KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU NOOR CAPITAL MARKET MENKUL DEĞERLER A.Ş. Finansal Rapor 217-1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) 31.3.217 31.12.216 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 4.331.55 13.516.999 Finansal Yatırımlar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar 4 44.8.264 35.871.215 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 25.27.79 15.465.157 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 18.872.474 2.46.58 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar Alacaklar 2.366 13. İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 2.366 13. Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar Türev Araçlar Peşin Ödenmiş Giderler 1.844 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.844 Vergisiyle İlgili Varlıklar Dönen Varlıklar ARA TOPLAM 48.533.24 49.41.214 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 48.533.24 49.41.214 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 159.711 159.711 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 159.711 159.711 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar Alacaklar 5.495 5.347 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 5.495 5.347 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar Türev Araçlar Maddi Duran Varlıklar 43.824 448.414 Mobilya ve Demirbaşlar 3.874 334.747 Özel Maliyetler 12.95 113.667 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 26.67 27.658 Bilgisayar Yazılımları 26.67 27.658 Peşin Ödenmiş Giderler Ertelenmiş Vergi Varlığı 49.396 62.89 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 869.493 928.939 TOPLAM VARLIKLAR 49.42.517 5.33.153 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari Borçlar 17.621.44 19.647.818 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 17.621.44 19.647.818 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 76.228 18.282 Borçlar 89.57 129.21 İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 89.57 129.21 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Borçlar Türev Araçlar Ertelenmiş Gelirler Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 615.41 584.433 Kısa Vadeli Karşılıklar 159.972 189.785
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 159.972 189.785 Kısa Vadeli Yükümlülükler ARA TOPLAM 18.562.152 2.659.519 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 18.562.152 2.659.519 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 194.721 241.916 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 194.721 241.916 Uzun Vadeli Yükümlülükler TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 194.721 241.916 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 18.756.873 2.91.435 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 3.645.644 29.428.718 Ödenmiş 26.. 26.. Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları ( Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler (Giderler) 23.544 2.865 Riskten Korunma Kazançları ( Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları ( Kazançlar (Kayıplar) 23.544 2.865 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 3.425.853 649.441 Net Dönem Karı veya Zararı 1.196.247 2.776.412 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 3.645.644 29.428.718 TOPLAM KAYNAKLAR 49.42.517 5.33.153
Kar veya Zarar Tablosu Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI 1.1.217-31.3.217 1.1.216-31.3.216 Hasılat Satışların Maliyeti TİCARİ FAALİYEERDEN BRÜT KAR (ZARAR) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 3.971.961 13.362.799 Ücret, Prim, Komisyon ve Hizmet Gelirleri 154.162 9.523.859 Faiz Gelirleri 42.681 117.969 Türev Finansal İşlemlerden Kazanç 3.767.223 3.714.716 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Gelirler 7.895 6.255 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYEERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR) 3.971.961 13.362.799 BRÜT KAR (ZARAR) 3.971.961 13.362.799 Genel Yönetim Giderleri -1.99.57-7.826.88 Pazarlama Giderleri -481.792-2.27.315 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.499.662 3.58.64 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.499.662 3.58.64 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.499.662 3.58.64 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -33.415-732.192 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -294.137-764.25 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -9.278 32.13 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.196.247 2.776.412 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.196.247 2.776.412 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana Ortaklık Payları 1.196.247 2.776.412 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Kapsamlı Gelir Tablosu 1.1.217-31.3.217 1.1.216-31.3.216 Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 1.196.247 2.776.412 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 16.542 26.52 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 16.542 26.52 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 16.542 26.52 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.212.789 2.82.464 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana Ortaklık Payları 1.212.789 2.82.464
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) 1.1.217-31.3.217 1.1.216-31.3.216 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -9.221.917 3.982.955 Dönem Karı (Zararı) 1.499.662 3.58.64 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 1.499.662 3.58.64 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili -36.164-463.84 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili 62.939 257.936 Karşılıklar İle İlgili -77.7 128.42 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili -77.7 128.42 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili -42.681-117.968 Faiz Gelirleri ile İlgili -42.681-117.968 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili -33.415-732.192 İşletme sinde Gerçekleşen Değişimler -1.315.232 1.4.472 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili -8.29.5-12.216.25 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -9.742.633 1.51.1 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 1.533.583-13.267.35 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Azalış (Artış) -1.543 381.249 Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) -7.513 644-7.513 644 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -1.844 31.73 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -1.936.212 13.154.495 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -1.936.212 13.154.495 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış ( Azalış) Faaliyetler ile İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -32.54 35.562-39.694-372.983 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) 26.655 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) İşletme sinde Gerçekleşen Artış (Azalış) ile İlgili -39.694-399.638 2.678 26.52 Faaliyetlerle İlgili Varlıklardaki Azalış (Artış) 2.678 26.52 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -9.175.734 4.85.272 Nakit Girişleri (Çıkışları) -46.183-12.317 YATIRIM FAALİYEERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -16.756-155.62 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -16.756-155.62 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -53.866 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -16.756-11.754 Verilen Nakit Avans ve Borçlar FİNANSMAN FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 42.681 117.968 Alınan Faiz 42.681 117.968 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -9.195.992 3.945.33 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -9.195.992 3.945.33 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 13.258.998 9.313.695 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4.63.6 13.258.998
Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Ödenmiş Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Katkıları Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Pay Bazlı Paylara İlişkin Ödemeler Satış Opsiyon Değerleme Fonu Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/ Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar ( Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları ( Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları ( Riskten Korunma Kazançları ( Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/ veya Sınıflandırma Kazançları ( Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Kazanç / Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Payları Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 26.. -23.187 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin - 1.741.475 1.92.34 26.626.254 26.626.254 Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler - 1.741.475 1.741.475 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 26.52 2.776.412 2.82.464 2.82.464 Dönem Karı (Zararı) Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 1.1.216-31.3.216 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 26.. 2.865 649.441 2.776.412 29.428.718 29.428.718 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 26.. 2.865 649.441 2.776.412 29.428.718 29.428.718 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler -2.864-2.776.412 2.776.412 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 23.544 1.196.246 1.219.79 1.219.79 Dönem Karı (Zararı) Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 1.1.217-31.3.217 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 26.. 23.545 3.425.853 1.196.246 3.645.644 3.645.644