Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve Finansal KuruluĢları

Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve Finansal KuruluĢları 30 Eylül 2009 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Sınırlı Bağımsız Denetim Raporu Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali MüĢavirlik Aġ 25 Kasım 2009 Bu rapor, 1 sayfa sınırlı bağımsız denetim raporu ile 68 sayfa konsolide finansal tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.

SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Yönetim Kurulu na: Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı nın ( Banka ) ve konsolidasyona tabi finansal kuruluģlarının 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit akıģ tablosu ve konsolide özkaynak değiģim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuģ bulunuyoruz. Rapor konusu konsolide finansal tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluģ olarak üzerimize düģen sorumluluk, gerçekleģtirilen sınırlı denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır. 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla konsolide aktiflerin %4.82 sini ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine iliģkin konsolide faaliyet karının %2.50 sini oluģturan konsolidasyona tabi finansal kuruluģların finansal tabloları diğer denetim Ģirketleri tarafından sınırlı denetime tabi tutulmuģ ve raporları tarafımıza sunulmuģtur. Bu sebeple yukarıda bahsi geçen finansal kuruluģlarla ilgili olarak sınırlı denetim raporumuz diğer denetim Ģirketlerinin raporlarına dayanmaktadır. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine iliģkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleģtirilmiģtir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlıģlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek Ģekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüģmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalıģması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüģü bildirilmemektedir. GerçekleĢtirmiĢ olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, iliģikteki konsolide finansal tabloların, Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve konsolidasyona tabi finansal kuruluģlarının 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık ara hesap dönemine ait konsolide faaliyet sonuçlarını ve nakit akıģlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37 ve 38 inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına iliģkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıģtır. Ġstanbul, Akis Bağımsız Denetim ve 25 Kasım 2009 Serbest Muhasebeci Mali MüĢavirlik Anonim ġirketi Özkan Genç Sorumlu Ortak, Başdenetçi

TÜRKĠYE VAKIFLAR BANKASI TÜRK ANONĠM ORTAKLIĞI VE FĠNANSAL KURULUġLARININ 30 EYLÜL 2009 TARĠHĠ ĠTĠBARIYLA HAZIRLANAN DOKUZ AYLIK KONSOLĠDE FĠNANSAL RAPORU Adres : Atatürk Bulvarı No:207 Kavaklıdere Ankara Telefon : 0312 455 75 75 Faks : 0312 455 76 92 Elektronik site adresi : www.vakifbank.com.tr Elektronik posta adresi : posta@vakifbank.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ĠliĢkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ e göre hazırlanan dokuz aylık konsolide finansal raporu aģağıda yer alan bölümlerden oluģmaktadır. ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BĠLGĠLER KONSOLĠDE FĠNANSAL TABLOLAR ĠLGĠLĠ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLĠTĠKALARINA ĠLĠġKĠN AÇIKLAMALAR KONSOLĠDASYON KAPSAMINDAKĠ GRUBUN MALĠ BÜNYESĠNE ĠLĠġKĠN BĠLGĠLER KONSOLĠDE FĠNANSAL TABLOLARA ĠLĠġKĠN AÇIKLAMA VE DĠPNOTLAR DĠĞER AÇIKLAMA VE DĠPNOTLAR SINIRLI BAĞIMSIZ DENETĠM RAPORU Bu dokuz aylık konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız ve iģtiraklerimiz aģağıdaki gibidir: BAĞLI ORTAKLIKLAR GüneĢ Sigorta Aġ Vakıf Emeklilik Aġ Vakıf Finans Factoring Hizmetleri Aġ Vakıf Finansal Kiralama Aġ Vakıf Pazarlama ve Ticaret Aġ Vakıf Portföy Yönetimi Aġ Vakıf Yatırım Menkul Değerler Aġ Vakıfbank International AG World Vakıf UBB Ltd. ĠġTĠRAKLER Vakıf Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı Aġ Kıbrıs Vakıflar Bankası Ltd. Türkiye Sınai Kalkınma Bankası Aġ Vakıf Menkul Kıymetler Yatırım Ortaklığı Aġ

Bu raporda yer alan dokuz aylık konsolide finansal tablolar ile bunlara iliģkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara iliģkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmıģ olup, sınırlı denetime tabi tutulmuģ ve iliģikte sunulmuģtur. 25 Kasım 2009 Yusuf BEYAZIT Ragıp DOĞU Sabahattin BĠRDAL Bilal KARAMAN Yönetim Kurulu Yönetim Kurulu ve Yönetim Kurulu ve Genel Müdür ve Yönetim BaĢkanı Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Kurulu Murahhas Üyesi Dr. Metin Recep ZAFER Genel Müdür Yardımcısı ġ. Mehmet BOZ Genel Muhasebe ve Mali ĠĢler BaĢkanı Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele iliģkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan : A. Sonat ġen/müdür S. Buğra SÜRÜEL /Müdür Yrd. Telefon : 0 312 455 75 66 0 312 455 75 70 Faks : 0 312 455 76 92 0 312 455 76 92

