1 Ocak - 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar ve konsolide finansal tablolara ilişkin açıklayıcı dipnotlar İçindekiler Sayfa Konsolidebilançolar... 1-5 Konsolidegelir tabloları... 6-7 Konsolide nakit akış tabloları... 8 Konsolide özsermaye değişim tabloları... 9
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Varlıklar geçmiş Dipnot 30 Eylül2013 31 Aralık 2012 I- Cari Varlıklar A-Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve 14 687.742.494 775.592.026 1- Kasa - - 2- Alınan Çekler - - 3- Bankalar 2.12 ve 14 562.102.608 653.595.092 4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) 2.12 81-5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 125.639.805 121.996.934 6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - - B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar 11.1 990.458.000 653.470.121 1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.8 ve 11.1 602.363.092 192.174.102 2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - - 3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 2.8, 11.1 ve 13 3.144.191 5.184.217 4- Krediler - - 5- Krediler Karşılığı (-) - - 6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine ait Finansal Yatırımlar 2.8 ve 11.1 384.950.717 456.111.802 7- Şirket Hissesi - - 8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 4.552.070.109 3.869.826.510 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 387.970.489 439.164.229 2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (108.779.664) (94.194.307) 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 17.791.688 14.626.590 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - - 6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12.1 ve 12.5 5.159.887 5.954.288 7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - - 8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 ve 47.1 4.249.226.794 3.503.520.081 9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 3.274.564 3.360.907 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (2.573.649) (2.605.278) D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 77.587 68.989 1- Ortaklardan Alacaklar - - 2- İştiraklerden Alacaklar - - 3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - - 5- Personelden Alacaklar 77.587 68.989 6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - - 8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - 9-İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - E- Diğer Alacaklar 1.662.896 69.673 1- Finansal Kiralama Alacakları - - 2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - - 3- Verilen Depozito ve Teminatlar 27.340 27.340 4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 1.593.223-5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - - 6- Şüpheli Diğer Alacaklar 83.861 83.861 7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) (41.528) (41.528) F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 102.132.391 92.045.476 1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 2.25, 17 76.043.521 79.499.977 2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - - 3- Gelir Tahakkukları 4.923.957-4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47.1 21.164.913 12.545.499 G- Diğer Cari Varlıklar 2.336.076 678.114 1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 363.071 369.442 2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 1.398.687 169.245 3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - - 4- İş Avansları 66.122 8.967 5- Personele Verilen Avanslar 285 15.385 6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - - 7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 47.1 507.911 115.075 8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - - I- Cari Varlıklar Toplamı 6.336.479.553 5.391.750.909 (1)
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Varlıklar geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012 II-Cari Olmayan Varlıklar - - A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - - 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - - 2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - - 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - - 6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar - - 7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - - 8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - - 9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - - 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 1- Ortaklardan Alacaklar - - 2- İştiraklerden Alacaklar - - 3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - - 5- Personelden Alacaklar - - 6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - - 8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - 9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - C- Diğer Alacaklar - - 1- Finansal Kiralama Alacakları - - 2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - - 3- Verilen Depozito ve Teminatlar - - 4- Diğer Çeşitli Alacaklar - - 5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - - 6- Şüpheli Diğer Alacaklar - - 7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - - D- Finansal Varlıklar 45.2 631.834 631.834 1- Bağlı Menkul Kıymetler - - 2- İştirakler - - 3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - - 4- Bağlı Ortaklıklar - - 5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - - 6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - - 7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - - 8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar - - 9- Diğer Finansal Varlıklar 45.2 7.014.748 7.014.748 10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 45.2 (6.382.914) (6.382.914) E- Maddi Varlıklar 2.5, 2.6, 6 ve7 28.029.212 