31 Aralık 2013 Alacaklar Borçlar İlişkili taraflarla olan bakiyeler olmayan olmayan İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. - 41.789 1.968 90.590 T. İş Bankası A.Ş. 2.592.883-59.288 130.311 T. İş Bankası A.Ş. (Yurtdışı Fonları) 216.113 - - - İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. 9.687 33.827 - - İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve İletişim Hizmetleri A.Ş. - 906-9.606 Borsa İstanbul A.Ş. - - 493.186 - Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi 132.574 74.011 2.640 95.750 Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. 3.915.089 - - - Mehmet Gürs - - 1.000.000 ATT Technology Management BV - - 28.484 - Milli Reasürans T.A.Ş. 27.647 - - - Paşabahçe Cam San ve Tic. A.Ş. 3.975 TSKB Gayrimenkul Değerleme A.Ş. - - - 354 İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. - - 80.158 - Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. - - 73.280 - Diğer 164 32.513-20.464 6.898.132 183.046 1.739.004 347.075 İlişkili taraflardan ticari olmayan alacaklar tutarının 108.744 TL'lik ve 21.321 TL'lik kısımları, sırasıyla peşin ödenen giderler içerisindeki gelecek aylara ait giderlerde ve diğer dönen varlıklar içerisindeki personel avanslarında yer almaktadır. İlişkili taraflara ticari olmayan borçlar tutarının 160.674 TL'lik kısmı, diğer kısa vadeli yükümlülükler içerisindeki gider tahakkuklarında yer almaktadır. 44
31 Aralık 2012 Alacaklar Borçlar İlişkili taraflarla olan bakiyeler olmayan olmayan İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. - 3.427 1.689 136.896 T. İş Bankası A.Ş. 403.415-83.033 18.730 T. İş Bankası A.Ş. (Yurtdışı Fonları) 203.820 - - - İş Bankası Yatırım Fonları Komisyonu 709 - - - Vadeli İşlemler Borsası A.Ş - - 568.876 - T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 1.204 - - - İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. 461 29.226-2.694 İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve İletişim Hizmetleri A.Ş. - - - 5.588 Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi - 75.318 2.222 82.761 Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. 3.560.677 - - - Mehmet Gürs - - 1.000.000 - ATT Technology Management BV - - 120.044 - Şişecam Sigorta ve Aracılık Hizmetleri A.Ş. - - - 2.542 Trakya Cam Sanayi A.Ş. 99.303 - - - Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. 2.478.000 - - - Türkmed 7.080 - - - İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. - - 85.155 - Anadolu Cam Sanayi A.Ş. 32 - - - Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. - - 25.246 - Aras Kargo Yurtiçi Yurtdışı Taşımacılık A.Ş. - - - 1.601 Diğer - 6.437 9 35.317 6.754.701 114.408 1.886.274 286.129 İlişkili taraflardan ticari olmayan alacaklar tutarının 104.544 TL'lik kısmı, Not 26 da diğer dönen varlıklar içerisindeki gelecek aylara ait giderlerde, ilişkili taraflara ticari olmayan borçlar tutarının 59.253 TL'lik kısmı Not 26 da diğer kısa vadeli yükümlülükler içerisindeki gider tahakkuklarında yer almaktadır. 45
İlişkili taraflarla olan işlemler (gelirler) Fon yönetim ve aracılık geliri 1 Ocak - 31 Aralık 2013 Mevduat ve bono faiz geliri Alınan kar payı Danışmanlık geliri T. İş Bankası A.Ş. 23.516.244 28.103.651 137.769 - Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. 12.566.987 - - - Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi 696.410 - - - Milli Reasürans T.A.Ş. 510.104 - - - T. İş Bankası A.Ş. (Yurtdışı Fonları) 966.243 - - - İş Bankası Yatırım Fonlar Komisyonu 48.095 - - - T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 12.500-9.467 - İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. 55.993-449.653 - Anadolu Cam Sanayi A.Ş. 12.500 - - - Trakya Cam Sanayi A.Ş. 12.500 - - 2.409.650 Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. - - 324.545 - Vadeli İşlemler Borsası A.Ş 13.364-2.597.341 - Aras Kargo Yurtiçi Yurtdışı Taşımacılık A. Ş. 116.446 - - - T.Şişecam Fab.A.Ş. Ve İştirakleri Sos.Güv.Ve Bilimsel Araş.Vakfı 6.857 - - - Soda Sanayi A.Ş. 12.500 - - - Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. 22.795 - - - İş Finansal Kiralama A.Ş. - 159.950 - - Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. 10.821 - - - Efes Holding A.Ş. 31.266 - - - Borsa İstanbul A.Ş. - - 159.711 Türkmed 14.000 - - - Diğer 3.066 - - - 38.628.691 28.263.601 3.678.486 2.409.650 Mevduat faiz gelirlerinin 22.345.456 TL tutarındaki kısmı Esas Faaliyetlerden Faiz ve Vadeli İşlem Gelirleri, net içerisinde gösterilmektedir. 46
