FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden Cari Dönem Önceki Dönem Bağımsız Denetimde Bağımsız Denetimden Dipnot Referansları 31.03.2015 31.12.2014 VARLIKLAR Dönen Varlıklar 76.793.134 58.564.190 Nakit ve Nakit Benzerleri Not.6 29.246.867 28.007.500 Finansal Yatırımlar Not.7 - - Ticari Alacaklar Not.10 32.198.719 24.861.820 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar Not.10 32.198.719 24.861.820 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Not.10-37 - - Diğer Alacaklar Not.11 12.560.410 1.765.601 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar Not.11 348.614 39.902 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar Not.11-37 12.211.796 1.725.699 Stoklar Not.13 - - Canlı Varlıklar Not.14 - - Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 2.751.007 3.898.165 Cari Dönem Vergisi İle İlgili Varlıklar Not.25 - - Diğer Dönen Varlıklar Not.26 36.131 31.104 Toplam 76.793.134 58.564.190 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar Not.34 - - Duran Varlıklar 6.797.059 7.113.873 Ticari Alacaklar Not.10 - - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar Not.10 - - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Not.10-37 - - Diğer Alacaklar Not.11 468.454 444.489 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar Not.11 468.454 444.489 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar Not.11-37 - - Finansal Yatırımlar Not.7 328.422 328.422 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar Not.16 - - Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Not.17 - - Maddi Duran Varlıklar Not.18 5.502.012 5.568.157 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not.19 453.388 397.647 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not.19 453.388 397.647 Şerefiye - - Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 3.337 5.286 Ertelenmiş Vergi Varlığı Not.35 41.446 369.872 Diğer Duran Varlıklar Not.26 - - TOPLAM VARLIKLAR 83.590.193 65.678.063 İlişik açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 1
n Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem Referansları 31.03.2015 31.12.2014 KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler 35.450.549 30.829.358 Kısa Vadeli Borçlanmalar Not.8 47.579 147.694 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Not.8 277.523 277.658 Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 - - Ticari Borçlar Not.10 22.842.163 21.503.942 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar Not.10 22.842.163 21.503.942 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar Not.10-37 - - Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar Not.20 8.097.125 6.361.644 Diğer Borçlar Not.11 443.927 431.846 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar Not.11 443.927 390.214 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar Not.11-37 - 41.632 Devlet Teşvik ve Yardımları Not.21 - - Ertelenmiş Gelirler Not.15 - - Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Not.35 3.385.167 1.767.762 Kısa Vadeli Karşılıklar Not.22 357.065 338.812 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar Not:22 - - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar Not:22-24 357.065 338.812 Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar Not.25 - - Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Not.26 - - Toplam 35.450.549 30.829.358 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yük. Not.34 - - Uzun Vadeli Yükümlülükler 611.686 618.406 Uzun Vadeli Borçlanmalar Not.8 215.347 272.000 Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 - - Ticari Borçlar Not.10 - - Diğer Borçlar Not.11 - - Devlet Teşvik ve Yardımları Not.21 - - Ertelenmiş Gelirler Not.15 - - UzunVadeli Karşılıklar Not.22-24 396.339 346.406 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar Not.22 - - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar Not.22-24 396.339 346.406 Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar Not.25 - - Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Not.35 - - Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler Not.26 - - ÖZKAYNAKLAR 47.527.958 34.230.299 Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Not.27 47.527.958 34.230.299 Ödenmiş Sermaye 10.682.692 10.500.000 Sermaye Düzeltmesi Farkları - - Geri Alınmış Paylar (-) - - Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) - - Paylara İlişkin Primler/İskontolar - - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler (95.023) (87.240) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - - Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 7.276.535 7.276.535 Temettü Avansı (9.574.247) (9.574.247) Yıllar Kar / Zararları 26.518.830 1.371.005 Net Dönem Karı / Zararı 12.719.171 24.744.246 Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - TOPLAM KAYNAKLAR 83.590.193 65.678.063 İlişik açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 2