29.902.895 1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 3.400.484 3.399.017 2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - 3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 18.698.054 21.098.922 4- Makine ve Teçhizatlar 6 7.614.311 5.933.918 5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 23.596.852 21.933.381 6- Motorlu Taşıtlar 6 75.569 8.161 7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 19.625.261 19.637.021 8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - - 9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 ve 7 (44.981.319) (42.107.525) 10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - - F- Maddi Olmayan Varlıklar 2.7 ve 8 17.727.824 17.848.553 1- Haklar 8 8.745.350 7.603.033 2- Şerefiye - - 3- Faaliyet Öncesi Döneme ait Giderler - - 4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - - 5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 29.174.159 25.615.935 6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (20.248.036) (15.653.947) 7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 56.351 283.532 G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 12.583.051 9.134.395 1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 2.25, 17 - - 2- Gelir Tahakkukları - - 3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 47.1 12.583.051 9.134.395 H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 12.793.830 8.245.751 1- Efektif Yabancı Para Hesapları - - 2- Döviz Hesapları - - 3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - - 4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - - 5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.1, 2.18, 3, 21 ve 35 12.793.830 8.245.751 6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - - 7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - - 8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - - II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 71.765.751 65.763.428 Varlıklar Toplamı (I+II) 6.408.245.304 5.457.514.337 (2)
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Yükümlülükler geçmiş Dipnot 30 Eylül2013 31 Aralık 2012 III- Kısa Vadeli Yükümlülükler A- Finansal Borçlar 47.1 985.732 58.094 1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - - 2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 53.561-3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) (11.470) - 4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - - 5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - - 6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - - 7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - - 8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 47.1 943.641 58.094 B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 4.430.603.295 3.684.973.145 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4 ve 19 8.253.033 5.291.696 2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 71.045.846 81.596.280 3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - - 4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 19 ve 47.1 4.290.519.430 3.544.404.564 5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 ve 47.1 60.784.986 53.680.605 6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - - C-İlişkili Taraflara Borçlar 264.503 1.152.529 1- Ortaklara Borçlar - 1.917 2- İştiraklere Borçlar - - 3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - - 5- Personele Borçlar 31.688 39.123 6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 47.1 232.815 1.111.489 D- Diğer Borçlar 18.262.306 16.023.304 1- Alınan Depozito ve Teminatlar 59 59 2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK ya Borçlar 19 2.196.687 3.509.249 2- Diğer Çeşitli Borçlar 2.26, 19 ve 47.1 16.187.449 12.795.974 3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) (121.889) (281.978) E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 721.633.169 720.844.777 1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 428.578.992 492.182.700 2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 5.652.975 1.726.242 3- Matematik Karşılıklar - Net 66.629.421 57.025.353 4- MuallakTazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 215.929.285 168.419.406 5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı Net 2.24, 4 ve 17 4.814.717 1.468.744 6- Diğer Teknik Karşılıklar Net 47.1 27.779 22.332 F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 28.600.281 21.154.620 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 6.942.393 12.023.643 2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 2.546.434 2.420.469 3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - - 4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - - 5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 2.18 ve 35 31.486.349 29.642.974 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 2.18 ve 35 (13.714.737) (24.443.220) 7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları 47.1 1.339.842 1.510.754 G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar - - 1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - - 2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - 3- Maliyet Giderleri Karşılığı - - H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 38.542.060 44.723.271 1-Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 2.24, 17 ve 19 24.703.433 28.535.658 2- Gider Tahakkukları 2.20 ve 23 13.712.956 16.113.351 3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 125.671 74.262 I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.1, 47.1 106.088 261.443 1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - - 2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - - 3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.1, 47.1 106.088 261.443 III-Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 5.238.997.434 4.489.191.183 (3)
