KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU AKSİGORTA A.Ş. Sigorta Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2017-2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Aksigorta A.Ş. 30.06.2017 Tarihi itibariyle Finansal Tabloları ve Dipnotları
Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Denetim Sonucu PwC BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş Sınırlı Olumlu ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Aksigorta Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na, Giriş 1. Aksigorta Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 30 Haziran 2017 tarihli ilişikteki bilançosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait gelir tablosunun, özsermaye değişim tablosunun ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan muhasebe ve finansal raporlamaya ilişkin düzenlemeler ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34, "Ara Dönem Finansal Raporlama" hükümlerini içeren; "Sigortacılık Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı 2. Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı 2410, "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi" ve ilgili sigortacılık mevzuatında yer alan sınırlı denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına ve ilgili sigortacılık mevzuatında yer alan tam kapsamlı bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı
denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç 3. Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem finansal bilgilerin, Aksigorta A n o n i m Ş i r k e t i ' n i n 30 Haziran 2017 tarihi itibarıyla finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin finansal performansının ve nakit akışlarının Sigortacılık Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Diğer husus 4. Şirket'in 31 Aralık 2016 tarihinde sona eren yıla ait finansal tablolarının denetimi v e 30 Haziran 2016 tarihinde sonra eren ara döneme ait finansal tablolarının incelemesi başka bir bağımsız denetim firması tarafından yapılmış, söz konusu bağımsız denetim firması tarafından hazırlanan 13 Şubat 2017 tarihli bağımsız denetim raporunda olumlu görüş verilmiş ve 4 Ağustos 2016 tarihli sınırlı denetim raporunda sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına uygun olmayan herhangi bir hususa rastlanmadığı ifade edilmiştir. PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Adnan Akan, SMMM Sorumlu Denetçi
İstanbul, 27 Temmuz 2017
Bilanço Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Bilanço VARLIKLAR CARİ VARLIKLAR NAKİT VE NAKİT BENZERİ VARLIKLAR 14 1.060.706.105 481.198.544 Kasa Alınan Çekler Bankalar 14 865.680.545 270.379.281 Verilen Çekler Ve Ödeme Emirleri (-) Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 14 195.025.560 210.819.263 Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar FİNANSAL VARLIKLAR İLE RİSKİ SİGORTALILARA AİT FİNANSAL YATIRIMLAR 11.1 495.729.352 866.438.586 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11.1 493.199.167 863.908.401 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Krediler Krediler Karşılığı (-) Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11.1 2.530.185 2.530.185 Şirket Hissesi Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) ESAS FAALİYETLERDEN ALACAKLAR 12.1 467.820.177 441.331.531 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 468.778.222 440.123.021 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1-11.719.065-6.796.115 Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) Sigorta Ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12.1 30.954 30.954 Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 95.983.428 87.090.411 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1-85.253.362-79.116.740 İLİŞKİLİ TARAFLARDAN ALACAKLAR 308.583 102.137 Ortaklardan Alacaklar İştiraklerden Alacaklar Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar Personelden Alacaklar Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 308.583 102.137 İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) DİĞER ALACAKLAR 16.872.526 8.229.918 Finansal Kiralama Alacakları Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) Verilen