BĠRĠNCĠ BÖLÜM Genel Bilgiler Sayfa No: I. Ana Ortaklık Banka nın kuruluģ tarihi, baģlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değiģiklikleri ihtiva eden Banka nın tarihçesi 1 II. Ana Ortaklık Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimi doğrudan veya dolaylı olarak tek baģına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda dönem içindeki değiģiklikler ile dahil olduğu guruba iliģkin açıklama 1 III. Ana Ortaklık Banka nın yönetim kurulu baģkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcıları, varsa bunlarda meydana gelen değiģiklikler ile bunların Banka da sahip oldukları paylara iliģkin açıklamalar 2 IV. Ana Ortaklık Banka da nitelikli pay sahibi olan kiģi ve kuruluģlara iliģkin açıklamalar 3 V. Ana Ortaklık Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına iliģkin özet bilgi 3 ĠKĠNCĠ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar I. Konsolide bilançolar - Aktif kalemler 4 II. Konsolide bilançolar - Pasif kalemler 5 III. Konsolide nazım hesaplar tablosu 6 IV. Konsolide gelir tablosu 7 V. Konsolide özkaynaklarda muhasebeleģtirilen gelir gider kalemlerine iliģkin tablo 8 VI. Konsolide özkaynak değiģim tablosu 9 VII. Konsolide nakit akıģ tablosu 10 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına iliģkin açıklamalar 11 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden iģlemlere iliģkin açıklamalar 11 III. Konsolide edilen ortaklıklara iliģkin bilgiler 12 IV. Vadeli iģlem ve opsiyon sözleģmeleri ile türev ürünlere iliģkin açıklamalar 13 V. Faiz gelir ve giderine iliģkin açıklamalar 14 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliģkin açıklamalar 14 VII. Finansal varlıklara iliģkin açıklamalar 14 VIII. Finansal varlıklarda değer düģüklüğüne iliģkin açıklamalar 16 IX. Finansal araçların netleģtirilmesine iliģkin açıklamalar 16 X. SatıĢ ve geri alıģ anlaģmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi iģlemlerine iliģkin açıklamalar 16 XI. SatıĢ amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliģkin duran varlıklar ile bu varlıklara iliģkin borçlar hakında açıklamalar 16 XII. ġerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara iliģkin açıklamalar 17 XIII. Maddi duran varlıklara iliģkin açıklamalar 17 XIV. Yatırım amaçlı gayrimenkullere iliģkin açıklamalar 18 XV. Kiralama iģlemlerine iliģkin açıklamalar 18 XVI. KarĢılıklar ve koģullu yükümlülüklere iliģkin açıklamalar 18 XVII. ÇalıĢanların haklarına iliģkin yükümlülüklere iliģkin açıklamalar 19 XVIII. Vergi uygulamalarına iliģkin açıklamalar 20 XIX. Borçlanmalara iliģkin ilave açıklamalar 21 XX. Ġhraç edilen hisse senetlerine iliģkin açıklamalar 21 XXI. Aval ve kabullere iliģkin açıklamalar 21 XXII. Devlet teģviklerine iliģkin açıklamalar 22 XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına iliģkin açıklamalar 22 XXIV. Diğer hususlara iliģkin açıklamalar 22 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye ĠliĢkin Bilgiler I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına iliģkin açıklamalar 24 II. Konsolide piyasa riskine iliģkin açıklamalar 27 III. Konsolide operasyonel riske iliģkin açıklamalar 28 IV. Konsolide kur riskine iliģkin açıklamalar 28 V. Konsolide faiz oranı riskine iliģkin açıklamalar 31 VI. Konsolide likidite riskine iliģkin açıklamalar 35 VII. Konsolide faaliyet bölümlerine iliģkin açıklamalar 36 BEġĠNCĠ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara ĠliĢkin Açıklama ve Dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif kalemlerine iliģkin açıklama ve dipnotlar 37 II. Konsolide bilançonun pasif kalemlerine iliģkin açıklama ve dipnotlar 54 III. Konsolide nazım hesaplara iliģkin açıklama ve dipnotlar 59 IV. Konsolide gelir tablosuna iliģkin açıklama ve dipnotlar 61 V. Ana Ortaklık Banka nın dahil olduğu risk grubuna iliģkin açıklama ve dipnotlar 64 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar I. Ana Ortaklık Banka nın faaliyetlerine iliģkin diğer açıklamalar 66 II. Ana Ortaklık Banka nın uluslar arası derecelendirme kuruluģlarına yaptırmıģ olduğu derecelendirmeye iliģkin özet bilgiler 67 III. Bilanço sonrası hususlar ile ilgili henüz sonuçlandırılmamıģ iģlemler ve bunların konsolide finansal tablolara etkisi 67 IV. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması finansal tablo kullanıcılarının konsolide finansal tablolar üzerinde değerlendirme yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki değiģikliklerin yabancı para iģlemler ile kalemlere ve konsolide finansal tablolara olan etkisi ile Grup un yurt dıģındaki faaliyetlerine etkisi 67 YEDĠNCĠ BÖLÜM Sınırlı Bağımsız Denetim Raporu I. Sınırlı bağımsız denetim raporuna iliģkin olarak açıklanması gereken hususlar 68

Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ve Finansal KuruluĢları (Para birimi: Bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiģtir.) BĠRĠNCĠ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Ana Ortaklık Banka nın kuruluģ tarihi, baģlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değiģiklikleri ihtiva eden Banka nın tarihçesi Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ( Banka veya Ana Ortaklık Banka ), 11 Ocak 1954 tarihinde 6219 sayılı Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Kanunu ile hususi hukuk hükümlerine tabi olmak üzere T.C. BaĢbakanlık Vakıflar Genel Müdürlüğü ne ( Vakıflar Genel Müdürlüğü ) verilen selahiyet çerçevesinde aģağıda V nolu dipnotta, Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına iliģkin özet bilgi kısmında sunulan faaliyetleri gerçekleģtirmek amacıyla kurulmuģtur. Banka nın statüsünde kuruluģundan bu yana bir değiģiklik olmamıģtır. II. Ana Ortaklık Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek baģına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda dönem içindeki değiģiklikler ile dahil olduğu gruba iliģkin açıklama Ana Ortaklık Banka nın sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti söz konusu olan sermaye grubu Vakıflar Genel Müdürlüğü dür. 30 Eylül 2009 ve 31 Aralık 2008 tarihleri itibarıyla Banka nın ödenmiģ sermayesi 2,500,000 TL olup; bu sermaye her biri 1 Türk Lirası değerinde 2.500.000.000 adet paya bölünmüģtür. Ana Ortaklık Banka nın ortaklık yapısı 30 Eylül 2009 ve 31 Aralık 2008 tarihleri itibarıyla aģağıdaki gibidir. Hissenin Toplam Ġtibar Bedeli - bin TL Pay Oranı (%) Ortaklar Hisse Adedi Vakıflar Genel Müdürlüğü nün idare ve temsil ettiği mazbut vakıflar (A Grubu) 1.075.058.640 1,075,059 43.00 Vakıfbank Memur ve Hizmetlileri Emekli ve Sağlık Yardım Sandığı Vakfı (C Grubu) 402.552.666 402,553 16.10 Mülhak vakıflar (B Grubu) 387.726.106 387,726 15.51 Diğer mülhak vakıflar (B Grubu) 3.179.731 3,180 0.13 Diğer gerçek ve tüzel kiģiler (C Grubu) 1.863.455 1,863 0.08 Halka açık (D Grubu) 629.619.402 629,619 25.18 Toplam 2.500.000.000 2,500,000 100.00 1

III. Ana Ortaklık Banka nın yönetim kurulu baģkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcıları, varsa bunlarda meydana gelen değiģiklikler ile bunların Banka da sahip oldukları paylara iliģkin açıklamalar Göreve atanma tarihleri Öğrenim durumu Bankacılık ve ĠĢletmecilik Dallarında ĠĢ Tecrübesi Adı Soyadı Görevi Yönetim Kurulu Yusuf BEYAZIT BaĢkan 21 Mart 2003 Lisansüstü 12 yıl Ragıp DOĞU (1) BaĢkan Vekili 6 Nisan 2005 Lisans 35 yıl Bilal KARAMAN Üye Genel Müdür 22 Haziran 2005 Lisans 31 yıl Hasan ÖZER Üye 7 ġubat 2003 Lisans 24 yıl Serdar TUNÇBĠLEK Üye 24 Temmuz 2007 Lisans 25 yıl Sabahattin BĠRDAL Üye 21 Mart 2008 Lisans 24 yıl Ġsmail ALPTEKĠN (3) Üye 3 Nisan 2009 Lisans 10 yıl Ramazan GÜNDÜZ (3) Üye 3 Nisan 2009 Lisans 30 yıl Halim KANATÇI (2) Üye 28 Nisan 2009 Lisans 35 yıl Denetim Komitesi Ragıp DOĞU (1) Üye 7 Nisan 2009 Lisans 35 yıl Sabahattin BĠRDAL Üye 21 Ağustos 2008 Lisans 24 yıl Denetçi Ahmet TANYOLAÇ Denetçi 21 Mart 2003 Lisans 7 yıl Faruk EROĞLU Denetçi 21 Mart 2003 Lisans 9 yıl Genel Müdür Yardımcıları Tanju YÜKSEL Uluslararası ĠliĢkiler ve Yatırımcı 1 Mayıs 2000 Lisans 25 yıl ĠliĢkileri ġahin UĞUR Destek Hizmetleri 9 Ağustos 2004 Lisans 24 yıl Feyzi ÖZCAN Bireysel Bankacılık, Dağıtım 20 Eylül 2005 Lisans 20 yıl Kanalları, Emekli ve Sağlık Yardım Sandığı, Bölge Müdürlükleri, Bireysel Krediler Doğan PENÇE Ticari Krediler ve Ġstihbarat 7 Haziran 2006 Lisans 18 yıl Müdürlükleri Dr. Metin Recep ZAFER Genel Muhasebe ve Mali ĠĢler, 13 Haziran 2006 Doktora 14 yıl Planlama ve Performans, Ġnsan Kaynakları, Yatırım Bankacılığı ve ĠĢtirakler Birgül DENLĠ Hazine 15 Haziran 2006 Lisansüstü 15 yıl Ġhsan ÇAKIR Ticari Bankacılık, Kurumsal 30 Kasım 2007 Lisans 14 yıl Bankacılık, Kurum MaaĢ Ödemeleri, Kurumsal ĠletiĢim ve Kurumsal Merkezleri ve Nakit Yönetim ĠĢlemleri Dr. M. KürĢad DEMĠRKOL Yazılım GeliĢtirme BaĢkanlıkları, 3 Aralık 2007 Doktora 9 yıl Hazine ve DıĢ Operasyonlar, Bankacılık Operasyonları, Ebis Operasyonları, Ebis Destek ve ĠĢ Analizi, Alternatif Dağıtım Kanalları Operasyonu Mehmet CANTEKĠN Takip iģleri 28 Aralık 2007 Lisansüstü 17 yıl Ömer ELMAS (4) Hukuk ĠĢleri 5 Ocak 2009 Lisansüstü 8 yıl 2