1 Ocak - 31 Aralık 2012 Fon yönetim ve aracılık Mevduat Alınan Danışmanlık İlişkili taraflarla olan işlemler (gelirler) geliri faiz geliri kar payı geliri Diğer T. İş Bankası A.Ş. 17.972.597 36.704.426 35.830-193.005 Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. 12.282.341-17.607 - - Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi 511.279 - - - - Milli Reasürans T.A.Ş. 495.089 - - - - T. İş Bankası A.Ş. (Yurtdışı Fonları) 814.146 - - - - İş Bankası Yatırım Fonlar Komisyonu 11.376 - - - - T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 16.039 - - - - İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. 23.653-449.653 - - Anadolu Cam Sanayi A.Ş. 70.240 - - - - Trakya Cam Sanayi A.Ş. 147.148 - - - - Vadeli İşlemler Borsası A.Ş 52.193-94.071 - - T.Şişecam Fab.A.Ş. Ve İştirakleri Sos.Güv.Ve Bilimsel - - 20.230 Araş.Vakfı - - Aras Kargo Yurtiçi Yurtdışı Taşımacılık A. Ş. 218.640 - - - - Soda Sanayi A.Ş. 12.000 - - - - Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. - - 15.722 - - Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. 6.049 - - 2.100.000 - İş Finansal Kiralama A.Ş. 673.816 - - - - Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. 4.780 - - - - İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş - - 269.554 - - Türkmed Diyaliz ve Böbrek Sağlık Kurumları A.Ş. 24.000 - - - - Diğer 27.261 - - - - 33.382.877 36.704.426 882.437 2.100.000 193.005 Mevduat faiz gelirlerinin 31.323.883 TL tutarındaki kısmı Esas Faaliyetlerden Faiz ve Vadeli İşlem Gelirleri, net içerisinde gösterilmektedir. 47
İlişkili taraflarla olan işlemler (giderler) Teminat mektubu Menkul kıymet saklama Kredi faiz Diğer faiz 1 Ocak - 31 Aralık 2013 Ödenen işlem Personel sigorta İşyeri sigortası Kira İşletme Teknik yardım ve danışmanlık T. İş Bankası A.Ş. 75.983-6.010.209 31 2.199.354 - - 462.388 525 - İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. - - - 2.858 - - 60.518 5.406.843 - - Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi - - - - - 1.307.098 78.348 - - - İş Faktoring Finansman Hizmetleri A.Ş. - - - 39.496 - - - - - - Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. - - - - - 499.778 - - - - İş Finansal Kiralama A.Ş. - - - 1.110.776 - - - - 4.670 - Şişecam Sigorta ve Aracılık Hizmetleri A.Ş. - - - - - - 63.010 - - - Aras Kargo Yurtiçi Yurtdışı Taşımacılık A. Ş. - - - - - - - - 1.066 - İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. - - - - - - - - 1.602.405 125.174 TT&TİM İletişim Hizmetleri A.Ş. - - - - - - - - - 10.946 İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve İletişim Hizmetleri A.Ş. - - - - - - - - 11.753 272.917 İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. - 933.309 3.221.139-3.984.784 - - - - - Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı - - - - - - - 377.091 - - Meg Elektrik Elektronik Bilgi ve İletişim Sistemleri - - - - - - - - - 90.369 Vadeli İşlemler Borsası A.Ş - - - - 3.520.595 - - - - - SoftTech Yazılım Tekn. Araş. Gel. ve Paz. Tic. A.Ş. - - - - - - - - - 2.722 ATT Technology Management BV - - - - - - - - - 106.095 Milli Reasürans T.A.Ş. - - - 34.300 - - - - - - Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. - - - - 315.503 - - - - 29.523 Evre Gayrimenkul İnşaat ve Gayrimenkul Danışmanlık Şirketi - - - - - - - 400.000 - - Paşabahçe Mağazaları A.Ş. - - - - - - - - 12.089-75.983 933.309 9.231.348 1.187.461 10.020.236 1.806.876 201.876 6.646.322 1.632.508 637.746 Kredi faiz nin 3.221.139 TL tutarındaki kısmı esas faaliyetlerden faiz ve vadeli işlem gelirleri, net içerisinde gösterilmektedir. 48
İlişkili taraflarla olan işlemler (giderler) Teminat mektubu Menkul kıymet saklama Kredi faiz Diğer faiz 1 Ocak - 31 Aralık 2012 Ödenen işlem Personel sigorta İşyeri sigortası Kira İşletme Teknik yardım ve danışmanlık T. İş Bankası A.Ş. 92.923-797.621-1.652.993 - - 218.577 16.538 - İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. - - - - - - 64.008 4.919.293 17.719 - Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi - - - - - 1.156.119 92.988 - - - İş Faktoring Finansman Hizmetleri A.Ş. - - - 42.019 - - - - - - Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. - - - 1.356-451.405 - - - - İş Finansal Kiralama A.Ş. - - - - - - - - 356.978 - Şişecam Sigorta ve Aracılık Hizmetleri A.Ş. - - - - - - 78.361 - - - Aras Kargo Yurtiçi Yurtdışı Taşımacılık A. Ş. - - - - - - - - 1.478 - İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. - - - - - - - - 2.524.133 - TT&TİM İletişim Hizmetleri A.Ş. - - - - - - - - - 12.844 İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve İletişim Hizmetleri A.Ş. - - - - - - - - - 181.519 İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. - 1.090.086 10.312.595-3.118.608 - - - - - Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı - - - - - - - 347.129 - - Meg Elektrik Elektronik Bilgi ve İletişim Sistemleri - - - - - - - - - 13.870 Vadeli İşlemler Borsası A.Ş - - - - 5.529.448 - - - - - SoftTech Yazılım Tekn. Araş. Gel. ve Paz. Tic. A.Ş. - - - - - - - - - 2.528 ATT Technology Management BV - - - - - - - - - 362.744 Milli Reasürans T.A.Ş. - - - 79.828 - - - - - - Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. - - - - 72.178 - - - - 28.146 Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. - - - - - - - - 11.941 - TSKB Gayrimenkul - - - - - - - 8.483 - - Paşabahçe Mağazaları A.Ş. - - - - - - - - 14.397-92.923 1.090.086 11.110.216 123.203 10.373.227 1.607.524 235.357 5.493.482 2.943.184 601.651 Kredi faiz nin 10.312.595 TL tutarındaki kısmı esas faaliyetlerden faiz ve vadeli işlem gelirleri, net içerisinde gösterilmektedir 49