Depozito Ve Teminatlar 424.738 416.937 Diğer Çeşitli Alacaklar 47 16.447.788 7.812.981 Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) Şüpheli Diğer Alacaklar Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) GELECEK AYLARA AİT GİDERLER VE GELİR TAHAKKUKLARI 4.2.2 177.341.394 151.665.564 Ertelenmiş Üretim Giderleri 158.327.941 148.889.525 Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri Gelir Tahakkukları 0 91.000 Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47 19.013.453 2.685.039 DİĞER CARİ VARLIKLAR 4.2.2 3.723.615 11.962.076 Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 22 22 Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar 3.583.729 11.855.334 Ertelenmiş Vergi Varlıkları İş Avansları 68.723 20.864 Personele Verilen Avanslar 71.141 85.856 Sayım ve Tesellüm Noksanları
Diğer Çeşitli Cari Varlıklar Diğer Cari Varlıklar Karşılığı ( -) CARİ VARLIKLAR TOPLAMI 2.222.501.752 1.960.928.356 CARİ OLMAYAN VARLIKLAR ESAS FAALİYETLERDEN ALACAKLAR Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) İLİŞKİLİ TARAFLARDAN ALACAKLAR Ortaklardan Alacaklar İştiraklerden Alacaklar Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar Personelden Alacaklar Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) DİĞER ALACAKLAR Finansal Kiralama Alacakları Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) Verilen Depozito Ve Teminatlar Diğer Çeşitli Alacaklar Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) Şüpheli Diğer Alacaklar Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) FİNANSAL VARLIKLAR Bağlı Menkul Kıymetler İştirakler 4.2.2, 9, 11.4 30.116.653 30.116.653 İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) Bağlı Ortaklıklar Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) Finansal Varlıklar Ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar Diğer Finansal Varlıklar Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 4.2.2, 11.4-30.116.653-30.116.653 MADDİ VARLIKLAR 26.046.208 28.081.958 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 80.126 80.126 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 1.598.569 1.598.569 Makine ve Teçhizatlar Demirbaş ve Tesisatlar 6 22.166.499 21.816.976 Motorlu Taşıtlar Diğer Maddi Varlıklar, Özel Maliyet Bedelleri Dahil 6 20.346.930 20.331.354 Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 351.395 351.395 Birikmiş Amortismanlar (-) 6,7-18.497.311-16.096.462 Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar, Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil MADDİ OLMAYAN VARLIKLAR 43.027.513 41.176.250 Haklar 8 77.178.540 69.825.964 Şerefiye Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler Araştırma ve Geliştirme Giderleri Diğer Maddi Olmayan Varlıklar Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8-36.141.078-30.227.061 Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 1.990.051 1.577.347 GELECEK YILLARA AİT GİDERLER VE GELİR TAHAKKUKLARI 6.345.021 207.203 Ertelenmiş Üretim Giderleri Gelir Tahakkukları Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 47 6.345.021 207.203 DİĞER CARİ OLMAYAN VARLIKLAR 9.872.572 25.632.235 Efektif Yabancı Para Hesapları Döviz Hesapları
Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar Ertelenmiş Vergi Varlıkları 35 9.872.572 25.632.235 Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) CARİ OLMAYAN VARLIKLAR TOPLAMI 85.291.314 95.097.646 TOPLAM VARLIKLAR 2.307.793.066 2.056.026.002 YÜKÜMLÜLÜKLER VE ÖZSERMAYE YÜKÜMLÜLÜKLER KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER FİNANSAL BORÇLAR 40.024.798 30.031.438 Kredi Kuruluşlarına Borçlar Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 14 40.024.798 30.031.438 ESAS FAALİYETLERDEN BORÇLAR 328.175.851 202.020.282 Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 19.1 328.175.851 202.020.282 Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) İLİŞKİLİ TARAFLARA BORÇLAR 85.409 103.375 Ortaklara Borçlar 1.143 1.143 İştiraklere Borçlar Bağlı Ortaklıklara Borçlar Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar Personele Borçlar 84.266 102.232 Diğer İlişkili Taraflara Borçlar DİĞER BORÇLAR 19.1 