(1) 7 Nisan 2009 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan karar doğrultusunda, aynı zamanda Yönetim Kurulu BaĢkan Vekilliği görevini sürdüren Ragıp Doğu, Denetim Komitesi üyeliğine atanmıģtır. (2) Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Kanunu nun 15. maddesi uyarınca, BaĢbakanlık kontenjanından Vakıflar Genel Müdürlüğü nü temsil etmek üzere boģ bulunan (A) grubu yönetim kurulu üyeliğine Halim Kanatçı seçilmiģ ve 28 Nisan 2009 tarihi itibarıyla görevine baģlamıģtır. (3) 3 Nisan 2009 tarihli Ortaklar 55. Genel Kurul Toplantısı nda alınan kararla Ġsmail Alptekin ve Ramazan Gündüz ün Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanmasına karar verilmiģ olup, Ġsmail Alptekin ve Ramazan Gündüz aynı tarih itibarıyla yemin ederek görevlerine baģlamıģlardır. (4) 20 Kasım 2008 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında alınan karar doğrultusunda Ömer Elmas Hukuk ĠĢlerinden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevine atanmıģ olup, 5 Ocak 2009 tarihi itibarıyla görevine baģlamıģtır. Daha önce Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapan Erkan Topal ve Mehmet Çekinmez ile aynı zamanda Denetim Komitesi Üyeliği görevini sürdüren Cem Demirağ görev sürelerinin bitimini müteakip Banka daki görevlerinden ayrılmıģlardır. Banka Yönetim Kurulu üyelerinden Hasan Özer in Banka nın halka açık olmayan kısmında 0.60 TL tutarında C grubu payı bulunmaktadır. Hasan Özer dıģında yukarıdaki tabloda yer alan kiģilerin Banka nın halka açık olmayan kısmında payı bulunmamaktadır. IV. Ana Ortaklık Banka da nitelikli pay sahibi olan kiģi ve kuruluģlara iliģkin açıklamalar Ana Ortaklık Banka nın sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti söz konusu olan sermaye grubu %43.00 pay ile Vakıflar Genel Müdürlüğü dür. Diğer bir nitelikli pay sahibi kuruluģ ise %16.10 pay ile Vakıfbank Memur ve Hizmetlileri Emekli ve Sağlık Yardım Sandığı Vakfı dır. V. Ana Ortaklık Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına iliģkin özet bilgi Ana Ortaklık Banka, 11 Ocak 1954 tarihinde 6219 sayılı Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Kanunu çerçevesinde Vakıflar Genel Müdürlüğü ne verilen selahiyet ile kurulmuģ olup; Banka nın faaliyet alanları ve yapabileceği iģler ilgili kanun ve Banka nın Ana SözleĢmesi nde aģağıdaki gibi tanımlanmıģtır: Menkul ve gayrimenkul mal ve kıymetler karģılığında ikrazlarda bulunmak, Sigorta vesair ortaklıklar kurmak veya kurulmuģ olanlara iģtirak etmek, Gayrimenkul alıp satmak, Her türlü banka muamele ve hizmetlerini yapmak, Vakıflar Genel Müdürlüğü ile mülhak vakıfların idaresinin Banka ya tevdie lüzum görecekleri gayrimenkullerle iģletmelerin, yapılacak anlaģmalarla gösterilecek esaslar dahilinde, rasyonel bir Ģekilde idare, idame ve iģletilmeleri için lüzumlu bilumum muamele ve teģebbüslere (ticari, zirai, sınai) giriģmek, Mazbut ve mülhak vakıfların bankacılık hizmetlerini ve Vakıflar Genel Müdürlüğünün yapılacak anlaģmalar dahilinde veznedarlık iģlerini yapmak amacıyla kurulmuģtur. 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla, Ana Ortaklık Banka nın yurt içinde 538, yurt dıģında 2 olmak üzere toplam 540 Ģubesi (31 Aralık 2008: yurt içinde 523, yurt dıģında 2 olmak üzere toplam 525 Ģubesi) bulunmaktadır. 30 Eylül 2009 tarihi itibarıyla, Ana Ortaklık Banka nın personel sayısı 9,488 kiģidir (31 Aralık 2008: 9,567 kiģi). 3