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Yükümlülükler Dipnot 30 Eylül 2013 geçmiş 31 Aralık 2012 IV-Uzun Vadeli Yükümlülükler - - A-Finansal Borçlar - - 1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - - 2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - - 3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - - 4- Çıkarılmış Tahviller - - 5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - - 6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - - 7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - - B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - - 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - - 2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - - 3-Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - - 4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - - 5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - - 6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu(-) - - C- İlişkili Taraflara Borçlar - - 1- Ortaklara Borçlar - - 2-İştiraklere Borçlar - - 3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - - 5- Personele Borçlar - - 6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - - D- Diğer Borçlar 4 ve 19 1.416.814 5.286.332 1- Alınan Depozito ve Teminatlar - - 2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK ya Borçlar 4 ve 19 1.453.960 5.421.227 2- Diğer Çeşitli Borçlar - - 3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu(-) (37.146) (134.895) E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 2.24 465.080.953 521.213.573 1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - - 2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - - 3- Matematik Karşılıklar - Net 2.24, 4 ve 17 422.075.126 453.432.382 4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - - 5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 729.797 1.129.573 6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.8, 2.24, 4, 17 ve 47.1 42.276.030 66.651.618 F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - - 1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - - 2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş - - Vergi ve Diğer Yükümlülükler - - 3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - - G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 12.026.582 10.778.698 1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19, 3 ve 22 12.026.582 10.778.698 2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - - 1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - - 2- Gider Tahakkukları - - 3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - - I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 14.055.117 12.805.688 1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - - 2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler 2.1, 2.25 ve 47.1 14.055.117 12.805.688 IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 492.579.466 550.084.291 (4)
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Özsermaye geçmiş Dipnot 30 Eylül 2013 31 Aralık 2012 V- Özsermaye A- Ödenmiş Sermaye 220.486.618 220.486.618 1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 101.991.266 101.991.266 2- Ödenmemiş Sermaye (-) - - 3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 118.495.352 118.495.352 4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - - 5- Tescili Beklenen Sermaye - - B- Sermaye Yedekleri 33.473.482 37.179.129 1- Hisse Senedi İhraç Primleri - - 2- Hisse Senedi İptal Karları - - 3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları 15 15.060.469 18.811.781 4- Yabancı Para Çevirim Farkları - - 5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 18.413.013 18.367.348 C- Kar Yedekleri 198.944.213 78.089.830 1- Yasal Yedekler 15 32.313.768 28.553.536 2- Statü Yedekleri - - 3- Olağanüstü Yedekler 163.852.074 43.632.968 4- Özel Fonlar (Yedekler) (978.952) (412.243) 5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 2.8 ve 15 3.757.323 6.315.569 6- Diğer Kar Yedekleri 2.1, 15 - - D- Geçmiş Yıllar Karları 52.336.750 (1.568.655) 1- Geçmiş Yıllar Karları 52.336.750 (1.568.655) E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) (35.893.662) (19.965.350) 1- Geçmiş Yıllar Zararları (35.893.662) (19.965.350) F- Dönem Net Karı/Zararı (-) 37 162.110.732 103.883.218 1- Dönem Net Karı 79.905.046 103.837.553 2- Dönem Net Zararı (-) - - 3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 6.3 ve 15 82.205.686 45.665 G- Azınlık payı 45.210.271 134.073 V-Özsermaye Toplamı 676.668.404 418.238.863 Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 6.408.245.304 5.457.514.337 (5)
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait ayrıntılı konsolide gelir tablosu I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot 1 Ocak - 30 Eylül 2013 1 Temmuz - 30 Eylül 2013 1 Ocak - 30 Eylül 2012 1 Temmuz - 30 Eylül 2012 A- Hayat Dışı Teknik Gelir 809.860.449 319.869.958 654.366.275 231.403.011 1-Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 710.672.872 242.209.590 615.325.948 218.481.327 1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 648.769.714 181.702.168 614.525.461 173.217.839 1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 878.390.789 226.710.426 800.741.503 230.021.050 1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (224.909.531) (44.239.284) (180.552.904) (55.703.278) 1.1.3- SGK ya Aktarılan Primler 2.26 ve 24 (4.711.544) (768.974) (5.663.138) (1.099.933) 1.2-Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 65.829.891 60.917.100 658.213 42.830.262 1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 