KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU DİRİTEKS DİRİLİŞ TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor 2016 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Finansal Rapor
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) 31.12.2015 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 983.230 753.066 Ticari Alacaklar 1.370.079 597.115 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 1.370.079 597.115 Stoklar 7 7.213.205 6.504.279 Peşin Ödenmiş Giderler 35.711 263.669 Dönen Varlıklar 390.895 287.178 ARA TOPLAM 9.993.120 8.405.307 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 9.993.120 8.405.307 DURAN VARLIKLAR Alacaklar 2.362 2.362 İlişkili Taraflardan Alacaklar 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 2.362 2.362 Maddi Duran Varlıklar 8 17.066.678 17.213.036 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 5.597 6.017 Ertelenmiş Vergi Varlığı 14 22.650 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 17.097.287 17.221.415 TOPLAM VARLIKLAR 27.090.407 25.626.722 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 9.018.834 3.570.867 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 1.952.034 4.306.866 Ticari Borçlar 1.016.379 202.653 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6,16 3.000 3.000 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 1.013.379 199.653 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 11 216.789 105.371 Borçlar 593.335 373.891 İlişkili Taraflara Borçlar 16 536.245 321.843 İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 57.090 52.048 Ertelenmiş Gelirler 471.962 108.360 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 16 16.336 17.236 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 455.626 91.124 Kısa Vadeli Karşılıklar 2.393 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 11 2.393 ARA TOPLAM 13.271.726 8.668.008 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 13.271.726 8.668.008 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 2.503.989 Borçlar 14.978 14.538 İlişkili Taraflara Borçlar 0 İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 14.978 14.538 Uzun Vadeli Karşılıklar 341.595 284.851 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 11 341.595 284.851 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 14 472.450 654.649 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 829.023 3.458.027 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 14.100.749 12.126.035 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 10.771.992 11.183.092 Ödenmiş 12 7.150.000 7.150.000 Karşılıklı İştirak Düzeltmesi () 12 288.458 288.458 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 12 18.907 18.907 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler (Giderler) 11.020.325 11.048.320 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 11.020.325 11.048.320 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( Azalışları) 12 11.103.635 11.103.635
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 12 83.310 55.315 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 12 534.645 534.645 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 12 7.280.322 4.523.259 Net Dönem Karı veya Zararı 15 383.105 2.757.063 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 12 2.217.666 2.317.595 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 12.989.658 13.500.687 TOPLAM KAYNAKLAR 27.090.407 25.626.722
Kar veya Zarar Tablosu 01.01.2016 01.01.2015 30.09.2015 3 Aylık 01.07.2016 3 Aylık 01.07.2015 30.09.2015 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 13 4.212.124 2.585.749 1.406.657 743.245 Satışların Maliyeti 13 3.351.163 2.934.226 918.340 1.028.087 TİCARİ FAALİYEERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 860.961 348.477 488.317 284.842 BRÜT KAR (ZARAR) 860.961 348.477 488.317 284.842 Genel Yönetim Giderleri 680.510 643.462 198.976 164.978 Pazarlama Giderleri 125.284 114.292 52.766 29.506 Esas Faaliyetlerden Gelirler 412.239 716.975 93.522 166.872 Esas Faaliyetlerden Giderler 453.533 970.904 66.270 82.361 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 13.873 1.360.160 263.827 394.815 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 1.660 1.660 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 13.873 1.358.500 263.827 393.155 Finansman Gelirleri 32.931 598 103.003 0 Finansman Giderleri 726.246 2.744.146 575.622 1.305.343 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 679.442 4.102.048 208.792 1.698.498 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 197.563 236.354 25.158 15.989 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 14 197.563 236.354 25.158 15.989 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER DÖNEM KARI (ZARARI) 481.879 3.865.694 183.634 1.682.509 DÖNEM KARI (ZARARI) 481.879 3.865.694 183.634 1.682.509 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 12 98.774 303.578 16.036 166.757 Ana Ortaklık Payları 15 383.105 3.562.116 199.670 1.515.752 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Kapsamlı Gelir Tablosu 01.01.2016 01.01.2015 30.09.2015 3 Aylık 01.07.2016 3 Aylık 01.07.2015 30.09.2015 Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 481.879 3.865.694 183.634 1.682.509 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 29.149 23.430 11.296 16.812 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 11 36.436 29.288 14.120 21.015 7.287 5.858 2.824 4.203 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 14 7.287 5.858 2.824 4.203 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 29.149 23.430 11.296 16.812 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 511.028 3.889.124 194.930 1.699.321 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 99.929 304.747 15.678 167.073 Ana Ortaklık Payları 411.099 3.584.377 210.608 1.532.248
