1 Ocak - 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait konsolide olmayan finansal tablolar
İçindekiler Sayfa Konsolide Olmayan Bilançolar... 1-5 Konsolide Olmayan Gelir Tabloları... 6-7 Konsolide Olmayan Nakit Akış Tabloları... 8 Konsolide Olmayan Özsermaye Değişim Tabloları... 9
Ayrıntılı Konsolide Olmayan Bilanço (Para Birimi Aksi Belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) Olarak Gösterilmiştir) Varlıklar geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012 I- Cari Varlıklar A-Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 452.242.434 540.669.075 1-Kasa 2.12 - - 2- Alınan Çekler - - 3- Bankalar 2.12 386.343.630 476.305.778 4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - - 5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 65.898.804 64.363.297 6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - - B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar 11.1 431.330.011 88.696.700 1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.8 ve 11.1 431.330.011 88.694.937 2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - - 3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 11.1 ve 13-1.763 4- Krediler - - 5- Krediler Karşılığı (-) - - 6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine ait Finansal Yatırımlar - - 7- Şirket Hissesi - - 8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 292.549.054 352.349.991 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 382.836.115 435.133.040 2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (108.779.664) (94.194.307) 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 17.791.688 10.655.629 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - - 6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - - 7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - - 8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - - 9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 3.274.564 3.360.907 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (2.573.649) (2.605.278) D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 235.381 80.788 1- Ortaklardan Alacaklar - - 2- İştiraklerden Alacaklar - - 3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 45 157.794 11.799 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - - 5- Personelden Alacaklar 77.587 68.989 6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - - 8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - 9-İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - E- Diğer Alacaklar 1.643.122 49.899 1- Finansal Kiralama Alacakları - - 2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - - 3- Verilen Depozito ve Teminatlar 7.566 7.566 4- Diğer Çeşitli Alacaklar 1.593.223-5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - - 6- Şüpheli Diğer Alacaklar 83.861 83.861 7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) (41.528) (41.528) F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 84.939.018 83.709.009 1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 2.24, 17 70.405.637 74.376.314 2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - - 3- Gelir Tahakkukları - - 4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47.1 14.533.381 9.332.695 G- Diğer Cari Varlıklar 1.828.165 563.039 1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 363.071 369.442 2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 1.398.687 169.245 3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - - 4- İş Avansları 66.122 8.967 5- Personele Verilen Avanslar 285 15.385 6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - - 7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - - 8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - - I- Cari Varlıklar Toplamı 1.264.767.185 1.066.118.501 (1)
Ayrıntılı Konsolide Olmayan Bilanço (Para Birimi Aksi Belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) Olarak Gösterilmiştir) Varlıklar geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012 II-Cari Olmayan Varlıklar A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - - 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - - 2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - - 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - - 6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar - - 7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - - 8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - - 9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - - 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 1- Ortaklardan Alacaklar - - 2- İştiraklerden Alacaklar - - 3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - - 5- Personelden Alacaklar - - 6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - - 8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - 9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - C- Diğer Alacaklar - - 1- Finansal Kiralama Alacakları - - 2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - - 3- Verilen Depozito ve Teminatlar - - 4- Diğer Çeşitli Alacaklar - - 5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - - 6- Şüpheli Diğer Alacaklar - - 7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - - D- Finansal Varlıklar 58.180.713 148.249.982 1- Bağlı Menkul Kıymetler - - 2- İştirakler - - 3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - - 4- Bağlı Ortaklıklar 11.4 ve 45.2 58.180.713 148.249.982 5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - - 6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - - 7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - - 8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar - - 9- Diğer Finansal Varlıklar - - 10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - E- Maddi Varlıklar 2.5 ve 2.6 8.957.459 10.495.396 1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 2.329.486 2.327.856 2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - 3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 2.203.860 4.801.559 4- Makine ve Teçhizatlar - - 5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 