KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU UZERTAŞ BOYA SANAYİ TİCARET VE YATIRIM A.Ş. Finansal Rapor 2016 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) 30.06.2016 31.12.2015 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 862.582 1.310.770 Ticari Alacaklar 1.497.625 42.641 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 28 4.114 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 9 1.493.511 42.641 Stoklar 11 508.630 1.052.839 Peşin Ödenmiş Giderler 79.084 46.955 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 79.084 46.955 Vergisiyle İlgili Varlıklar 17 1.742 9.348 Dönen Varlıklar 16.917 154.205 İlişkili Olmayan Taraflardan Dönen Varlıklar 18 16.917 154.205 ARA TOPLAM 2.966.580 2.616.758 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.966.580 2.616.758 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 6 3.001 3.001 Alacaklar 118 118 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 10 118 118 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 7 3.464.181 3.468.745 Maddi Duran Varlıklar 2.887.058 2.906.420 Arazi ve Arsalar 13 2.754.000 2.754.000 Binalar 0 0 Tesis, Makine ve Cihazlar 13 45.811 51.543 Taşıtlar 13 24.434 28.506 Mobilya ve Demirbaşlar 13 62.813 72.371 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11.625 14.382 Bilgisayar Yazılımları 14 11.625 14.382 Peşin Ödenmiş Giderler 1.180 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 1.180 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 26 74.060 67.592 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 6.441.223 6.460.258 TOPLAM VARLIKLAR 9.407.803 9.077.016 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.439 13.080 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.439 13.080 Banka Kredileri 8 1.439 13.080 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.100.917 1.046.748 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.100.917 1.046.748 Banka Kredileri 8 1.100.917 1.046.748 Ticari Borçlar 604.873 481.682 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 28 521.858 430.070 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 9 83.015 51.612 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 16 38.066 34.050 Borçlar 5.076.048 4.002.906 İlişkili Taraflara Borçlar 28 5.076.048 4.001.067 İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 1.839 Ertelenmiş Gelirler 9.340 2.928 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 12 9.340 2.928 ARA TOPLAM 6.830.683 5.581.394 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 6.830.683 5.581.394 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 193.000 753.106 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 193.000 753.106 Banka Kredileri 8 193.000 753.106 Uzun Vadeli Karşılıklar 300.435 284.123 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 16 300.435 284.123
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 26 503.319 503.356 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 996.754 1.540.585 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 7.827.437 7.121.979 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.580.366 1.955.037 Ödenmiş 19 4.950.000 4.950.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.964.780 1.980.464 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları ( 1.964.780 1.980.464 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 19 2.032.008 2.032.008 19 67.228 51.544 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 37.868 37.868 Yasal Yedekler 19 37.868 37.868 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 19 5.013.295 4.496.835 Net Dönem Karı veya Zararı 27 358.987 516.460 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.580.366 1.955.037 TOPLAM KAYNAKLAR 9.407.803 9.077.016
Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu 01.01.2016 30.06.2016 01.01.2015 30.06.2015 3 Aylık 01.04.2016 30.06.2016 3 Aylık 01.04.2015 30.06.2015 Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 1.489.625 788.973 Satışların Maliyeti 20 985.289 601.802 TİCARİ FAALİYEERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 504.336 187.171 BRÜT KAR (ZARAR) 504.336 187.171 Genel Yönetim Giderleri 21 573.630 495.039 Pazarlama Giderleri 21 292.795 273.339 Esas Faaliyetlerden Gelirler 23 65.588 64.917 Esas Faaliyetlerden Giderler 23 2.151 944 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 298.652 517.234 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 24 7.591 25.357 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından ( Zararlarından) Paylar 7 4.564 751.286 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 295.625 259.409 Finansman Gelirleri 25 29.180 35.005 Finansman Giderleri 25 95.126 144.496 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 361.571 149.918 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 2.584 24.976 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 26 2.584 24.976 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER DÖNEM KARI (ZARARI) 358.987 174.894 DÖNEM KARI (ZARARI) 358.987 174.894 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 27 358.987 174.894 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 15.684 2.027.255 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( Azalışları), Vergi Etkisi Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (, Vergi Etkisi 0 2.540.010 19.605 5.941 3.921 506.814 0 508.002 3.921 1.188 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 15.684 2.027.255 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 374.671 2.202.149 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 374.671 2.202.149
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) 01.01.2016 30.06.2016 01.01.2015 30.06.2015 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 62.999 64.668 Dönem Karı (Zararı) 358.987 174.894 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 27 358.987 174.894 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili 141.498 211.269 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili 22 23.319 57.469 Karşılıklar İle İlgili 40.646 67.421 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili 16 40.016 67.421 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 9 630 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili 75.553 111.355 Faiz Gelirleri ile İlgili 25 7.591 25.357 Faiz Giderleri ile İlgili 25 83.144 136.712 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili 4.564 0 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili 7 4.564 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili 26 2.584 24.976 İşletme sinde Gerçekleşen Değişimler 406.941 184.783 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili 1.455.614 155.711 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 28 4.114 3.049 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 8 1.451.500 158.760 Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) 0 39.572 0 39.572 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili 11 544.209 17.121 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 1.198.172 489.557 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 28 1.166.769 576.517 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 9 31.403 86.960 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış ( Azalış) Faaliyetler ile İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) 16 19.688 1.366 10 1.839 1.839 0 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 12 6.412 4.966 İşletme sinde Gerçekleşen Artış (Azalış) ile İlgili 135.289 848.902 Faaliyetlerle İlgili Varlıklardaki Azalış (Artış) 103.979 43.884 Faaliyetlerle İlgili Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 31.310 805.018 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 189.452 201.380 Ödenen Faiz 25 83.144 136.712 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 16 43.309 YATIRIM FAALİYEERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 6.391 25.357 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13 1.200 1.200 0 Alınan Faiz 25 7.591 25.357 FİNANSMAN FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 517.578 475.803 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 517.578 475.803 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 8 517.578 475.803 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 448.188 385.778 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 448.188 385.778 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.310.770 1.248.573 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 862.582 862.795
Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Ödenmiş Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Katkıları Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Pay Bazlı Paylara İlişkin Ödemeler Satış Opsiyon Değerleme Fonu Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/ Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar ( Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları ( Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları ( Riskten Korunma Kazançları ( Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/ veya Sınıflandırma Kazançları ( Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Kazanç / Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Payları Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Dönem Başı Bakiyeler 19 4.950.000 22.210 37.868 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin 4.833.660 9.330.495 468.823 468.823 Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler 4.833.660 4.833.660 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 27 174.894 174.894 174.894 Kapsamlı Gelir (Gider) 2.032.008 4.753 2.027.255 2.027.255 Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 01.01.2015 30.06.2015 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 4.950.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.032.008 0 26.963 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37.868 0 0 0 4.496.835 174.894 0 2.670.972 0 2.670.972 Dönem Başı Bakiyeler 19 4.950.000 2.032.008 51.544 37.868 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin 4.496.835 516.460 1.955.037 0 1.955.037 Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler 516.460 516.460 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 27 358.987 358.987 358.987 Kapsamlı Gelir (Gider) 15.684 15.684 15.684 Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 01.01.2016 30.06.2016 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 4.950.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.032.008 0 67.228 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37.868 0 0 0 358.987 0 1.580.366 0 1.580.366 5.013.295