32.836.144 44.423.842 Alınan Depozito ve Teminatlar Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar 19.1 4.545.494 4.268.447 Diğer Çeşitli Borçlar 19.1 28.290.650 40.155.395 Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) SİGORTACILIK TEKNİK KARŞILIKLARI 1.255.031.538 1.200.339.440 Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 20 600.366.186 609.668.379 Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 20 390.279 0 Matematik Karşılıklar - Net Muallak Tazminat Karşılığı - Net 4.1,20 654.262.815 590.667.604 İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net 20 12.258 3.457 Diğer Teknik Karşılıklar - Net ÖDENECEK VERGİ VE BENZERİ DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER İLE KARŞILIKLARI 14.516.112 17.877.553 Ödenecek Vergi ve Fonlar 11.393.744 16.343.481 Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 23.1 1.769.006 1.529.095 Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler 4.977 4.977 Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 1.348.385 0 Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları DİĞER RİSKLERE İLİŞKİN KARŞILIKLAR 26.710.740 36.839.062 Kıdem Tazminatı Karşılığı Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı Maliyet Giderleri Karşılığı 19.1,23.4 26.710.740 36.839.062 GELECEK AYLARA AİT GELİRLER VE GİDER TAHAKKUKLARI 19.1 69.863.151 53.979.313 Ertelenmiş Üretim Gelirleri 19.1 69.612.935 53.979.313 Gider Tahahkkukları Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19.1 250.216 0 DİĞER KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 235 235 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 235 235
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 1.767.243.978 1.585.614.540 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER FİNANSAL BORÇLAR Kredi Kuruluşlarına Borçlar Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) Çıkarılmış Tahviller Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) ESAS FAALİYETLERDEN BORÇLAR Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) İLİŞKİLİ TARAFLARA BORÇLAR Ortaklara Borçlar İştiraklere Borçlar Bağlı Ortaklıklara Borçlar Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar Personele Borçlar Diğer İlişkili Taraflara Borçlar DİĞER BORÇLAR Alınan Depozito ve Teminatlar Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) SİGORTACILIK TEKNİK KARŞILIKLARI 67.584.152 61.232.504 Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net Devam Eden Riskler Karşılığı - Net Matematik Karşılıklar - Net 17.2,20 1.557.503 1.526.588 Muallak Tazminat Karşılığı - Net İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net Diğer Teknik Karşılıklar - Net 20 66.026.649 59.705.916 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER VE KARŞILIKLARI Ödenecek Diğer Yükümlülükler Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler Diğer Borç ve Gider Karşılıkları DİĞER RİSKLERE İLİŞKİN KARŞILIKLAR 5.778.720 6.335.367 Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 5.778.720 6.335.367 Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı GELECEK YILLARA AİT GELİRLER VE GİDER TAHAKKUKLARI Ertelenmiş Üretim Gelirleri Gider Tahakkukları Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler DİĞER UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 73.362.872 67.567.871 ÖZSERMAYE ÖDENMİŞ SERMAYE 306.000.000 306.000.000 (Nominal) Sermaye 15, 2.14 306.000.000 306.000.000 Ödenmemiş Sermaye (-) Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) Tescili Beklenen Sermaye SERMAYE YEDEKLERİ 2.1.1 95.377.201 95.377.201 Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Sermayeye Eklenecek Satış Karları 2.1.1 95.377.201 95.377.201 Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Sermaye Yedekleri KAR YEDEKLERİ 11.754.023 89.231.523 Yasal Yedekler 0 83.064.172 Statü Yedekleri 62 62 Olağanüstü Yedekler 26.666 26.666 Özel Fonlar, Yedekler 22,34.5 12.151.340 13.343.668 Finansal Varlıkların Değerlemesi 11.6,16.1-424.045-7.203.045