20.099.851 18.445.487 6- Motorlu Taşıtlar 6 - - 7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 8.957.764 9.004.391 8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - - 9- Birikmiş Amortismanlar (-) (24.633.502) (24.083.897) 10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - - F- Maddi Olmayan Varlıklar 13.831.529 14.325.128 1- Haklar - - 2- Şerefiye - - 3- Faaliyet Öncesi Döneme ait Giderler - - 4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - - 5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 29.174.159 25.615.935 6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (15.398.981) (11.574.339) 7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 56.351 283.532 G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 44.053 28.030 1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - - 2- Gelir Tahakkukları - - 3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 44.053 28.030 H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 10.840.540 7.152.620 1- Efektif Yabancı Para Hesapları - - 2- Döviz Hesapları - - 3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - - 4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - - 5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.1, 2.18, 21 ve 35 10.840.540 7.152.620 6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - - 7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - - 8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - - II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 91.854.294 180.251.156 Varlıklar Toplamı (I+II) 1.356.621.479 1.246.369.657 (2)
Ayrıntılı Konsolide Olmayan Bilanço (Para Birimi Aksi Belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) Olarak Gösterilmiştir) Yükümlülükler geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012 III- Kısa Vadeli Yükümlülükler A- Finansal Borçlar 943.641 58.094 1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - - 2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - - 3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - - 4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - - 5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - - 6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - - 7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - - 8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 13, 47.1 943.641 58.094 B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 136.389.687 140.242.917 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19 8.253.033 5.291.696 2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 67.351.668 81.270.616 3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - - 4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - - 5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 ve 47.1 60.784.986 53.680.605 6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - - C-İlişkili Taraflara Borçlar 242.201 1.150.017 1- Ortaklara Borçlar - 1.917 2- İştiraklere Borçlar - - 3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - - 5- Personele Borçlar 9.386 36.611 6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 45, 47.1 232.815 1.111.489 D- Diğer Borçlar 13.847.051 12.121.418 1- Alınan Depozito ve Teminatlar 59 59 2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK ya Borçlar 19 2.196.687 3.509.249 3- Diğer Çeşitli Borçlar 2.25, 19 ve 47.1 11.772.194 8.894.088 4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) (121.889) (281.978) E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 616.042.166 634.530.788 1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 411.032.290 478.862.429 2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 5.652.975 1.726.242 3- Matematik Karşılıklar - Net - - 4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 194.542.184 152.473.373 5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı Net 2.24, 4 ve 17 4.814.717 1.468.744 6- Diğer Teknik Karşılıklar Net - - F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 20.889.601 13.261.974 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 4.675.435 9.118.831 2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.290.532 1.258.356 3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - - 4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - - 5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 2.18 ve 35 18.887.768 11.547.209 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 2.18 ve 35 (5.155.183) (10.007.565) 7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları 47.1 1.191.049 1.345.143 G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar - - 1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19 - - 2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - 3- Maliyet Giderleri Karşılığı - - H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 32.156.112 36.334.637 1- Ertelenmiş Üretim Gelirleri 2.24, 17, 19 24.703.433 28.535.658 2- Gider Tahakkukları 23 7.327.008 7.724.717 3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 125.671 74.262 I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 10.135 193.113 1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - - 2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - - 3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.1, 47.1 10.135 193.113 III-Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 820.520.594 837.892.958 (3)