KAR VEYA ZARAR TABLOSU Yeniden Sınıflandırılmış Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem Referansları 01.01.2015 31.03.2015 01.01.2014 31.03.2014 Hasılat Not.28 30.723.795 25.667.110 Satışların Maliyeti (-) Not.28 - - Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar / (Zarar) 30.723.795 25.667.110 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı - - Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) - - Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar / (Zarar) - - BRÜT KAR / (ZARAR) 30.723.795 25.667.110 Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) Not.29-30 (4.204.992) (3.247.490) Genel Yönetim Giderleri (-) Not.29-30 (12.899.072) (9.788.152) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) Not.29-30 - - Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Not.31 4.778.216 4.051.795 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) Not.31 (2.066.027) (3.663.712) ESAS FAALİYET KAR / (ZARARI) 16.331.920 13.019.551 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar / Zararlarındaki Paylar - - Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler Not.32 8 1.147.105 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) Not.32 - - FİNANSMAN GELİR GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KAR/ZARARI 16.331.928 14.166.656 Finansal Gelirler Not.33 226.684 88.093 Finansal Giderler (-) Not.33 (17.221) (1.444.743) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) 16.541.391 12.810.006 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) (3.822.220) (2.537.707) - Dönem Vergi Gelir / (Gideri) Not.35 (3.390.961) (2.811.986) - Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) Not.35 (431.259) 274.279 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI / (ZARARI) 12.719.171 10.272.299 DURDURULAN FAALİYETLER Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı / (Zararı) - - DÖNEM KARI / (ZARARI) 12.719.171 10.272.299 Dönem Kar / Zararının Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - Ana Ortaklık Payları 12.719.171 10.272.299 Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 1,1970 0,9783 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 1,1970 0,9783 İlişik açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. İNTEGRAL MENKUL DEĞERLER A.Ş. 3
DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem Referansları 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 DÖNEM KAR / ZARARI Not.36 12.719.171 10.272.299 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 1.495 71.516 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - - Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları - - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları 1.869 89.395 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar - - Diğer - - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler (374) (17.879) - Dönem Vergi Geliri/Gideri - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri (374) (17.879) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar - - Yabancı Para Çevrim Farkları - - Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları - - Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları - - Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları - - Özkaynak Yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kar/zararda sınıflandırılacak paylar - - Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi gelir/gideri - - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - - - Dönem Vergi Geliri/Gideri - - - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri - - DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI) 1.495 71.516 TOPLAM KAPSAMLI GELİR 12.720.666 10.343.815 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: 12.720.666 10.343.815 Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana ortaklık payları 12.720.666 10.343.815 İlişikteki açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 4