Diğer Kar Yedekleri GEÇMİŞ YILLAR KARLARI 13.151 13.151 GEÇMİŞ YILLAR ZARARLARI (-) -4.714.112-135.945.560 NET DÖNEM KARI/ZARARI 58.755.953 48.167.276 Dönem Net Karı 58.755.953 48.167.276 Dönem Net Zararı ( -) Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı AZINLIK PAYLARI ÖZSERMAYE TOPLAMI 467.186.216 402.843.591 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER VE ÖZSERMAYE 2.307.793.066 2.056.026.002
Gelir Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017-30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016-30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017-30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016-30.06.2016 Gelir Tablosu I-TEKNİK BÖLÜM HAYAT DIŞI TEKNİK GELİR 680.140.175 539.882.032 341.804.793 264.760.497 Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 597.885.322 478.624.251 301.137.411 230.406.631 Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 588.973.408 552.256.077 295.694.618 314.709.795 Brüt Yazılan Primler (+) 1.117.881.675 970.331.523 502.503.822 471.158.162 Reasüröre Devredilen Primler (-) 17, 16-520.466.997-409.173.457-202.263.753-150.143.932 SGK'ya Aktarılan Primler (-) 17, 16-8.441.270-8.901.989-4.545.451-6.304.435 Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 9.302.193-41.737.781 5.753.240-57.178.522 Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) -104.703.923-149.715.862 18.862.946-50.001.458 Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+ ) 17, 16 114.345.486 102.736.274-12.305.867-11.547.370 Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+/-) 17, 16-339.370 5.241.807-803.839 4.370.306 Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) -390.279-31.894.045-310.447-27.124.642 Devam Eden Riskler Karşılığı (-) -1.015.954-30.759.719-771.295-29.154.359 Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) 17, 16 625.675-1.134.326 460.848 2.029.717 Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 76.778.425 51.785.768 39.705.955 29.173.742 Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/ -) 1.660.489 820.990 728.635 739.258 Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) 1.660.489 820.990 728.635 739.258 Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) 3.815.939 8.651.023 232.792 4.440.866 HAYAT DIŞI TEKNİK GİDER (-) -581.298.125-537.192.751-286.626.813-266.914.070 Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) -383.312.302-356.348.602-186.815.355-175.690.207 Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) -319.496.116-343.291.629-151.242.742-168.763.749 Brüt Ödenen Tazminatlar (-) -432.439.681-427.739.951-209.037.407-227.785.956 Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 17, 16 112.943.565 84.448.322 57.794.665 59.022.207 Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 29-63.816.186-13.056.973-35.572.613-6.926.458 Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) -266.173.786-59.949.717-179.724.303-24.133.418 Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 17, 16 202.357.600 46.892.744 144.151.690 17.206.960 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) -8.801 0-1.502 3.208 İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 20 1.308.92 1.314.359 99.469 İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) 20-1.317.721 0-1.315.861-96.261 Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) -6.320.733-5.545.509-2.877.445-2.380.021 Faaliyet Giderleri (-) 32-170.164.084-150.869.367-87.317.626-74.065.186 Diğer Teknik Giderler (-) -21.492.205-24.429.273-9.614.885-14.781.864 Brüt Diğer Teknik Giderler (-) -21.492.205-24.429.273-9.614.885-14.781.864 Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) TEKNİK BÖLÜM DENGESİ - HAYAT DIŞI 98.842.050 2.689.281 55.177.980-2.153.573 HAYAT TEKNİK GELİR 71.758 84.046 35.826 39.499 Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.500 4.621 1.000 2.000 Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 2.500 4.480 1.000 2.000 Brüt Yazılan Primler (+) 2.500 4.480 1.000 2.000 Reasüröre Devredilen Primler (-) 17, 16 Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 0 141 Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 0 141 Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+ ) 17, 16 Hayat Branşı Yatırım Geliri 69.258 79.425 34.826 37.499 Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/ -) Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) HAYAT TEKNİK GİDER -150.622-216.292-86.591-106.348 Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (-) -119.707-482.998-62.056-293.995-340.682-936.275-286.994-773.137