Ayrıntılı Konsolide Olmayan Bilanço (Para Birimi Aksi Belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) Olarak Gösterilmiştir) Yükümlülükler geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012 IV-Uzun Vadeli Yükümlülükler A-Finansal Borçlar - - 1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - - 2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - - 3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - - 4- Çıkarılmış Tahviller - - 5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - - 6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - - 7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - - B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - - 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - - 2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - - 3-Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - - 4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - - 5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - - 6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - - C- İlişkili Taraflara Borçlar - - 1- Ortaklara Borçlar - - 2-İştiraklere Borçlar - - 3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - - 5- Personele Borçlar - - 6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - - D- Diğer Borçlar 1.416.814 5.286.332 1- Alınan Depozito ve Teminatlar - - 2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK ya Borçlar 19 1.453.960 5.421.227 3- Diğer Çeşitli Borçlar - - 4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (37.146) (134.895) E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 19.085.142 13.141.189 1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - - 2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - - 3- Matematik Karşılıklar - Net - - 4- Muallak Hasar ve Tazminat Karşılığı - Net - - 5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - - 6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.24, 4, 17 ve 47.1 19.085.142 13.141.189 F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - - 1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - - 2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş - Vergi ve Diğer Yükümlülükler - - 3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - - G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 5.073.366 4.668.874 1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.1, 2.19 ve 22 5.073.366 4.668.874 2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - - 1- Ertelenmiş Üretim Gelirleri - - 2- Gider Tahakkukları - - 3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - - I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 1.727.798 1.741.676 1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - - 2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 2.1, 47.1 1.727.798 1.741.676 IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 27.303.120 24.838.071 (4)
Ayrıntılı Konsolide Olmayan Bilanço (Para Birimi Aksi Belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) Olarak Gösterilmiştir) Özsermaye geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012 V- Özsermaye A- Ödenmiş Sermaye 220.486.618 220.486.618 1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 101.991.266 101.991.266 2- Ödenmemiş Sermaye (-) - - 3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 118.495.352 118.495.352 4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - - 5- Tescili Beklenen Sermaye - - B- Sermaye Yedekleri 18.413.013 18.367.348 1- Hisse Senedi İhraç Primleri - - 2- Hisse Senedi İptal Karları - - 3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - - 4- Yabancı Para Çevirim Farkları - - 5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 18.413.013 18.367.348 C- Kar Yedekleri 136.294.510 59.751.907 1- Yasal Yedekler 15 19.456.421 15.667.789 2- Statü Yedekleri - - 3- Olağanüstü Yedekler 115.562.472 43.624.126 4- Özel Fonlar (Yedekler) 2.1, 15 (865.187) (106.162) 5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 2.140.804 566.154 6- Diğer Kar Yedekleri - - D- Geçmiş Yıllar Karları 9.153.950 9.081.489 1- Geçmiş Yıllar Karları 9.153.950 9.081.489 E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) - - 1- Geçmiş Yıllar Zararları - - F- Dönem Net Karı/Zararı (-) 124.449.674 75.951.266 1- Dönem Net Karı 42.243.988 75.905.601 2- Dönem Net Zararı (-) - 3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 6.3 ve 15 82.205.686 45.665 V-Özsermaye Toplamı 508.797.765 383.638.628 Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 1.356.621.479 1.246.369.657 (5)
Ayrıntılı Konsolide Olmayan Gelir Tablosu (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot 1 Ocak - 30 Eylül 2013 1 Temmuz - 30 Eylül 2013 1 Ocak - 30 Eylül 2012 1 Temmuz - 30 Eylül 2012 A- Hayat Dışı Teknik Gelir 811.923.497 320.588.472 690.048.026 232.660.152 1-Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 712.778.245 242.964.187 616.833.140 218.961.276 1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 648.874.839 181.830.895 614.266.288 173.159.970 1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 878.468.490 226.829.571 800.453.263 229.953.926 1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (224.882.107) (44.229.702) (180.523.837) (55.694.023) 1.1.3- SGK ya Aktarılan Primler (-) 2.25 ve 24 (4.711.544) (768.974) (5.663.138) (1.099.933) 1.2-Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 67.830.139 61.542.970 2.424.578 43.368.080 1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 84.314.475 100.335.740 (2.351.078) 51.386.110 1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 (16.182.588) (37.954.236) 4.320.425 (7.250.983) 1.2.3- kazanılmamış Primler Karşılığında SGK payı (-) 10 ve 2.25 (301.748) (838.534) 455.231 (767.047) 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 (3.926.733) (409.678) 142.274 2.433.226 1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) (3.926.733) (409.678) 142.274 2.433.226 1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - 2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 98.769.151 77.066.628 71.703.490 13.505.372 3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.843.075 406.779 3.473.562 97.675 3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 1.843.075 406.779 3.473.562 97.675 3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - - 4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri(-) (1.466.974) 150.878 (1.962.166) 95.829 B- Hayat Dışı Teknik Gider (707.290.851) (222.336.775) (627.954.784) (212.194.197) 1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (521.208.401) (159.394.703) (457.922.042) (150.797.493) 1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (479.139.590) (142.916.627) (422.171.881) (133.337.814) 