NAKİT AKIŞ TABLOSU A) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI Dipnot Referansları Bağımsız Denetimden Cari Dönem 01.01.2015 31.03.2015 Yeniden Düzenlenmiş Bağımsız Denetimden Önceki Dönem 01.01.2014 31.03.2014 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar/Zararı ile ilgili Düzeltmeler 16.541.391 12.810.006 Gelir Tablosu Hesaplarında Muhasebeleştirilen Dönem Amortismanı Not:17-18-19 430.513 271.382 Kıdem Tazminatı Karşılığındaki Değişim Not:24 67.639 92.883 Cari Dönem Şüpheli Alacak Karşılığındaki Değişim Not:10 800.755 (30.247) Diğer Karşılıklardaki Değişim 18.253 52.180 Faiz Geliri Not 32 (260.316) (114.509) Faiz Gideri Not 33 17.221 8.729 Duran Varlık Satış (Kar) / Zararı - (1.147.105) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 17.615.456 11.943.319 Ticari Alacaklardaki Değişim Not:10 (8.137.654) (1.973.952) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Değişim Not:11 (9.674.694) (1.144.859) Ticari Borçlardaki Değişim Not:10 1.316.343 (1.959.831) Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Değişim Not:11 1.747.562 15.851.092 Maddi Duran Varlık Avanslarındaki Değişim Not:26-7.079.610 İşletme Sermayesinde Diğer Değişim 473.787 (13.784) Faaliyetlerden Kaynaklanan Net nakit 3.340.800 29.781.595 Vergi Ödemeleri/İadeleri Not:35 (1.773.556) (4.511.216) Alınan Temettüler - - Ödenen Faiz (Net) 242.644 19.227 Kıdem Tazminatı Ödemeleri (-) (15.837) - İşletme Faaliyetlerinden elde edilen nakit 1.794.051 25.289.606 B) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Maddi ve Maddi Olmayan duran varlık alımlarından Nakit Çıkışları Not:18-19 (420.110) (8.594.362) Maddi duran varlık çıkışlarından elde edilen nakit (+) Not:18-19 - 7.155.456 Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit (420.110) (1.438.906) C)FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNALANAN NAKİT AKIŞLARI Finansal Borç Ödemeleri Not:8 (204.031) (305.095) Finansal Borç Alımından Elde Edilen Nakit Not:8 47.579 858.756 Ödenen Temettüler / Avansı - (18.706.747) Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit (156.452) (18.153.086) Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış Azalış 1.217.489 5.697.614 D) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/Azalış 1.217.489 5.697.614 E) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 25.191.378 23.435.847 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 26.408.867 29.133.461 İlişikteki açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 5
ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Diğer Kazanç Kayıpları /Kayıplar Birikmiş Karlar Yıllar Kar/Zararlar Kardan Ayrılan Bağımsız Denetimden Önceki Dipnot Ödenmiş Kısıtlanmış Temettü Net Dönem Dönem Referansları Sermaye Yedekler Avansı ı Kar/Zararı Özkaynaklar 01.01.2014 (Dönem Başı) 27 10.500.000 (40.190) 3.814.454 (7.051.551) 231.634 29.402.324 36.856.671 7.051.551 (29.402.324 - - - 2.504.656 19.846.117 - Transferler 27 ) - (18.706.746 - - - - - (18.706.746) Temettüler ) Temettü Avansı - - - - - - - Toplam Kapsamlı Gelir - 71.516 - - - - 10.272.299 10.343.815 - Net Dönem Kar Zararı 27 - - - - - - 10.272.299 10.272.299 - Diğer Kapsamlı Gelir - 71.516 - - - - - 71.516 31.03.2014 (Dönem Sonu) 27 10.500.000 31.326-6.319.110 1.371.005 10.272.299 28.493.739 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Diğer Kazanç/ Kazançları/Kayıpları Kayıplar Birikmiş Karlar Yıllar Kar/Zararlar Kardan Ayrılan Bağımsız Denetimden Cari Dönem Dipnot Referansları Ödenmiş Sermaye Kısıtlanmış Yedekler Temettü Avansı ı Net Dönem Kar/Zararı Özkaynaklar 01.01.2015 (Dönem Başı) 27 10.500.000 (87.240) - 7.276.535 (9.574.247) 1.371.005 24.744.246 34.230.299 (24.744.246 ) - Transferler 27 - - - - - 24.744.246 Temettüler - - - - - - - - Temettü Avansı - - - - - - - - Şirket Birleşmesinden Kaynaklanan 182.692 (9.278) - - - 403.579-576.993 Toplam Kapsamlı Gelir - 1.495 - - - - 12.719.171 12.720.666 - Net Dönem Kar Zararı 27 - - - - - - 12.719.171 12.719.171 - Diğer Kapsamlı Gelir - 1.495 - - - - - 1.495 31.03.2015 (Dönem Sonu) 27 10.682.692 (95.023) - 7.276.535 (9.574.247) 26.518.830 12.719.171 47.527.958 Ekteki açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 6