30 Eylül 2009 Tarihi Ġtibarıyla Konsolide Bilançolar (Finansal Durum Tablosu) ĠKĠNCĠ BÖLÜM KONSOLĠDE FĠNANSAL TABLOLAR Sınırlı Denetimden GeçmiĢ 30 Eylül 2009 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2008 AKTĠF (VARLIKLAR) Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKĠT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI V-I-1 1,657,119 1,233,551 2,890,670 826,580 1,282,522 2,109,102 II. GERÇEĞE UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) V-I-2 100,800 36,741 137,541 70,307 75,359 145,666 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 100,800 36,741 137,541 70,307 75,359 145,666 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 94,855 16,747 111,602 62,178 21,217 83,395 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 27-27 487-487 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar V-I-2 4,719 19,994 24,713 6,901 54,142 61,043 2.1.4 Diğer Menkul Değerler 1,199-1,199 741-741 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Ol. Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Diğer Menkul Değerler - - - - - - 2.2.4 Krediler - - - - - - III. BANKALAR V-I-3 364,552 2,633,669 2,998,221 124,071 2,711,543 2,835,614 IV. PARA PĠYASALARINDAN ALACAKLAR 3,400,685-3,400,685 3,201,833-3,201,833 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 3,400,685-3,400,685 3,201,333-3,201,333 4.2 ĠMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo ĠĢlemlerinden Alacaklar - - - 500-500 V. SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLAR (Net) V-I-4 10,888,536 2,206,264 13,094,800 6,702,787 1,676,383 8,379,170 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 6,963 12,205 19,168 16,014 11,659 27,673 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 10,881,573 2,125,579 13,007,152 6,686,773 1,597,774 8,284,547 5.3 Diğer Menkul Değerler - 68,480 68,480-66,950 66,950 VI. KREDĠLER VE ALACAKLAR V-I-5 22,544,958 10,838,168 33,383,126 19,448,031 11,459,622 30,907,653 6.1 Krediler ve Alacaklar 22,359,099 10,835,606 33,194,705 19,354,976 11,455,563 30,810,539 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler V-V-1 650 6,883 7,533 434 8,003 8,437 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 22,358,449 10,828,723 33,187,172 19,354,542 11,447,560 30,802,102 6.2 Takipteki Krediler 2,091,484 74,041 2,165,525 1,525,735 68,754 1,594,489 6.3 Özel KarĢılıklar (-) 1,905,625 71,479 1,977,104 1,432,680 64,695 1,497,375 VII. FAKTORĠNG ALACAKLARI 224,138 293 224,431 151,407 3,033 154,440 VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) V-I-6 2,322,652 1,486,520 3,809,172 2,049,320 1,634,600 3,683,920 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 2,322,652 1,439,897 3,762,549 2,049,320 1,588,697 3,638,017 8.2 Diğer Menkul Değerler - 46,623 46,623-45,903 45,903 IX. ĠġTĠRAKLER (Net) V-I-7 125,343 3 125,346 94,827 3 94,830 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre MuhasebeleĢtirilenler 97,536-97,536 76,203-76,203 9.2 Konsolide Edilmeyenler 27,807 3 27,810 18,624 3 18,627 9.2.1 Mali ĠĢtirakler 13,788-13,788 4,605-4,605 9.2.2 Mali Olmayan ĠĢtirakler 14,019 3 14,022 14,019 3 14,022 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) V-I-8 147,698-147,698 148,612-148,612 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 2,976-2,976 1,281-1,281 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 144,722-144,722 147,331-147,331 XI. BĠRLĠKTE KONTROL EDĠLEN ORTAKLIKLAR (Ġġ ORTAKLIKLARI) (Net) V-I-9 - - - - - - 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre MuhasebeleĢtirilenler - - - - - - 11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XII. KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN ALACAKLAR V-I-10 25,326 220,784 246,110 23,266 275,372 298,638 12.1 Finansal Kiralama Alacakları 31,535 256,038 287,573 28,719 310,300 339,019 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 KazanılmamıĢ Gelirler (-) 6,209 35,254 41,463 5,453 34,928 40,381 XIII. RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLAR V-I-11 - - - - - - 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.2 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.3 YurtdıĢındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIV. MADDĠ DURAN VARLIKLAR (Net) 1,166,973 1,989 1,168,962 1,080,769 2,176 1,082,945 XV. MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 40,980 23 41,003 33,333 76 33,409 15.1 ġerefiye - - - - - - 15.2 Diğer 40,980 23 41,003 33,333 76 33,409 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRĠMENKULLER (Net) V-I-12 55,310-55,310 54,119-54,119 XVII. VERGĠ VARLIĞI 106,397 120 106,517 86,087 1,932 88,019 17.1 Cari Vergi Varlığı 5,461-5,461 1,253-1,253 17.2 ErtelenmiĢ Vergi Varlığı V-I-13 100,936 120 101,056 84,834 1,932 86,766 XVIII. SATIġ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-14 3,055-3,055 1,558-1,558 18.1 SatıĢ Amaçlı 3,055-3,055 1,558-1,558 18.2 Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin - - - - - - XIX. DĠĞER AKTĠFLER V-I-15 1,117,107 227,952 1,345,059 980,397 341,682 1,322,079 AKTĠF TOPLAMI 44,291,629 18,886,077 63,177,706 35,077,304 19,464,303 54,541,607 ĠliĢikteki notlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 4

30 Eylül 2009 Tarihi Ġtibarıyla Konsolide Bilançolar (Finansal Durum Tablosu) Sınırlı Denetimden GeçmiĢ 30 Eylül 2009 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2008 PASĠF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT V-II-1 30,445,271 12,892,324 43,337,595 25,381,331 12,332,440 37,713,771 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı V-V-1 1,310,894 78,646 1,389,540 1,286,230 76,066 1,362,296 1.2 Diğer 29,134,377 12,813,678 41,948,055 24,095,101 12,256,374 36,351,475 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR V-II-2 8,744 11,311 20,055 5,551 21,576 27,127 III. ALINAN KREDĠLER V-II-3 53,549 5,522,213 5,575,762 106,650 5,996,611 6,103,261 IV. PARA PĠYASALARINA BORÇLAR 3,334,148 270,222 3,604,370 1,039,798 693,360 1,733,158 4.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar - - - - - - 4.2 ĠMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 22,155-22,155 16,103-16,103 4.3 Repo ĠĢlemlerinden Sağlanan Fonlar 3,311,993 270,222 3,582,215 1,023,695 693,360 1,717,055 V. ĠHRAÇ EDĠLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - - 5.1 Bonolar - - - - - - 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - - 5.3 Tahviller - - - - - - VI. FONLAR 89,568-89,568 99,056-99,056 6.1 Müstakriz Fonlar - - - - - - 6.2 Diğer 89,568-89,568 99,056-99,056 VII. MUHTELĠF BORÇLAR 1,193,150 85,016 1,278,166 931,581 138,836 1,070,417 VIII. DĠĞER YABANCI KAYNAKLAR V-II-4 183,268 125,842 309,110 118,283 239,903 358,186 IX. FAKTORĠNG BORÇLARI - - - - - - X. KĠRALAMA ĠġLEMLERĠNDEN BORÇLAR V-II-5 - - - - - - 10.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - - 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 10.3 Diğer - - - - - - 10.4 ErtelenmiĢ Finansal Kiralama Giderleri (-) - - - - - - XI. RĠSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL BORÇLAR V-II-6 - - - - - - 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 11.2 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 11.3 Yurt dıģındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XII. KARġILIKLAR V-II-7 1,394,556 37,593 1,432,149 1,249,513 54,214 1,303,727 12.1 Genel KarĢılıklar 300,236 4,039 304,275 253,982 4,925 258,907 12.2 Yeniden Yapılanma KarĢılığı - - - - - - 12.3 ÇalıĢan Hakları KarĢılığı 284,745 612 285,357 270,801 534 271,335 12.4 Sigorta Teknik KarĢılıkları (Net) 612,239 10,703 622,942 597,984 11,981 609,965 12.5 Diğer KarĢılıklar 197,336 22,239 219,575 126,746 36,774 163,520 XIII. VERGĠ BORCU 270,636 9,156 279,792 198,035 2,641 200,676 13.1 Cari Vergi Borcu V-II-8 262,402 9,156 271,558 191,729 2,641 194,370 13.2 ErtelenmiĢ Vergi Borcu V-I-13 8,234-8,234 6,306-6,306 XIV. SATIġ AMAÇLI TUTULAN VE DURDURULAN FAALĠYETLERE ĠLĠġKĠN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) V-II-9 - - - - - - 14.1 SatıĢ Amaçlı - - - - - - 14.2 Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin - - - - - - XV. SERMAYE BENZERĠ KREDĠLER V-II-10 - - - - - - XVI. ÖZKAYNAKLAR 7,115,425 135,714 7,251,139 5,915,071 17,157 5,932,228 16.1 ÖdenmiĢ Sermaye V-II-11 2,500,000-2,500,000 2,500,000-2,500,000 16.2 Sermaye Yedekleri 1,010,348 56,212 1,066,560 807,483 (76,723) 730,760 16.2.1 Hisse Senedi Ġhraç Primleri 726,691-726,691 726,691-726,691 16.2.2 Hisse Senedi Ġptal Karları - - - - - - 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları V-II-11 268,467 56,212 324,679 66,715 (76,723) (10,008) 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 13,639-13,639 12,526-12,526 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.7 ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 1,551-1,551 1,551-1,551 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - 16.2.9 SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ĠliĢkin Duran Varlıkların BirikmiĢ Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri - - - - - - 16.3 Kar Yedekleri 2,381,886 54,938 2,436,824 1,610,529 54,232 1,664,761 16.3.1 Yasal Yedekler 378,998 2,549 381,547 303,514-303,514 16.3.2 Statü Yedekleri 2,361-2,361 1,863-1,863 16.3.3 Olağanüstü Yedekler 1,774,459 4,593 1,779,052 1,104,860 4,693 1,109,553 16.3.4 Diğer Kar Yedekleri 226,068 47,796 273,864 200,292 49,539 249,831 16.4 Kar veya Zarar 979,539 17,545 997,084 769,481 32,251 801,732 16.4.1 GeçmiĢ Yıllar Kar/Zararı 3,272 27,439 30,711 (19,053) 29,475 10,422 16.4.2 Dönem Net Kar/Zararı 976,267 (9,894) 966,373 788,534 2,776 791,310 16.5 Azınlık Payları 243,652 7,019 250,671 227,578 7,397 234,975 PASĠF TOPLAMI 44,088,315 19,089,391 63,177,706 35,044,869 19,496,738 54,541,607 ĠliĢikteki notlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 5