Brüt Ödenen Tazminatlar (-) -340.682-936.275-286.994-773.137 Brüt Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 29 220.975 453.277 224.938 479.142 Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) 220.975 453.277 224.938 479.142 Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 17, 16 Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) -30.915 330.185-24.535 187.724 Matematik Karşılıklar (-) -30.915 330.396-24.535 187.724 Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) -27.824 290.140-22.082 328.954 Kar Payı Karşılığı, Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar -3.091 40.256-2.453-141.230 Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) 0-211 Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı (+) 0-211 Faaliyet Giderleri (-) 32 0-63.479 0-77 TEKNİK BÖLÜM DENGESİ - HAYAT -78.864-132.246-50.765-66.849 EMEKLİLİK TEKNİK GELİR Fon İşletim Gelirleri Yönetim Gideri Kesintisi Giriş Aidatı Gelirleri Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi Özel Hizmet Gideri Kesintisi Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri Diğer Teknik Gelirler EMEKLİLİK TEKNİK GİDERİ Toplam Fon Giderleri (-) Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) Faaliyet Giderleri (-) Diğer Teknik Giderler (-) Ceza Ödemeleri (-) TEKNİK BÖLÜM DENGESİ - EMEKLİLİK II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM TEKNİK BÖLÜM DENGESİ - HAYAT DIŞI 98.842.050 2.689.281 55.177.980-2.153.573 TEKNİK BÖLÜM DENGESİ - HAYAT -78.864-132.246-50.765-66.849 TEKNİK BÖLÜM DENGESİ - EMEKLİLİK GENEL TEKNİK BÖLÜM DENGESİ 98.763.186 2.557.035 55.127.215-2.220.422 YATIRIM GELİRLERİ 125.165.118 79.370.595 52.719.778 47.118.453 Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 31.502.353 45.261.466 16.652.101 26.142.828 Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 10.570.951 1.027.277 6.899.802 470.103 Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 9.630.527 5.487.621 4.658.139-1.082.898 Kambiyo Karları 36 51.365.995 26.231.283 11.961.258 20.471.270 İştiraklerden Gelirler Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 13 22.095.292 1.362.948 12.548.478 1.117.150 Diğer Yatırımlar Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri YATIRIM GİDERLERİ (-) -133.487.678-85.398.412-57.042.944-50.189.356 Yatırım Yönetim Giderleri-Faiz Dahil (-) Yatırımlar Değer Azalışları (-) Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) 26-2.229.947 0-2.229.947 0 Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) -76.778.425-51.785.768-39.705.955-29.173.742 Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) Kambiyo Zararları (-) 36-46.156.745-27.584.827-10.783.876-17.944.711 Amortisman Giderleri (-) -8.322.561-6.027.817-4.323.166-3.070.903 Diğer Yatırım Giderleri (-) DİĞER FAALİYETLERDEN VE OLAĞANDIŞI FAALİYETLERDEN GELİR VE KARLAR İLE GİDER VE ZARARLAR (+/-) 47-30.336.288-9.409.970-15.225.104-4.893.070 Karşılıklar Hesabı (+/-) 47-13.054.478-10.627.075-6.343.532-5.961.636 Reeskont Hesabı (+/-) Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) 47 629.785 450.922 629.785 91.342 Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 35, 47-14.362.997 2.901.602-7.786.351 1.778.774 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) Diğer Gelir ve Karlar 47 266.340 514.500 107.007 160.906 Diğer Gider ve Zararlar (-) 47-3.814.938-2.649.919-1.832.013-962.456 Önceki Yıl Gelir ve Karları 47 Önceki Yıl Gider ve Zararları (-) DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 37 58.755.953-12.880.752 34.230.560-10.184.395 Dönem Karı veya Zararı 60.104.338-12.880.752 35.578.945-10.184.395 Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (- ) 35-1.348.385-1.348.385
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Ana Ortaklık Payları 58.755.953-12.880.752 34.230.560-10.184.395 Azınlık Payları