82.314.227 99.709.870 (4.117.443) 50.848.292 1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 (16.182.588) (37.954.236) 4.320.425 (7.250.983) 1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+) 10 ve 2.26 (301.748) (838.534) 455.231 (767.047) 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 (3.926.733) (409.678) 142.274 2.433.226 1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) (3.926.733) (409.678) 142.274 2.433.226 1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 98.769.151 77.066.628 37.496.830 12.730.069 3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 1.885.400 442.862 3.505.663 95.786 3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 1.885.400 442.862 3.505.663 95.786 3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - - 4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) (1.466.974) 150.878 (1.962.166) 95.829 B- Hayat Dışı Teknik Gider (706.826.628) (222.211.453) (627.548.133) (212.113.341) 1- Gerçekleşen Tazminatlar(Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (521.210.663) (159.457.713) (457.874.317) (150.812.368) 1.1- Ödenen Tazminatlar(Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (479.216.518) (142.925.427) (422.207.021) (133.347.954) 1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (562.003.898) (173.961.236) (483.890.710) (156.456.307) 1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 82.787.380 31.035.809 61.683.689 23.108.353 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (41.994.145) (16.532.286) (35.667.296) (17.464.414) 1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) (113.904.490) (37.002.519) 521.528 (14.023.544) 1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 71.910.345 20.470.233 (36.188.824) (3.440.870) 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (3.345.973) (2.623.500) (5.462.548) (3.774.938) 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 47.5 (3.345.973) (2.623.500) (5.462.548) (3.774.938) 2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (5.944.022) (1.907.421) (3.385.380) (1.009.812) 4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (176.325.970) (58.222.819) (160.825.888) (56.516.223) 5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - - - - 5.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - - 5.2- Matematik karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - - 6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - - 6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - - - - 6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 103.033.821 97.658.505 26.818.142 19.289.670 D- Hayat Teknik Gelir 203.796.121 69.233.837 150.048.603 53.878.587 1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 155.314.978 51.346.740 141.689.822 48.008.607 1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 157.541.161 49.855.813 144.960.745 47.058.657 1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 177.855.560 57.075.384 160.172.149 52.348.639 1.1.2- Reasürör Devredilen Primler (-) 24 (20.314.399) (7.219.571) (15.211.404) (5.289.982) 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (2.226.183) 1.490.927 (3.270.923) 949.950 1.2.1-Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (2.431.009) 1.432.731 (3.565.041) 966.609 1.2.2-Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 204.826 58.196 294.118 (16.659) 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - - 1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 2-Hayat Branşı Yatırım Geliri 26 47.999.934 17.655.336 8.544.756 5.911.170 3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - - 4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 481.209 231.761 (185.975) (41.190) 4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) 481.209 231.761 (185.975) (41.190) 4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - - - - 5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri(+) - - - - E- Hayat Teknik Gider (166.092.346) (57.946.398) (126.283.793) (45.547.466) 1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (121.017.655) (40.199.937) (98.574.810) (21.396.850) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (115.501.923) (36.230.275) (97.048.470) (21.584.014) 1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (122.213.585) (38.379.431) (103.779.537) (23.149.603) 1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 6.711.662 2.149.156 6.731.067 1.565.589 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (5.515.732) (3.969.662) (1.526.340) 187.164 1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) (7.247.495) (5.199.718) 509.778 618.923 1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 1.731.763 1.230.056 (2.036.118) (431.759) 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 399.777 (269.609) 217.238 (46.511) 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 399.777 (269.609) 217.238 (46.511) 2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 21.753.188 7.198.862 34.016.608 (2.000.845) 3.1- Matematik Karşılıklar (-) 21.753.188 7.198.862 34.016.608 (2.000.845) 3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) 21.753.188 7.198.862 34.016.608 (2.000.845) 3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar) - - - - 3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3.2.1- Aktüeryal Matematik karşılıklar Reasürör Payı (+) - - - - 3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar) (+) - - - - 4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.1 ve 47.5 (2.638.654) (766.620) (2.707.060) (85.588) 5- Faaliyet Giderleri (-) 31 (64.589.002) (23.909.094) (59.235.769) (22.017.672) 6- Yatırım Giderleri(-) - - - - 7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - - 8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - - F- TeknikBölümDengesi- Hayat (D -E) 37.703.775 11.287.439 23.764.810 8.331.121 G- EmeklilikTeknikGelir 74.335.512 24.469.964 69.188.225 24.581.582 1- Fon İşletim Gelirleri 52.215.983 18.285.537 37.918.700 13.856.668 2- Yönetim Gideri Kesintisi 9.447.052 3.657.043 18.222.564 6.167.779 3- Giriş Aidatı Gelirleri 11.407.336 3.046.376 11.492.727 4.150.205 4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - - 5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - - 6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri (1.678) - 53.069-7- Diğer Teknik Gelirler 47.1 1.266.819 (518.992) 1.501.165 406.930 H- Emeklilik Teknik Gideri (66.132.806) (21.151.769) (48.727.005) (16.587.941) 1- Fon İşletim Giderleri (-) (7.954.005) (2.785.468) (9.534.070) (3.484.125) 2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - - 3- Faaliyet Giderleri (-) 31 (54.473.078) (17.237.996) (34.802.510) (11.726.974) 4- Diğer Teknik Giderler (-) 47.1 (3.705.723) (1.128.305) (4.390.425) (1.376.842) I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) 8.202.706 3.318.195 20.461.220 7.993.641 (6)
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait ayrıntılı konsolide gelir tablosu II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot 1 Ocak - 30 Eylül 2013 1 Temmuz - 30 Eylül 2013 1 Ocak - 30 Eylül 2012 1 Temmuz - 30 Eylül 2012 C-Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 103.033.821 97.658.505 26.818.142 19.289.670 F- TeknikBölümDengesi- Hayat (D-E) 37.703.775 11.287.439 23.764.810 8.331.121 I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 8.202.706 3.318.195 20.461.220 7.993.641 J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 148.940.302 112.264.139 71.044.172 35.614.432 K- Yatırım Gelirleri 163.127.602 125.710.266 59.150.709 18.267.458 1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler - 51.750.595 21.331.566 33.862.476 12.906.279 2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 620.854 89.336 2.300.101 1.177.395 3- Finansal Yatırımların Değerlemesi - 2.369.661 501.645 17.502.048 3.186.829 4- Kambiyo Karları - 10.728.268 6.317.537 3.960.928 649.355 5- İştiraklerden Gelirler 26 ve 45 1.759-2.180-6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler 98.038.544 98.038.544 - - 7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 26 (440.173) (521.012) 77.005 36.164 8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 26 58.094 (47.350) 1.445.971 311.436 9- Diğer Yatırımlar - - - - 10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - - L- Yatırım Giderleri (-) (114.293.469) (84.004.285) (50.220.189) (15.612.802) 1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) (183.046) (44.287) (179.027) (50.841) 2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - - - 3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) 26 (495.571) 242.490 (812.242) (21.338) 4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (98.769.152) (77.066.629) (37.496.830) (12.730.069) 5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) 13 (2.330.991) (1.548.323) - - 6- Kambiyo Zararları (-) (3.698.027) (2.492.537) (5.215.373) (450.852) 7- Amortisman Giderleri (-) 6,7 ve8 (8.816.682) (3.094.999) (6.516.717) (2.359.702) 8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - - M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) 4.543.192 2.760.657 7.560.681 2.644.202 1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (1.726.158) 135.108 (507.480) 45.536 2- Reeskont Hesabı (+/-) 47.5 186.081 136.021 2.057.506 507.336 3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) 402.048 32.820 388.917 41.916 4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - - 5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 35 ve 47.5 5.116.644 2.124.859 5.471.768 2.003.974 6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - - 7- Diğer Gelir ve Karlar 47.1 921.745 432.615 465.563 110.062 8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.1 (357.168) (100.766) (315.593) (64.622) 9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - - 10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - - N- Dönem Net Karı veya (Zararı) 171.525.997 137.647.409 65.400.658 31.061.103 1- Dönem Karı veya (Zararı) 202.317.627 156.730.777 87.535.373 40.913.290 2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 ve 47.5 (30.791.630) (19.083.368) (22.134.715) (9.852.187) 3-Dönem Net Karı veya (Zararı) 37 171.525.997 137.647.409 65.400.658 31.061.103 -Ana Ortaklık payları 162.110.732 128.254.953 65.366.056 31.049.062 -Azınlık payları 9.415.265 9.392.456 34.602 12.041 4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -. (7)
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait konsolide nakit akış tablosu Dipnot 1 Ocak 30 Eylül 2013 1 Ocak 30 Eylül 2012 A- Esas faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları 1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 1.135.104.444 982.914.298 2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 35.606.997 98.058.118 3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 821.713.685 749.383.369 4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (854.315.546) (765.701.962) 5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (238.801.055) (163.104.337) 6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (813.146.503) (721.919.380) 7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 86.162.022 179.630.106 8- Faiz ödemeleri (-) - - 9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (24.040.952) (13.867.755) 10- Diğer nakit girişleri 1.225.749 1.257.336 11- Diğer nakit çıkışları (-) (103.460.186) (91.442.692) 12-Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (40.113.367) 