30 Eylül 2009 Tarihi Ġtibarıyla Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu Sınırlı Denetimden GeçmiĢ 30 Eylül 2009 Bağımsız Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 31 Aralık 2008 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam A. BĠLANÇO DIġI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 17,280,765 11,249,757 28,530,522 14,103,981 11,485,325 25,589,306 I. GARANTĠ ve KEFALETLER V-III-2-4 3,758,443 4,981,934 8,740,377 3,455,387 4,645,223 8,100,610 1.1 Teminat Mektupları V-III-1 3,748,718 1,837,889 5,586,607 3,454,338 2,227,927 5,682,265 1.1.1 Devlet Ġhale Kanunu Kapsamına Girenler 804,237 636,940 1,441,177 562,823 767,022 1,329,845 1.1.2 DıĢ Ticaret ĠĢlemleri Dolayısıyla Verilenler 163,332 162 163,494 183,909 159 184,068 1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 2,781,149 1,200,787 3,981,936 2,707,606 1,460,746 4,168,352 1.2 Banka Kabulleri - 444,694 444,694-428,448 428,448 1.2.1 Ġthalat Kabul Kredileri - 45,569 45,569-192,409 192,409 1.2.2 Diğer Banka Kabulleri - 399,125 399,125-236,039 236,039 1.3 Akreditifler 3,596 2,683,600 2,687,196-1,971,383 1,971,383 1.3.1 Belgeli Akreditifler 3,596 2,683,536 2,687,132-1,971,042 1,971,042 1.3.2 Diğer Akreditifler - 64 64-341 341 1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - 8,681 8,681-13,240 13,240 1.5 Cirolar - - - - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - - 1.6 Menkul Kıy. Ġh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7 Faktoring Garantilerinden 724 344 1,068 1,049 3,143 4,192 1.8 Diğer Garantilerimizden - 1,054 1,054-1,082 1,082 1.9 Diğer Kefaletlerimizden 5,405 5,672 11,077 - - - II. TAAHHÜTLER 12,509,717 4,122,731 16,632,448 10,487,853 4,057,595 14,545,448 2.1 Cayılamaz Taahhütler 12,502,033 4,122,731 16,624,764 10,480,117 4,057,380 14,537,497 2.1.1 Vadeli, Aktif Değer Alım Satım Taahhütleri V-III-1 229,617 590,597 820,214 75,063 218,702 293,765 2.1.2 Vadeli, Mevduat Alım Satım Taahhütleri - - - - - - 2.1.3 ĠĢtir. ve Bağ. Ort. Ser. ĠĢt. Taahhütleri V-III-1 4,000-4,000 - - - 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri V-III-1 2,332,448 4,541 2,336,989 1,273,207-1,273,207 2.1.5 Men. Kıy. Ġhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.6 Zorunlu KarĢılık Ödeme Taahhüdü V-III-1 5,286,318 3,527,593 8,813,911 4,427,003 3,838,435 8,265,438 2.1.7 Çekler Ġçin Ödeme Taahhütleri V-III-1 1,393,794-1,393,794 1,456,567-1,456,567 2.1.8 Ġhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri - - - - - - 2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri V-III-1 3,103,448-3,103,448 3,050,410-3,050,410 2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine ĠliĢkin Promosyon Uyg. Taah. 150,574-150,574 197,148-197,148 2.1.11 Açığa Menkul Kıymet SatıĢ Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.12 Açığa Menkul Kıymet SatıĢ Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 1,834-1,834 719 243 962 2.2 Cayılabilir Taahhütler 7,684-7,684 7,736 215 7,951 2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 7,684-7,684 7,736 215 7,951 2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - - III. TÜREV FĠNANSAL ARAÇLAR 1,012,605 2,145,092 3,157,697 160,741 2,782,507 2,943,248 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - - 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler - - - - - - 3.1.2 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler - - - - - - 3.1.3 Yurt dıģındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı ĠĢlemler - - - - - - 3.2 Alım Satım Amaçlı ĠĢlemler 1,012,605 2,145,092 3,157,697 160,741 2,782,507 2,943,248 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım ĠĢlemleri 13,885 358,283 372,168 12,529 12,016 24,545 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım ĠĢlemleri 6,945 179,151 186,096 6,266 6,008 12,274 3.2.2.2 Vadeli Döviz Satım ĠĢlemleri 6,940 179,132 186,072 6,263 6,008 12,271 3.2.2 Para ve Faiz Swap ĠĢlemleri 790,951 1,553,555 2,344,506 148,212 2,709,689 2,857,901 3.2.2.1 Swap Para Alım ĠĢlemleri - 634,704 634,704-1,085,805 1,085,805 3.2.2.2 Swap Para Satım ĠĢlemleri 310,000 326,796 636,796-1,069,121 1,069,121 3.2.2.3 Swap Faiz Alım ĠĢlemleri 180,959 359,549 540,508 72,059 285,643 357,702 3.2.2.4 Swap Faiz Satım ĠĢlemleri 299,992 232,506 532,498 76,153 269,120 345,273 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 207,769 203,654 411,423-2 2 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 103,984 101,732 205,716 - - - 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 103,785 101,920 205,705 - - - 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - - - - - - 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - - - - - - 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - 2 2-2 2 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - - 3.2.4 Futures Para ĠĢlemleri - - - - - - 3.2.4.1 Futures Para Alım ĠĢlemleri - - - - - - 3.2.4.2 Futures Para Satım ĠĢlemleri - - - - - - 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım ĠĢlemleri - - - - - - 3.2.5.1 Futures Faiz Alım ĠĢlemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Satım ĠĢlemleri - - - - - - 3.2.6 Diğer - 29,600 29,600-60,800 60,800 B. EMANET VE REHĠNLĠ KIYMETLER (IV+V+VI) 71,120,103 21,974,163 93,094,266 60,908,976 19,853,251 80,762,227 IV. EMANET KIYMETLER 16,516,848 463,545 16,980,393 15,955,458 373,351 16,328,809 4.1 MüĢteri Fon ve Portföy Mevcutları 472,359 14,396 486,755 441,826 14,785 456,611 4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 14,027,832 3,684 14,031,516 14,325,828 3,602 14,329,430 4.3 Tahsile Alınan Çekler 1,149,844 158,403 1,308,247 544,557 102,807 647,364 4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 263,941 81,633 345,574 220,265 108,308 328,573 4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 66,983 59 67,042 60,914 860 61,774 4.6 Ġhracına Aracı Olunan Kıymetler - 4,683 4,683-4,798 4,798 4.7 Diğer Emanet Kıymetler 256,165 43,344 299,509 221,898 30,316 252,214 4.8 Emanet Kıymet Alanlar 279,724 157,343 437,067 140,170 107,875 248,045 V. REHĠNLĠ KIYMETLER 54,603,255 21,510,618 76,113,873 44,953,518 19,479,900 64,433,418 5.1 Menkul Kıymetler 1,455,971 71,383 1,527,354 1,635,347 68,697 1,704,044 5.2 Teminat Senetleri 345,894 295,658 641,552 756,285 307,161 1,063,446 5.3 Emtia 9,031,883 45,224 9,077,107 7,885,064 30,400 7,915,464 5.4 Varant - - - - - - 5.5 Gayrimenkul 39,498,873 18,344,559 57,843,432 31,696,546 17,194,560 48,891,106 5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 3,844,313 2,660,746 6,505,059 2,626,751 1,815,280 4,442,031 5.7 Rehinli Kıymet Alanlar 426,321 93,048 519,369 353,525 63,802 417,327 VI. KABUL EDĠLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - - BĠLANÇO DIġI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 88,400,868 33,223,920 121,624,788 75,012,957 31,338,576 106,351,533 ĠliĢikteki notlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 6

