KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU TOFAŞ TÜRK OTOMOBİL FABRİKASI A.Ş. Finansal Rapor 2017-1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 1 ocak - 31 mart 2017 ara hesap dönemine ait özet konsolide finansal tablolar
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) 31.03.2017 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 2.672.982 2.215.727 Finansal Yatırımlar 4 117.994 167.444 Ticari Alacaklar 1.306.185 1.361.244 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 20 623.735 709.249 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 682.450 651.995 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 1.306.556 1.381.867 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 7 1.306.556 1.381.867 Alacaklar 170 587 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 170 587 Stoklar 8 971.468 920.144 Peşin Ödenmiş Giderler 26.536 22.259 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13 26.536 22.259 Vergisiyle İlgili Varlıklar 6.838 7.173 Dönen Varlıklar 191.544 157.779 İlişkili Olmayan Taraflardan Dönen Varlıklar 13 191.544 157.779 ARA TOPLAM 6.600.273 6.234.224 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 6.600.273 6.234.224 DURAN VARLIKLAR Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 853.265 847.484 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 7 853.265 847.484 Türev Araçlar 6.266 5.486 Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar 6.266 5.486 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 9 30.370 30.370 Maddi Duran Varlıklar 10 2.327.213 2.320.618 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 1.788.214 1.770.199 Peşin Ödenmiş Giderler 45.649 11.669 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13 45.649 11.669 Ertelenmiş Vergi Varlığı 18 654.202 601.580 Duran Varlıklar 8.054 8.078 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Duran Varlıklar 8.054 8.078 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 5.713.233 5.595.484 TOPLAM VARLIKLAR 12.313.506 11.829.708 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 138.258 407.727 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 1.658.360 1.629.240 Ticari Borçlar 3.567.208 3.355.205 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 20 2.029.806 1.730.328 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 1.537.402 1.624.877 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 54.097 72.378 Borçlar 350.000 0 İlişkili Taraflara Borçlar 20 350.000 0 Devlet Teşvik ve Yardımları 8.374 8.374 Ertelenmiş Gelirler 26.747 26.917 Kısa Vadeli Karşılıklar 12 129.779 133.804 Kısa Vadeli Yükümlülükler 212.835 58.539 İlişkili Olmayan Taraflara Kısa Vadeli Yükümlülükler 13 212.835 58.539 ARA TOPLAM 6.145.658 5.692.184 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 6.145.658 5.692.184 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 3.164.948 2.978.620 Devlet Teşvik ve Yardımları 28.204 30.298 Uzun Vadeli Karşılıklar 169.422 171.155 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 169.422 171.155
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.362.574 3.180.073 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 9.508.232 8.872.257 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.805.274 2.957.451 Ödenmiş 500.000 500.000 Düzeltme Farkları 348.382 348.382 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler (Giderler) -23.222-23.222 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -23.222-23.222 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler (Giderler) -23.222-23.222-442.914-378.329 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 309.863 277.363 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 1.850.757 1.263.029 Net Dönem Karı veya Zararı 262.408 970.228 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 2.805.274 2.957.451 TOPLAM KAYNAKLAR 12.313.506 11.829.708
Kar veya Zarar Tablosu Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI 01.01.2017-31.03.2017 01.01.2016-31.03.2016 Hasılat 14 4.098.261 2.715.563 Satışların Maliyeti 14-3.704.980-2.438.600 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 393.281 276.963 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 96.624 86.569 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti -69.693-61.975 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR) 26.931 24.594 BRÜT KAR (ZARAR) 420.212 301.557 Genel Yönetim Giderleri 15-64.079-57.361 Pazarlama Giderleri 15-72.433-64.581 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 15-10.860-5.589 Esas Faaliyetlerden Gelirler 16 435.751 149.128 Esas Faaliyetlerden Giderler 16-491.022-172.755 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 217.569 150.399 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 217.569 150.399 Finansman Gelirleri 17 446.316 204.305 Finansman Giderleri 17-433.317-181.355 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 230.568 173.349 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 31.840 67.138 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 18-4.636-3.219 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 18 36.476 70.357 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 262.408 240.487 DÖNEM KARI (ZARARI) 262.408 240.487 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 262.408 240.487 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 19 0,52000000 0,48000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Kapsamlı Gelir Tablosu 01.01.2017-31.03.2017 01.01.2016-31.03.2016 Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 262.408 240.487 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -64.585-11.356 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Kapsamlı Gelir ( Gider) -80.731-14.195 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -80.731-14.195 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi 16.146 2.839 16.146 2.839 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -64.585-11.356 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 197.823 229.131 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 197.823 229.131
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) 01.01.2017-31.03.2017 01.01.2016-31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 747.114-388.440 Dönem Karı (Zararı) 262.408 240.487 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili 154.479 40.650 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili 158.955 110.134 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili 8.049 7.530 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 3.348 3.914 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 8 4.701 3.616 Karşılıklar İle İlgili 28.944 11.193 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili 9.700-5.035 Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili 12 19.244 16.228 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili 10.099-21.259 Faiz Gelirleri ile İlgili 17-16.387-37.840 Faiz Giderleri ile İlgili 17 22.773 14.336 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 3.713 2.245 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili -19.385 553 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili 18-31.840-67.138 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar ( Kazançlar) İle İlgili Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili -343-363 -343-363 İşletme sinde Gerçekleşen Değişimler 361.845-640.013 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 49.450-48.966 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili 75.154 207.657 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 85.514-75.417 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -10.360 283.074 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Azalış (Artış) 66.182-102.912 Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) 417-388 417-388 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili -56.025-171.795 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -38.257-8.571 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 188.195-525.260 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 299.478-432.718 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -111.283-92.542 Devlet Teşvik ve Yardımlarındaki Artış (Azalış) -2.094-2.094 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) -169 9.918 İşletme sinde Gerçekleşen Artış (Azalış) ile İlgili 78.992 2.398 Faaliyetlerle İlgili Varlıklardaki Azalış (Artış) -34.521-48.248 Faaliyetlerle İlgili Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 113.513 50.646 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 778.732-358.876 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -11.433-10.076 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -4.301-5.079 Nakit Girişleri (Çıkışları) 12-15.884-14.409 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -138.684-212.586 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.460 1.589 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.460 1.589 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -184.682-247.635 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10-91.729-177.846 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -92.953-69.789 Alınan Faiz 44.538 33.460 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -219.031 437.341 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 125.000 624.264 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -298.910-178.850 Ödenen Faiz -45.121-8.073 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 389.399-163.685
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 96.007 14.509 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 485.406-149.176 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 2.185.361 2.383.242 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 2.670.767 2.234.066
Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Ödenmiş Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Katkıları Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/ Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar ( Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları ( Kayıpları) Riskten Korunma Kazançları ( Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/ veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Kazanç / Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Payları Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 500.000 348.382-18.545-152.938 243.363 831.228 830.801 2.582.291 2.582.291 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler - 34.000 796.801 830.801 229.131 229.131 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -11.356 240.487 Dönem Karı (Zararı) Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları -365.000-365.000-365.000 01.01.2016-31.03.2016 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 500.000 348.382-18.545-164.294 277.363 1.263.029 240.487 2.446.422 2.446.422 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 500.000 348.382-23.222-378.329 277.363 1.263.029 970.228 2.957.451 2.957.451 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler 32.500-937.728 970.228 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -64.585 262.408 197.823 197.823 Dönem Karı (Zararı) Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 01.01.2017-31.03.2017 Kar Payları -350.000-350.000-350.000 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 500.000 348.382-23.222-442.914 309.863 1.850.757 262.408 2.805.274 2.805.274