75.576.995 B- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları 1- Maddi varlıkların satışı 1.813.175 110.639 2- Maddi varlıkların iktisabı (-) 6, 7, 8 (8.445.749) (8.924.908) 3- Mali varlık iktisabı (-) (625.014.151) (156.749.341) 4- Mali varlıkların satışı 423.389.128 166.171.078 5- Alınan faizler 79.421.179 75.058.637 6- Alınan temettüler - - 7- Diğer nakit girişleri 98.283.583 1.757.477 8- Diğer nakit çıkışları (-) 2.884.978 1.732.053 9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (27.667.857) 79.155.635 C- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları 1- Hisse senedi ihracı - - 2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - - 3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - - 4- Ödenen temettüler (-) 45 - (50.026.338) 5- Diğer nakit girişleri - - 6- Diğer nakit çıkışları (-) - - 7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit - (50.026.338) D- Kur farklarının nakit ve nakit benzerlerine olan etkisi 3.899.096 (223.820) E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (63.882.128) 104.482.472 F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 448.559.480 308.156.268 G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 384.677.352 412.638.740 (8)
1 Ocak 30 Eylül 2013 ara hesap dönemine ait Konsolide özsermaye değişim tablosu Sermaye İşletmenin kendi hisse senetleri(-) Varlıklarda değer artışı Özsermaye Değişim Tablosu Denetimden Geçmemiş (*) Özsermaye Yabancı Diğer enflasyon para yedekler ve düzeltmesi çevrim Yasal Olağanüstü dağıtılmamış farkları farkları yedekler yedekler karlar Net dönem karı/ (zararı) Geçmiş yıllar karları/ (zararları) Ana ortaklığa ait özsermaye Azınlık payları Toplam özsermaye I -Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2011) 80.000.000 - (3.507.277) 118.495.352-16.494.504 50.255.715 54.052.350 76.482.642 (37.998.845) 354.274.441 109.238 354.383.679 II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - 536.528(**) 536.528(**) 98 536.626 III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2012) 80.000.000 - (3.507.277) 118.495.352-16.494.504 50.255.715 54.052.350 76.482.642 (37.462.317) 354.810.969 109.336 354.920.305 A- Sermaye artırımı (A1 + A2) 21.991.266 - - - - - - (21.991.266) - - - - - 1- Nakit - - - - - - - - - - - - - 2- İç kaynaklardan 21.991.266 - - - - - - (21.991.266) - - - - - B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - - - - C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar (15 no lu dipnot) - - 8.763.664 - - - - (557.004) - - 8.206.660 2.743 8.209.403 D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - - - - E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - - - - F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - - - G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - - - - H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 65.366.056-65.366.056 34.602 65.400.658 I-Dağıtılan temettü - - - - - - - - (50.000.000) - (50.000.000) (26.340) (50.026.340) J- Transfer - - - - - 12.059.032 (6.622.747) 5.118.045 (26.482.642) 15.928.312 - - IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2012) (I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 101.991.266-5.256.387 118.495.352-28.553.536 43.632.968 36.622.125 65.366.056 (21.534.005) 378.383.685 120.341 378.504.026 I -Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2012) 101.991.266-6.315.569 118.495.352-28.553.536 43.632.968 37.179.129 103.362.035 (22.070.533) 417.459.322 133.949 417.593.271 II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - (412.243)(**) 521.183(**) 536.528(**) 645.468(**) 124 645.592 III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2013) 101.991.266 6.315.569 118.495.352-28.553.536 43.632.968 36.766.886 103.883.218 (21.534.005) 418.104.790 134.073 418.238.863 A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - - 1- Nakit - - - - - - - - - - - - - 2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - - B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - - - - C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar (15 no lu dipnot) - - (2.558.246) - - - - (1.007.391) - - (3.565.637) 399.911 (3.165.726) D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - - - - E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - - - - F- Diğer kazanç ve kayıplar(***) - - - - - (3.202.552) (12.028.140) (3.722.874) - 73.761.814 54.808.248 35.261.022 90.069.270 G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - - - - H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 162.110.732-162.110.732 9.415.265 171.525.997 I-Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - - - - J- Transfer - - - - - 6.962.784 132.247.246 457.909 (103.883.218) (35.784.721) - - IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2013) (I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 101.991.266-3.757.323 118.495.352-32.313.768 163.852.074 32.494.530 162.110.732 16.443.088 631.458.133 45.210.271 676.668.404 (*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no lu dipnotta yer almaktadır. (**) TMS 19 no lu standartta 1 Ocak 2013 tarihinden itibaren geçerli olan değişikliklerin geçmiş döneme olan etkilerine ilişkin detaylı açıklamalar 2.1 Karşılaştırmalı Bilgiler dipnotunda yer almaktadır. (***) 1.1 no lu dipnotta açıklandığı üzere şirket Yapı Kredi Emeklilik A.Ş. (YKE) de sahip olduğu ve YKE nin sermayesinin %19,93 ünü temsil eden 11.557.472 TL nominal değerli 115.574.715 adet payı Yapı Kredi Finansal Kiralama A.O ya satmış olup, bu işlem neticesinde konsolidasyona tabi ortaklık payları değişmiştir. Bu değişimin azınlık payları üzerindeki etkisi F-Diğer kazanç ve kayıplar satırında gösterilmiştir. (9)
(10)