KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU YONGA MOBİLYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor 2016 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama FİNANSAL TABLOLAR
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) 30.06.2016 31.12.2015 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 7 4.571.846 6.226.774 Ticari Alacaklar 9 1.982.508 3.162.876 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 1.982.508 3.162.876 Alacaklar 11 942.476 971.693 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 942.476 971.693 Stoklar 13 9.914.555 8.071.639 Peşin Ödenmiş Giderler 15 25.309 60.861 Vergisiyle İlgili Varlıklar 16 309.661 Dönen Varlıklar 17 663.040 160.929 ARA TOPLAM 18.409.395 18.654.772 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 18.409.395 18.654.772 DURAN VARLIKLAR Alacaklar 11 20.929 20.929 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 20.929 20.929 Maddi Duran Varlıklar 20 16.218.908 14.348.242 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 21 46.338 29.047 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 46.338 29.047 Peşin Ödenmiş Giderler 15 328.091 86.032 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 46 328.091 86.032 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 16.614.266 14.484.250 TOPLAM VARLIKLAR 35.023.661 33.139.022 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 22 1.210.240 1.184 Ticari Borçlar 9 4.264.818 2.482.641 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 733.273 310.040 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 3.531.545 2.172.601 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 26 845.635 854.489 Borçlar 11 218.267 154.866 İlişkili Taraflara Borçlar 218.267 154.866 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 29 194.810 617.888 Kısa Vadeli Yükümlülükler 32 723.042 602.211 ARA TOPLAM 7.456.812 4.713.279 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 7.456.812 4.713.279 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 30 2.779.785 2.145.044 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 2.779.785 2.145.044 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.779.785 2.145.044 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 10.236.597 6.858.323 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 24.783.047 26.276.070 Ödenmiş 33 210.000 210.000 Düzeltme Farkları 33 2.085.818 2.085.818 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler (Giderler) 33 885.177 397.097 Kazançlar (Kayıplar) 885.177 397.097 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 33 858.472 661.875 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 33 21.517.883 15.415.127 Net Dönem Karı veya Zararı 33 996.051 8.300.347 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 33 4.017 4.629 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 24.787.064 26.280.699 TOPLAM KAYNAKLAR 35.023.661 33.139.022
Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu 01.01.2016 30.06.2016 01.01.2015 30.06.2015 3 Aylık 01.04.2016 30.06.2016 3 Aylık 01.04.2015 30.06.2015 Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 44 26.151.644 25.112.477 Satışların Maliyeti 45 21.930.123 18.260.689 TİCARİ FAALİYEERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 4.221.521 6.851.788 BRÜT KAR (ZARAR) 4.221.521 6.851.788 Genel Yönetim Giderleri 4748 1.826.935 1.442.195 Pazarlama Giderleri 4748 1.659.417 1.632.110 Esas Faaliyetlerden Gelirler 49 561.575 466.045 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.296.744 4.243.528 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 50 0 23 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.296.744 4.243.551 Finansman Gelirleri 51 251.079 426.952 Finansman Giderleri 51 477.431 423.290 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.070.392 4.247.213 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 74.808 852.296 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 194.810 812.207 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 120.002 40.089 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER DÖNEM KARI (ZARARI) 995.584 3.394.917 DÖNEM KARI (ZARARI) 995.584 3.394.917 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 467 349 Ana Ortaklık Payları 996.051 3.394.568 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 488.225 24.545 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 52 610.281 30.682 122.056 6.137 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 52 122.056 6.137 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 488.225 24.545 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 507.359 3.370.372 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 612 280 Ana Ortaklık Payları 507.971 3.370.092
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) 01.01.2016 30.06.2016 01.01.2015 30.06.2015 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.603.225 4.772.390 Dönem Karı (Zararı) 33 996.051 3.394.568 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili 1.071.424 1.409.256 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili 47 586.672 473.217 Karşılıklar İle İlgili 9, 11, 30, 49 839.324 113.561 Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili 349 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili 29, 54 74.808 852.296 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili 429.380 30.167 İşletme sinde Gerçekleşen Değişimler 552.540 1.376.491 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili 9 1.180.368 14.329 Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili 11, 15, 16, 17 747.003 447.335 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili 13 1.838.380 875.938 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 9 1.782.177 1.245.811 Faaliyetler ile İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 2632 175.378 573.612 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 2.620.015 6.180.315 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 29, 54 812.207 1.187.588 Nakit Girişleri (Çıkışları) 204.583 220.337 YATIRIM FAALİYEERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 2.490.738 792.897 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 20, 21 2.490.738 792.897 FİNANSMAN FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 767.415 1.043.263 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 2225 1.209.056 55.028 Ödenen Temettüler 33 1.976.471 988.235 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.654.928 2.936.230 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.654.928 2.936.230 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6.226.774 2.354.995 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4.571.846 5.291.225
Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Ödenmiş Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Katkıları Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Pay Bazlı Paylara İlişkin Ödemeler Satış Opsiyon Değerleme Fonu Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/ Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar ( Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları ( Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları ( Riskten Korunma Kazançları ( Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/ veya Sınıflandırma Kazançları ( Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Kazanç / Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Payları Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Dönem Başı Bakiyeler 210.000 2.085.818 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere Hatalara 359.029 564.102 11.608.168 4.888.877 18.997.936 4.035 19.001.971 den Sonraki Tutar Transferler 97.773 4.791.104 4.888.877 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 24.030 446 3.394.568 3.370.092 280 3.370.372 Dönem Karı (Zararı) Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 988.235 988.235 988.235 01.01.2015 30.06.2015 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 4.536 4.536 4.536 Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 210.000 2.085.818 383.059 661.875 15.415.127 3.394.568 21.384.329 4.315 21.388.644 Dönem Başı Bakiyeler 210.000 2.085.818 661.875 15.415.127 8.300.347 26.276.070 4.629 26.280.699 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere Hatalara den Sonraki Tutar Transferler 196.597 8.103.750 8.300.347 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 488.080 581 966.051 507.390 612 506.778 Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 1.976.471 1.976.471 1.976.471 01.01.2016 30.06.2016 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 4.536 4.536 4.536 Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 28.478 28.478 28.478 Dönem Sonu Bakiyeler 210.000 2.085.818 885.177 858.472 21.517.883 996.051 24.783.047 4.017 24.787.064