30 Eylül 2009 Tarihinde Sona Eren Dokuz Aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Gelir Tablosu Dipnot Sınırlı Denetimden GeçmiĢ 1 Ocak 2009 30 Eylül 2009 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 1 Ocak 2008 30 Eylül 2008 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ 1 Temmuz 2009 30 Eylül 2009 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 1 Temmuz 2008 30 Eylül 2008 I. FAĠZ GELĠRLERĠ 5,010,718 4,703,804 1,631,452 1,648,848 1.1 Kredilerden Alınan Faizler V-IV-1 3,419,414 3,086,427 1,103,042 1,108,763 1.2 Zorunlu KarĢılıklardan Alınan Faizler 91,703 133,122 26,615 49,073 1.3 Bankalardan Alınan Faizler V-IV-1 23,222 95,650 5,825 26,391 1.4 Para Piyasası ĠĢlemlerinden Alınan Faizler 61,600 61,365 14,946 23,675 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 1,352,620 1,277,120 463,958 426,541 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 25,372 27,489 13,228 9,485 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 954,671 1,008,686 330,497 328,763 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 372,577 240,945 120,233 88,293 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 19,978 22,087 6,597 6,672 1.7 Diğer Faiz Gelirleri 42,181 28,033 10,469 7,733 II. FAĠZ GĠDERLERĠ 2,615,880 3,181,915 819,824 1,126,087 2.1 Mevduata Verilen Faizler 2,304,228 2,809,560 726,504 1,017,124 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler V-IV-2 131,002 182,495 29,728 54,749 2.3 Para Piyasası ĠĢlemlerine Verilen Faizler 157,893 165,784 60,534 57,696 2.4 Ġhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - - - - 2.5 Diğer Faiz Giderleri 22,757 24,076 3,058 (3,482) III. NET FAĠZ GELĠRĠ/GĠDERĠ [ I - II ] 2,394,838 1,521,889 811,628 522,761 IV. NET ÜCRET VE KOMĠSYON GELĠRLERĠ 347,874 346,131 127,932 111,243 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 439,808 465,658 149,683 153,757 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 56,244 44,209 19,981 17,357 4.1.2 Diğer 383,564 421,449 129,702 136,400 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 91,934 119,527 21,751 42,514 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 231 508 49 148 4.2.2 Diğer 91,703 119,019 21,702 42,366 V. TEMETTÜ GELĠRLERĠ 12,306 6,578 - - VI. TĠCARĠ KÂR/ZARAR (Net) V-IV-3 178,424 71,351 92,741 32,156 6.1 Sermaye Piyasası ĠĢlemleri Kârı/Zararı V-IV-3 111,442 37,154 58,650 16,179 6.2 Türev Finansal ĠĢlemlerden Kâr/Zarar V-IV-3 14,527 1,420 2,383 4,219 6.3 Kambiyo ĠĢlemleri Kârı/Zararı V-IV-3 52,455 32,777 31,708 11,758 VII. DĠĞER FAALĠYET GELĠRLERĠ V-IV-4 510,056 570,917 188,297 175,185 VIII. FAALĠYET GELĠRLERĠ/GĠDERLERĠ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 3,443,498 2,516,866 1,220,598 841,345 IX. KREDĠ VE DĠĞER ALACAKLAR DEĞER DÜġÜġ KARġILIĞI (-) V-IV-5 750,814 408,132 303,499 184,405 X. DĠĞER FAALĠYET GĠDERLERĠ (-) V-IV-6 1,529,363 1,341,221 503,442 506,885 XI. NET FAALĠYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 1,163,321 767,513 413,657 150,055 XII. XIII. BĠRLEġME ĠġLEMĠ SONRASINDA GELĠR OLARAK KAYDEDĠLEN FAZLALIK TUTARI - - - - ÖZKAYNAK YÖNTEMĠ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 13,511 10,530 7,358 4,423 XIV. NET PARASAL POZĠSYON KÂRI/ZARARI - - - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XI+...+XIV) 1,176,832 778,043 421,015 154,478 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI V-IV-7 (201,538) (156,723) (73,061) (31,979) 16.1 Cari Vergi KarĢılığı V-IV-7 (237,029) (169,216) (84,072) (36,623) 16.2 ErtelenmiĢ Vergi Geliri V-IV-7 35,491 12,493 11,011 4,644 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) V-IV-8 975,294 621,320 347,954 122,499 XVIII. DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GELĠRLER - - - - 18.1 SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - - - 18.2 ĠĢtirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ort.) SatıĢ Karları - - - - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - - - XIX. DURDURULAN FAALĠYETLERDEN GĠDERLER (-) - - - - 19.1 SatıĢ Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - - - 19.2 ĠĢtirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (ĠĢ Ort.) SatıĢ Zararları - - - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - - - XX. DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ K/Z (XVIII-XIX) - - - - XXI. DURDURULAN FAALĠYETLER VERGĠ KARġILIĞI (±) - - - - 21.1 Cari Vergi KarĢılığı - - - - 21.2 ErtelenmiĢ Vergi KarĢılığı - - - - XXII. DURDURULAN FAALĠYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - - - - XXIII. NET DÖNEM KAR/ZARARI (XVII+XXII) V-IV-8 975,294 621,320 347,954 122,499 23.1 Grubun Kârı / Zararı 966,373 595,705 349,881 113,373 23.2 Azınlık Hakları Kârı / Zararı (-) V-IV-9 8,921 25,615 (1,927) 9,126 Hisse BaĢına Kar/Zarar (Tam TL) III-XXIV 0.3901 0.2485 0.1392 0.0490 ĠliĢikteki notlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 7