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) 01.01.2016 01.01.2015 30.09.2015 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 209.867 2.461.201 Dönem Karı (Zararı) 15 383.105 3.562.116 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili 623.642 1.048.954 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili 615.698 570.254 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili 196.303 729.489 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 196.303 729.489 Karşılıklar İle İlgili 31.142 30.612 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili 31.142 30.612 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili 14.652 16.177 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili 14 204.849 236.354 İşletme sinde Gerçekleşen Değişimler 30.670 51.961 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili 6,16 758.312 589.165 Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili 0 20.984 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili 7 905.229 658.380 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 227.958 165.683 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 6,16 813.726 46.299 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış ( Azalış) Faaliyetler ile İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 11 111.418 19.904 219.884 35.519 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 16 363.602 110.228 İşletme sinde Gerçekleşen Artış (Azalış) ile İlgili 103.717 135.701 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 209.867 2.461.201 YATIRIM FAALİYEERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 468.920 74.293 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 8,9 468.920 5.569 Nakit Girişleri (Çıkışları) 68.724 FİNANSMAN FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 489.217 1.638.366 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 5 589.146 1.943.113 Nakit Girişleri (Çıkışları) 99.929 304.747 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 4 230.164 897.128 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 4 230.164 897.128 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 753.066 1.621.833 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 983.230 724.705
Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Ödenmiş Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Katkıları Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar ( Kayıplar) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/ Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar ( Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları ( Kayıpları) Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları ) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Kazanç / Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Payları Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 12 7.150.000 2.474 18.907 6.549.282 32.340 6.516.942 6.516.942 534.645 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin 2.632.723 1.633.376 4.266.099 9.951.921 2.056.930 12.008.851 den Sonraki Tutar Transferler Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 22.260 22.260 22.260 Dönem Karı (Zararı) 1.633.376 1.633.376 3.584.376 304.747 3.889.123 3.562.116 3.562.116 3.562.116 304.747 3.866.863 3.562.116 3.562.116 Kapsamlı Gelir (Gider) 22.260 22.260 22.260 22.260 22.260 Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 01.01.2015 30.09.2015 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 285.984 401.264 401.264 115.280 115.280 Dönem Sonu Bakiyeler 12 7.150.000 288.458 18.907 6.549.282 54.600 534.645 Özkaynaklar Değişim Tablosu 3.864.835 3.562.116 7.426.951 6.482.825 1.752.183 8.235.008 Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 12 7.150.000 288.458 18.907 11.103.635 55.315 11.048.320 11.048.320 534.645 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin 11.183.092 2.317.595 13.500.687 4.523.259 2.757.063 7.280.322 Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler 2.757.063 2.757.063 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 27.995 27.995 27.995 383.105 383.105 411.100 99.929 511.029 Dönem Karı (Zararı) 383.105 383.105 383.105 99.929 483.034 Kapsamlı Gelir (Gider) 27.995 27.995 27.995 27.995 27.995 Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 01.01.2016 Kar Payları Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 12 7.150.000 288.458 18.907 12 11.103.635 83.310 11.020.325 11.020.325 534.645 7.280.322 383.105 10.771.992 2.217.666 12.989.658 7.663.427