1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar (-) (561.926.970) (173.952.436) (483.855.570) (156.446.167) 1.1.2- Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) 10 82.787.380 31.035.809 61.683.689 23.108.353 1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (42.068.811) (16.478.076) (35.750.161) (17.459.679) 1.2.1- Muallak Hasarlar Karşılığı (-) (113.979.156) (36.948.309) 438.664 (14.018.809) 1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 71.910.345 20.470.233 (36.188.825) (3.440.870) 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (3.345.973) (2.623.500) (5.462.548) (3.774.938) 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 47.5 (3.345.973) (2.623.500) (5.462.548) (3.774.938) 2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (5.943.953) (1.907.390) (3.385.149) (1.009.742) 4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (176.792.524) (58.411.182) (161.185.045) (56.612.024) C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 104.632.646 98.251.697 62.093.242 20.465.955 D- Hayat Teknik Gelir - - - - 1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - - 1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) - - - - 1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) - - - - 1.1.2- Reasürör Devredilen Primler (-) - - - - 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 1.2.1-Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) - - - - 1.2.2Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - - 1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 2-Hayat Branşı Yatırım Geliri - - - - 3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - - 4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - - E- Hayat Teknik Gider - - - - 1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - - 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - - 1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) - - - - 1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) - - - - 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) - - - - 1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - - 2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - - 3.1- Hayat Matematik Karşılığı (-) - - 3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - 4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - - 4.1- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklar(-) - - - - 4.2- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler için Ayrılan Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - - 5- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 6- Faaliyet Giderleri (-) - - - - 7- Yatırım Giderleri(-) - - - - 8- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - - 9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - - F- TeknikBölümDengesi- Hayat (D -E) - - - - G- EmeklilikTeknikGelir - - - - 1- Fon İşletim Gelirleri - - - - 2- Yönetim Gideri Kesintisi - - - - 3- Giriş Aidatı Gelirleri - - - - 4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - - 5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - - 6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - - 7- Diğer Teknik Gelirler - - - - H- Emeklilik Teknik Gideri - - - - 1- Fon İşletim Giderleri (-) - - - - 2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - - 3- Faaliyet Giderleri (-) - - - - 4- Diğer Teknik Giderler (-) - - - - I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) - - - - (6)
Ayrıntılı Konsolide Olmayan Gelir Tablosu (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot 1 Ocak - 30 Eylül 2013 1 Temmuz - 30 Eylül 2013 1 Ocak - 30 Eylül 2012 1 Temmuz - 30 Eylül 2012 C-Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 104.632.646 98.251.697 62.093.242 20.465.955 F- TeknikBölümDengesi- Hayat (D-E) - - - - I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) - - - - J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 104.632.646 98.251.697 62.093.242 20.465.955 K- Yatırım Gelirleri 143.870.280 118.592.368 75.238.991 12.756.973 1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 34.903.756 14.715.391 18.513.140 6.660.855 2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 9-956.807 956.806 3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 904.537 220.831 14.467.165 4.100.283 4- Kambiyo Karları 10.237.021 6.130.182 3.782.406 660.129 5- İştiraklerden Gelirler 26 ve 45 1.759-35.895.842-6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler 98.038.544 98.038.544 - - 7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler (273.440) (465.230) 177.660 67.464 8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 26 58.094 (47.350) 1.445.971 311.436 9- Diğer Yatırımlar - - - - 10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - - L- Yatırım Giderleri (-) (110.344.684) (83.073.350) (81.231.129) (15.483.955) 1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) - - - - 2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - - - 3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - - 4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (98.769.152) (77.066.629) (71.703.490) (13.505.372) 5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) (2.330.991) (1.548.323) - - 6- Kambiyo Zararları (-) (3.698.027) (2.492.537) (5.215.373) (450.852) 7- Amortisman Giderleri (-) 6.1 (5.546.514) (1.965.861) (4.312.266) (1.527.731) 8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - - M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) 5.179.200 2.656.280 6.713.635 1.707.982 1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (949.468) 357.312 252.935 10.267 2- Reeskont Hesabı (+/-) 47.5 186.081 136.021 2.057.506 507.336 3- Zorunlu Deprem Sigortası Hesabı (+/-) 402.048 32.820 388.917 41.916 4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - - 5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 35, 47.5 5.225.283 1.853.067 4.096.628 1.113.394 6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - - 7- Diğer Gelir ve Karlar 47.1 672.424 377.826 233.242 99.691 8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.1 (357.168) (100.766) (315.593) (64.622) 9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - - 10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - - N- Dönem Net Karı veya (Zararı) 124.449.674 121.678.015 54.103.807 14.638.759 1- Dönem Karı veya (Zararı) 143.337.442 136.426.995 62.814.739 19.446.955 2- Dönem Karı Vergi ve Diğer YasalYükümlülük Karşılıkları (-) 35 ve 47.5 (18.887.768) (14.748.980) (8.710.932) (4.808.196) 3-Dönem Net Karı veya (Zararı) 124.449.674 121.678.015 54.103.807 14.638.759 4- Enflasyon Düzeltme Hesabı (7)