Nakit Akım Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017-30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016-30.06.2016 Nakit Akım Tablosu ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI Sigortacılık Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Girişleri 797.930.816 789.037.109 Reasürans Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Girişleri Emeklilik Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit Girişleri Sigortacılık Faaliyetleri Nedeniyle Yapılan Nakit Çıkışı (-) -538.547.582-611.473.114 Reasürans Faaliyetleri Nedeniyle Nakit Çıkışı (-) Emeklilik Faaliyetleri Nedeniyle Nakit Çıkışı (-) Esas Faaliyetler Sonucu Oluşan Nakit 259.383.234 177.563.995 Faiz Ödemeleri (-) Gelir Vergisi Ödemeleri (-) -3.583.729-6.634.428 Diğer Nakit Girişleri 30.575.431-84.322 Diğer Nakit Çıkışları (-) -115.540.684-146.092.661 Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Net Nakit 170.834.252 24.752.584 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI Maddi Varlıkların Satışı Maddi Varlıkların İktisabı (-) -365.099-3.431.356 Mali Varlık İktisabı (-) -65.675.490-143.889.037 Mali Varlıkların Satışı 445.391.804 5.136.843 Alınan Faiz 48.797.867 57.691.311 Alınan Temettüler Diğer Nakit Girişleri 22.095.292 17.334.045 Diğer Nakit Çıkışları (-) -412.704-67.753.148 Yatırım Faaliyetlerden Kaynaklanan Net Nakit 449.831.670-134.911.342 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI Hisse Senedi İhracı Kredilerle İlgili Nakit Girişleri Finansal Kiralama Borçları Ödemeleri (-) Ödenen Temettüler (-) Diğer Nakit Girişleri Diğer Nakit Çıkışları (-) Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ -13.225.181-1.353.544 Nakit ve Nakit Benzerlerinde Meydana Gelen Net Artış 607.440.741-111.512.302 Dönem Başındaki Nakit ve Nakit Benzerleri Mevcudu 14 332.076.914 550.505.477 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakit Benzerleri Mevcudu 14 939.517.655 438.993.175
Özsermaye Değişim Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği TL Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Sermaye İşletmenin Kendi Hisse Senetleri (-) Varlıklarda Değer Artışı Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları Yabancı Para Çevrim Farkları Yasal Yedekler Statü Yedekleri Diğer Yedekler ve Dağıtılmamış Karlar Net Dönem Karı (Zararı ) Geçmiş Yıllar Karları ( Zararları) Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Azınlık Payları Toplam Özsermaye Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Önceki Dönem 01.01.2016-30.06.2016 Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 306.000.00-5.945.992 83.064.172 62 101.453.876-135.945.560 13.151 348.639.709 Muhasebe Politikasında Değişiklikler 0 Yeni Bakiye 306.000.00-5.945.992 83.064.172 62 101.453.876-135.945.560 13.151 348.639.709 Sermaye Arttırımı 0 Nakit 0 İç Kaynaklardan 0 İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri 0 Gelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar Varlıklarda Değer Artışı 4.767.37 4.767.370 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 Diğer Kazanç ve Kayıplar 0-579.752-579.752 Enflasyon Düzeltme Farkları 0 Dönem Net Karı (Zararı) -12.880.752 0-12.880.752 Dağıtılan Temettü 0 Yedeklere Transfer 135.945.560-135.945.56 Dönem Sonu Bakiyesi 306.000.00-1.178.622 83.064.172 62 100.874.124-12.880.752-135.932.409 339.946.575 Özsermaye Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Cari Dönem 01.01.2017-30.06.2017 Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 306.000.00-7.203.045 83.064.172 62 108.747.535 48.167.276-135.932.409 402.843.591 Muhasebe Politikasında Değişiklikler 0 Yeni Bakiye 306.000.00-7.203.045 83.064.172 62 108.747.535 48.167.276-135.932.409 402.843.591 Sermaye Arttırımı 0 Nakit 0 İç Kaynaklardan 0 İşletmenin Aldığı Kendi Hisse Senetleri 0 Gelir Tablosunda Yer Almayan Kazanç ve Kayıplar Varlıklarda Değer Artışı 6.779.00 6.779.000 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 Diğer Kazanç ve Kayıplar 0-1.192.328-1.192.328 Enflasyon Düzeltme Farkları 0 Dönem Net Karı (Zararı) 58.755.953 0 58.755.953 Dağıtılan Temettü 0 Yedeklere Transfer 0-83.064.172-48.167.276 131.231.448 0 Dönem Sonu Bakiyesi 306.000.00-424.045 0 62 107.555.207 58.755.953-4.700.961 467.186.216