30 Eylül 2009 Tarihinde Sona Eren Dokuz Aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Özkaynaklarda MuhasebeleĢtirilen Gelir Gider Kalemlerine ĠliĢkin Tablo ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN GELĠR GĠDER KALEMLERĠ Sınırlı Denetimden GeçmiĢ 1 Ocak 2009 30 Eylül 2009 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 1 Ocak 2008 30 Eylül 2008 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ 1 Temmuz 2009 30 Eylül 2009 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 1 Temmuz 2008 30 Eylül 2008 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FĠNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 419,660 (147,414) 246,121 169,076 II. MADDĠ DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI - - - - III. MADDĠ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENĠDEN DEĞERLEME FARKLARI - - - - IV. YABANCI PARA ĠġLEMLER ĠÇĠN KUR ÇEVRĠM FARKLARI 2,429 2,768 1,054 (7,016) V. NAKĠT AKIġ RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) - - - - VI. VII. VIII. YURT DIġINDAKĠ NET YATIRIM RĠSKĠNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FĠNANSAL VARLIKLARA ĠLĠġKĠN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer DeğiĢikliklerinin Etkin Kısmı) - - - - MUHASEBE POLĠTĠKASINDA YAPILAN DEĞĠġĠKLĠKLER ĠLE HATALARIN DÜZELTĠLMESĠNĠN ETKĠSĠ - - - - TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN DĠĞER GELĠR GĠDER UNSURLARI (5,977) (3,044) (1,273) (179) IX. DEĞERLEME FARKLARINA AĠT ERTELENMĠġ VERGĠ (71,974) 28,801 (47,020) (32,759) X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEġTĠRĠLEN NET GELĠR/GĠDER 344,138 (118,889) 198,882 129,122 XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 975,294 621,320 347,954 122,499 11.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net DeğiĢme (Kar-Zarara Transfer) (16,021) 5,031 3,996 (12,263) 11.2 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - - - - 11.3 Yurt dıģındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - - - - 11.4 Diğer 991,315 616,289 343,958 134,762 XII. DÖNEME ĠLĠġKĠN MUHASEBELEġTĠRĠLEN TOPLAM KÂR/ZARAR 1,319,432 502,431 546,836 251,621 ĠliĢikteki notlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 8

30 Eylül 2009 Tarihinde Sona Eren Dokuz Aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Özkaynak DeğiĢim Tablosu ÖdenmiĢ Sermaye Enf. Düzeltme Farkı Hisse Senedi Ġptal Kârları ÖZKAYNAK KALEMLERĠNDEKĠ DEĞĠġĠKLĠKLER ÖdenmiĢ Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer Dönem Net Kârı GeçmiĢ Dönem Azınlık Toplam Dipnot Sermaye Ġhraç Primleri Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler / (Zararı) Kârı / (Zararı) Payları Özkaynaklar Önceki Dönem 30 Eylül 2008 I. Dönem BaĢı Bakiyesi III-XXIV 2,500,000-726,687-197,941-338,246 197,974 1,030,521 6,389 118,889 10,149 12,051 - - 5,138,847 209,466 5,348,313 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - 4-2,477 1,245 8,323 245 2,746 16,541 (28,036) 2,377 (10,330) - - (4,408) 2,270 (2,138) 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi III-XXIV - - 4-2,477 1,245 8,323 245 2,746 16,541 (28,036) 2,377 (10,330) - - (4,408) 2,270 (2,138) 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan DeğiĢikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Yeni Bakiye (I+II) III-XXIV 2,500,000-726,691-200,418 1,245 346,569 198,219 1,033,267 22,930 90,853 12,526 1,721 - - 5,134,439 211,736 5,346,175 Dönem Ġçindeki DeğiĢimler - - - - - - - - - - - - - - - - - - IV. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ - - - - - - - - - - - - - - - - - - V. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - (116,993) - - - - (116,993) (391) (117,384) VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6.1 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6.2 Yurt dıģındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - IX. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Kur Farkları - - - - - - - 2,520 - - - - - - - 2,520 248 2,768 XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - 10,530 - (3,498) - (170) - - 6,878 (605) 6,273 XIV. Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14.2 Ġç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Hisse Senedi Ġhracı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Hisse Senedi Ġptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVIII. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - (12) (12) XIX. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - 585,175 - - - - - - 585,159 25,615 610,774 XX. Kâr Dağıtımı - - - - 103,096 618 762,984 36,877 (1,033,267) (12,508) - - - - - (142,200) (5,270) (147,470) 20.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - (142,200) - - - - - - (142,200) (5,270) (147,470) 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 103,096 618 762,984 36,877 (891,067) (12,508) - - - - - - - - 20.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem Sonu Bakiyesi 2,500,000-726,691-303,514 1,863 1,109,553 237,616 595,705 10,422 (29,638) 12,526 1,551 - - 5,469,803 231,321 5,701,124 30 Eylül 2009 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2,500,000-726,691-303,514 1,863 1,109,553 249,831 791,310 10,422 (10,008) 12,526 1,551 - - 5,697,253 234,975 5,932,228 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan DeğiĢikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Yeni Bakiye (I+II) 2,500,000-726,691-303,514 1,863 1,109,553 249,831 791,310 10,422 (10,008) 12,526 1,551 - - 5,697,253 234,975 5,932,228 Dönem Ġçindeki DeğiĢimler - - - - - - - - - - - - - - - - - - IV. BirleĢmeden Kaynaklanan ArtıĢ/AzalıĢ - - - - - - - - - - - - - - - - - - V. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - 327,271 - - - - 327,271 6,253 333,524 VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6.1 Nakit AkıĢ Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6.2 Yurt dıģındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - IX. ĠĢtirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(ĠĢ Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Kur Farkları - - - - - - - 2,155 - - - - - - - 2,155 274 2,429 XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan DeğiĢiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. ĠĢtirak Özkaynağındaki DeğiĢikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - 13,511-7,416 - - - - 20,927 769 21,696 XIV. Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - 2,317 2,317 14.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14.2 Ġç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - 2,317 2,317 XV. Hisse Senedi Ġhracı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Hisse Senedi Ġptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. ÖdenmiĢ Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVIII. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIX. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - 952,862 - - - - - - 952,862 8,921 961,783 XX. Kâr Dağıtımı - - - - 78,033 498 669,499 21,878 (791,310) 20,289-1,113 - - - - (2,838) (2,838) 20.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - (2,838) (2,838) 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 78,033 498 669,499 21,878 (791,310) 20,289-1,113 - - - - - - 20.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem Sonu Bakiyesi 2,500,000-726,691-381,547 2,361 1,779,052 273,864 966,373 30,711 324,679 13,639 1,551 - - 7,000,468 250,671 7,251,139 Menkul Değerler Değerleme Farkları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları SatıĢ A./ Durdurulan F. ĠliĢkin Dur.V. Bir.Değ.F. Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynaklar ĠliĢikteki notlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 9

