçmiş Geç miş 31.12.2007 31.12.2006 I C ari Varlıklar A Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 29,679,975 53,388,768 1 Kasa 75 19 2 Alınan çekler 3 Bankalar 20,245,946 47,761,960 4 Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri () (1, 390) (77,510) 5 Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 27 9, 435,344 5, 704,299 B F inansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 110,647,365 57,830,018 1 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 25 71,537,735 57,683, 526 2 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar 3 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 25 39,109,630 146,492 4 Krediler 5 Krediler Karşılığı () 6 Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 7 Şirket Hissesi 8 Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı () C Esas Faaliyetlerden Alacaklar 69,998,094 63,338,357 1 Sigortacılık Faaliyetlerin den Alacaklar 73,031,469 66,371,732 2 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () 30 (3,124,854) (3,124,854) 3 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 4 5 6 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 7 8 9 10 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı () Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () 30 4,119,816 (4,028,337) 4,005,142 (3,913,663) D İlişkili Taraflardan Alacaklar 28,635 1, 285 1 Ortaklardan Alacaklar 2 İştiraklerden Alacaklar 3 Bağlı Ortaklardan Alacaklar 4 5 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar Personelden Alacaklar 25,388 1, 285 6 Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 31 3, 247 7 8 İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu () İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar 9 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () E Diğer Alacaklar (13,678) 503,570 1 Finansal Kiralama Alacakları 2 Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri () 3 Verilen Depozito ve Teminatlar 7,241 6,325 4 Diğer Çeşitli Alacaklar 27 (20,919) 497,245 5 Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu () 6 Şüpheli Diğer Alacaklar 163,896 163,896 7 Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı () (163,896) (163,896) F Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 3,469,666 1,025,096 1 Gelecek Aylara Ait Giderler 3,463,512 572,196 2 Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri 6,154 452,900 3 Gelir Tahakkukları 4 Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları G Diğer Cari Varlıklar 4,916,658 1,986,681 1 Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 2 Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 4,889,663 1,961,089 3 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 4 İş Avansları 5 Personele Verilen Avanslar 26,995 25,592 6 Sayım ve Tesellüm Noksanları 7 Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 8 Diğer Cari Varlıklar Karşılığı () I Cari Varlıklar Toplamı 218,726,715 178,073,775 İlişikteki notlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 26
Dipnot Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş 31.12.2007 31.12.2006 II Cari Olmayan Varlıklar A Esas Faaliyetlerden Alacaklar 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 2 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () 3 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 4 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı () 5 Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 6 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 7 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı () 8 Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 9 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 10 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () B İlişkili Taraflardan Alacaklar 1 Ortaklardan Alacaklar 2 İştiraklerden Alacaklar 3 Bağlı Ortaklardan Alacaklar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar 5 Personelden Alacaklar 6 Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 7 İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu () 8 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar 9 İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı () C Diğer Alacaklar 2,882 2,882 1 Finansal Kiralama Alacakları 2 Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri () 3 Verilen Depozito ve Teminatlar 2,882 2,882 4 Diğer Çeşitli Alacaklar 5 Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu () 6 Şüpheli Diğer Alacaklar 7 Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı () D Finansal Varlıklar 68, 182 88,235 1 Bağlı Menkul Kıymetler 2 İştirakler 3 İştirakler Sermaye Taahhütleri () 4 Bağlı Ortaklıklar 5 Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri () 6 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler 7 8 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri () Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 9 Diğer Finansal Varlıklar 25, 27, 31 68,182 88,235 10 Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı () E Maddi Varlıklar 1,206,411 1,302,288 1 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 2 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı () 3 Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 4 Makine ve Teçhizatlar 5 Demirbaş ve Tesisatlar 8 2,723,256 2,544,434 6 Motorlu Taşıtlar 8 732,175 889,041 7 Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 8 1,130,034 1,122,605 8 Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 8 377,336 141,519 9 Birikmiş Amortismanlar () ( 3,756,390) (3,395,311) 10 Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) F Maddi Olmayan (Duran) Varlıklar 828,046 949,878 1 Haklar 8 5,889,515 5,202,213 2 Şerefiye 3 Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler 4 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 5 Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 6 Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) () ( 5,061,469) (4,252,335) 7 Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar G Gelecek Yıllara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları 1 Gelecek Yıllara Ait Giderler 2 Gelir Tahakkukları 3 Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları H Diğer Cari Olmayan Varlıklar 1 Efektif Yabancı Para Hesapları 2 Döviz Hesapları 3 Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar 4 Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar 5 Ertelenmiş Vergi Varlıkları 6 Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar 7 Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı () 8 Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı () II Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 2,105,521 2,343,283 AKTİF TOPLAMI 220,832,236 180,417,058 İlişikteki notlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 27
Dipnot Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş 31.12.2007 31.12.2006 III Kısa Vadeli Yükümlülükler A F inansal Borçlar 330,987 1 Kredi Kuruluşlarına Borçlar 39 193,715 2 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 18 137,272 3 Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri () 4 Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri 5 Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri 6 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar 7 Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı () 8 Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) B Esas Faaliyetlerden Borçlar 2,982,763 3,687,656 1 Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 2,420,384 1,741,840 2 Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 3 Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar 2,462 802,301 4 Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 5 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 27 559,917 1,143,515 6 Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu () C İ lişkili Taraflara Borçlar 2,694,342 6,663,038 1 Ortaklara Borçlar 10 2,691,530 6,656,604 2 İştiraklere Borçlar 3 Bağlı Ortaklıklara Borçlar 4 Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar 5 Personele Borçlar 2,812 6,434 6 Diğer İlişkili Taraflara Borçlar D Diğer Borçlar 1,054,369 1,750,161 1 Alınan Depozito ve Teminatlar 2 Diğer Çeşitli Borçlar 27 1,054,369 1,750,161 3 Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu () E Sigortacılık Teknik Karşılıkları 131,232,091 100,641,468 1 Kazanılmamış Primler Karşılığı Net 84,875,367 57,871,801 2 3 Devam Eden Riskler Karşılığı Net Hayat Matematik Karşılığı Net 4 Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı Net 46,356,724 42,769,667 5 İkramiye ve İndirimler Karşılığı Net 6 Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık Net 7 Diğer Teknik Karşılıklar Net F Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile 3, 333,885 Karşılıkları 8,557,133 1 Ödenecek Vergi ve Fonlar 1,828,688 1,408,572 2 Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 195,284 159,448 3 Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler 4 Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 5 Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 6,533,161 1,765,865 6 Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri () 7 Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları G Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 2,269,190 1,605,878 1 2 3 Kıdem Tazminatı Karşılığı Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı Maliyet Giderleri Karşılığı 10, 27 2,269,190 1,605,878 H Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 1 Gelecek Aylara Ait Gelirler 2 Gider Tahakkukları 3 Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler ve Gider Tahakkukları I Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 697 1 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 2 Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları 3 Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 697 Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 149,120,875 117,682,783 İlişikteki notlar, bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 4