Konsolide Olmayan Nakit Akış Tablosu (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) Dipnot 1 Ocak 30 Eylül 2013 1 Ocak 30 Eylül 2012 A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 932.818.947 807.049.346 2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 35.606.997 98.058.118 3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - - 4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (600.359.862) (601.070.003) 5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (238.801.055) (163.104.337) 6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - - 7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 129.265.027 140.933.124 8- Faiz ödemeleri (-) - - 9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (11.547.209) (3.800.706) 10- Diğer nakit girişleri 42.811 269.886 11- Diğer nakit çıkışları (-) (89.246.748) (83.194.197) 12-Esas faaliyetlerden kaynaklanan/(kullanılan) net nakit 28.513.881 54.208.107 B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1- Maddi varlıkların satışı 1.812.436 75.588 2- Maddi varlıkların iktisabı (-) (5.137.718) (5.586.064) 3- Mali varlık iktisabı (-) (403.535.110) (28.840.397) 4- Mali varlıkların satışı 196.122.943 80.894.566 5- Alınan faizler 28.323.269 17.031.451 6- Alınan temettüler 45-35.893.662 7- Diğer nakit girişleri 98.200.995 1.625.811 8- Diğer nakit çıkışları (-) (42.994) (226.844) 9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan/(kullanılan) net nakit (84.256.179) 100.867.773 C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1- Hisse senedi ihracı - - 2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - - 3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - - 4- Ödenen temettüler (-) 38 - (50.000.000) 5- Diğer nakit girişleri - - 6- Diğer nakit çıkışları (-) - - 7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit - (50.000.000) D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 3.407.849 (402.342) E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış/(azalış) (52.334.449) 104.673.538 F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 311.283.720 179.860.404 G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 258.949.271 284.533.942 (8)
Konsolide Olmayan Özsermaye Değişim Tabloları (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir.) Sermaye İşletmenin kendi hisse senetleri(-) Varlıklarda değer artışı Özsermaye Değişim Tablosu Denetimden Geçmemiş (*) Özsermaye Yabancı Diğer enflasyon para yedekler ve düzeltmesi çevrim Yasal Olağanüstü dağıtılmamış farkları farkları yedekler Yedekler karlar Net dönem karı/ (zararı) Geçmiş yıllar karları/ (zararları) Toplam I -Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2011) 80.000.000 - (3.168.570) 118.495.352-8.971.492 50.253.591 35.240.569 55.184.877 8.677.836 353.655.147 II-Muhasebe Politikasındaki Değişiklikler - - - - - - - - - 403.653(**) 403.653 III-Yeni Bakiye (I+II) 80.000.000 - (3.168.570) 118.495.352-8.971.492 50.253.591 35.240.569 55.184.877 9.081.489 354.058.800 A- Sermaye artırımı (A1 + A2) 21.991.266 - - - - - - (21.991.266) - - - 1- Nakit - - - - - - - - - - - 2- İç kaynaklardan 21.991.266 - - - - - - (21.991.266) - - - B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - - C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar (15 no lu dipnot) - - 4.926.094 - - - - (458.086) - - 4.468.008 D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - - E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - - F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - - H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 54.103.807-54.103.807 I-Dağıtılan temettü - - - - - - - - (50.000.000) - (50.000.000) J- Transfer - - - - - 6.696.297 (6.629.465) 5.118.045 (5.184.877) - - IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2012) (I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 101.991.266-1.757.524 118.495.352-15.667.789 43.624.126 17.909.262 54.103.807 9.081.489 362.630.615 I -Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2012) 101.991.266-566.154 118.495.352-15.667.789 43.624.126 18.367.348 75.772.643 9.081.489 383.566.167 II-Muhasebe Politikasındaki Değişiklikler - - - - - - - (106.162)(**) 178.623(**) - 72.461(**) III-Yeni Bakiye (I+II) 101.991.266-566.154 118.495.352-15.667.789 43.624.126 18.261.186 75.951.266 9.081.489 383.638.628 A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - 1- Nakit - - - - - - - - - - - 2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - - C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar (15 no lu dipnot) - - 1.574.650 - - - - (865.187) - - 709.463 D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - - E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - - F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - - H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 124.449.674-124.449.674 I-Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - - J- Transfer - - - - - 3.788.632 71.938.346 151.827(**) (75.951.266) 72.461(**) - IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2013) (I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 101.991.266-2.140.804 118.495.352-19.456.421 115.562.472 17.547.826 124.449.674 9.153.950 508.797.765 (*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no lu dipnotta yer almaktadır. (**) TMS 19 no lu standartta 1 Ocak 2013 tarihinden itibaren geçerli olan değişikliklerin geçmiş döneme olan etkilerine ilişkin detaylı açıklamalar 2.1 Karşılaştırmalı Bilgiler dipnotunda yer almaktadır. (9)
(10)