30 Eylül 2009 Tarihinde Sona Eren Dokuz Aylık Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Nakit AkıĢ Tablosu Sınırlı Denetimden GeçmiĢ 30 Eylül 2009 Sınırlı Denetimden GeçmiĢ Önceki Dönem 30 Eylül 2008 A. BANKACILIK FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim Öncesi Faaliyet Kârı 2,229,926 902,947 1.1.1 Alınan Faizler 5,339,854 4,749,827 1.1.2 Ödenen Faizler (2,711,070) (3,155,874) 1.1.3 Alınan Temettüler 12,306 6,578 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 347,874 346,131 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 410,934 420,753 1.1.6 Zarar Olarak MuhasebeleĢtirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 267,807 76,410 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (1,465,117) (1,274,532) 1.1.8 Ödenen Vergiler (223,400) (183,551) 1.1.9 Diğer 250,738 (82,795) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki DeğiĢim 3,829,564 30,922 1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (ArtıĢ) AzalıĢ (17,796) 12,699 1.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV larda Net (ArtıĢ) AzalıĢ - - 1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (ArtıĢ) AzalıĢ 83,770 (220,280) 1.2.4 Kredilerdeki Net (ArtıĢ) AzalıĢ (3,425,250) (6,877,336) 1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (ArtıĢ) AzalıĢ (21,648) (249,100) 1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net ArtıĢ (AzalıĢ) 1,165,295 545,034 1.2.7 Diğer Mevduatlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ) 4,505,232 6,578,586 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net ArtıĢ (AzalıĢ) (511,420) 347,331 1.2.9 Vadesi GelmiĢ Borçlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ) - - 1.2.10 Diğer Borçlarda Net ArtıĢ (AzalıĢ) 2,051,381 (106,012) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 6,059,490 933,869 B. YATIRIM FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (4,809,740) (622,660) 2.1 Ġktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve ĠĢtirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - 2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve ĠĢtirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - 2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (63,819) (192,228) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 47,570 28,933 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (8,670,705) (4,047,607) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 3,477,889 4,155,956 2.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (163,566) (1,420,320) 2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 562,891 852,606 2.9 Diğer - - C. FĠNANSMAN FAALĠYETLERĠNE ĠLĠġKĠN NAKĠT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit - (147,470) 3.1 Krediler ve Ġhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit - - 3.2 Krediler ve Ġhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit ÇıkıĢı - - 3.3 Ġhraç Edilen Sermaye Araçları - - 3.4 Temettü Ödemeleri - (147,470) 3.5 Finansal Kiralamaya ĠliĢkin Ödemeler - - 3.6 Diğer - - IV. Döviz Kurundaki DeğiĢimin Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi - - V. Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklardaki Net ArtıĢ 1,249,750 163,739 VI. Dönem BaĢındaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar 7,107,581 5,382,011 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde EĢdeğer Varlıklar 8,357,331 5,545,750 ĠliĢikteki notlar, bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 10

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına iliģkin açıklama Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı ( Banka veya Ana Ortaklık Banka ) ve Finansal KuruluĢları ( Grup ), konsolide finansal tablolarını ve bunlara iliģkin açıklama ve dipnotlarını, 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 sayılı Resmi Gazete de yayımlanarak yürürlüğe giren 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun Muhasebe ve Raporlama baģlıklı 37 ve 38 inci maddeleri hükümleri gereğince Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ( BDDK veya Kurum ) tarafından yayımlanan ve 1 Kasım 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere yürürlüğe konulan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ĠliĢkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ile beraber Türkiye Muhasebe Standartları ( TMS ), Türkiye Finansal Raporlama Standartları ( TFRS ), bunlara iliģkin ek ve yorumlara (tümü Raporlama Standartları ) uygun olarak düzenlemektedir. Konsolide finansal tablolar gerçeğe uygun değerleri üzerinden ölçülen gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, alım-satım amaçlı türev finansal varlıklar ve borçlar, satılmaya hazır finansal varlıklar ile konsolidasyon kapsamında bulunmayan ve gerçeğe uygun değerleri güvenilir bir Ģekilde belirlenebilen iģtirak ve bağlı oraklıklar haricinde tarihi maliyet esasına göre hazırlanmıģtır. II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden iģlemlere iliģkin açıklamalar Finansal araçların kullanım stratejisi Banka nın temel faaliyet alanı bireysel bankacılık, kurumsal bankacılık, özel bankacılık, döviz, para piyasaları ve menkul kıymet iģlemleri ile uluslararası bankacılık hizmetlerini kapsayan bankacılık faaliyetlerinden oluģmaktadır. Banka, faaliyetlerinin doğası gereği finansal araçları yoğun olarak kullanmaktadır. Banka ana fonlama kaynağı olarak çeģitli vade dilimlerinde mevduat kabul etmekte ve bu yolla topladığı kaynakları yüksek getirisi olan ve kaliteli finansal aktiflerde değerlendirmeye özen göstermektedir. Mevduat dıģında Banka nın en önemli fon kaynaklarını, özkaynakları ve yurt dıģı finansal kurumlardan sağlanan, genelde orta ve uzun vadeli krediler oluģturmaktadır. Banka, kullandığı kaynakların ve çeģitli finansal aktiflere yapılan plasmanların risk ve getiri açısından dengesini kurarak, riskleri azaltan ve kazançları yüksek tutan etkin bir aktif-pasif yönetimi stratejisi takip etmektedir. Bunun gereği olarak uzun vadeli plasmanların daha yüksek faiz oranı taģıması hususuna özellikle dikkat edilmektedir. Likidite yönetiminde aktif ve pasiflerin vade yapılarının dikkate alınması esastır. Aktif-pasif yönetiminin temel hedefi Banka nın likidite riski, faiz riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar dahilinde tutmak; aynı zamanda karlılığı artırmak ve Banka nın özkaynaklarını güçlendirmektir. Krediler ve menkul kıymetlere yapılan plasmanlar vade yapıları ve piyasa koģulları çerçevesinde Banka nın faaliyet alanları için hesaplanan ortalama getirinin üzerinde getiri elde edilen alanlardır. Bankalara yapılan plasmanlar likidite yönetimi açısından daha kısa vadeli ve genelde daha düģük getirilidir. Banka, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karģısında, belirlenen sınırlamalar dahilinde ve piyasa koģullarına göre çeģitli pozisyonlar alabilmektedir. Banka satılmaya hazır ve diğer portföylerdeki yabancı para cinsinden sermaye araçları ve diğer yabancı para cinsi iģlemler dolayısıyla maruz kaldığı kur risklerini yabancı para aktif ve pasiflerin genel dengesini kuran riskten korunma yapılandırmalarıyla ve çeģitli türev araçlar vasıtasıyla karģılamakta ve kontrol etmektedir. Yasal limitler ve Banka nın iç kontrol düzenlemeleri dahilinde döviz pozisyonu izlenmekte olup, döviz pozisyonu piyasa Ģartları göz önüne alınarak belirlenen döviz cinslerinden oluģan bir sepet dengesine göre oluģturulmaktadır. Faiz oranından kaynaklanan risklere karģı uygulanan riskten korunma yöntemleri esas olarak sabit ve değiģken faizli varlık ve yükümlülükleri vade yapılarını da dikkate alan bir dengede tutmak Ģeklindedir. 11