KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU YAPRAK SÜT VE BESİ ÇİFİKLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor 2017-1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 31.03.2017 Ara Hesap Dönemine Ait Özet Finansal Tablolar
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) 31.03.2017 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 30 1.151.871 1.487.963 Ticari Alacaklar 1.418.587 1.310.122 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 1.418.587 1.310.122 Alacaklar 175.951 3.109 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 6 175.951 3.109 Stoklar 7 1.621.609 2.219.332 Canlı Varlıklar 8 2.602.517 1.890.491 Peşin Ödenmiş Giderler 548.319 118.255 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 548.319 118.255 Vergisiyle İlgili Varlıklar 23 0 171.640 Dönen Varlıklar 1.792.450 1.792.590 İlişkili Olmayan Taraflardan Dönen Varlıklar 16 1.792.450 1.792.590 ARA TOPLAM 9.311.304 8.993.502 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 9.311.304 8.993.502 DURAN VARLIKLAR Alacaklar 92 92 İlişkili Olmayan Taraflardan Alacaklar 6 92 92 Canlı Varlıklar 8 14.691.825 13.923.761 Maddi Duran Varlıklar 10 10.147.192 10.329.911 Arazi ve Arsalar 2.060.240 2.060.240 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 228.706 235.273 Binalar 5.690.597 5.755.788 Tesis, Makine ve Cihazlar 1.637.120 1.709.815 Taşıtlar 299.010 323.075 Mobilya ve Demirbaşlar 229.029 243.230 Maddi Duran Varlıklar 2.490 2.490 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 14.848 16.827 Bilgisayar Yazılımları 14.848 16.827 Peşin Ödenmiş Giderler 260.623 14.983 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 260.623 14.983 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 25.114.580 24.285.574 TOPLAM VARLIKLAR 34.425.884 33.279.076 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 461.468 472.283 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 461.468 472.283 Banka Kredileri 25 461.468 472.283 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.298.011 1.319.344 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.298.011 1.319.344 Banka Kredileri 25 1.298.011 1.319.344 Ticari Borçlar 4.393.456 4.981.457 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4-5 260.472 126.393 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 4.132.984 4.855.064 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 137.582 190.415 Borçlar 353.136 268.444 İlişkili Taraflara Borçlar 4-6 286.400 218.834 İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar 6 66.736 49.610 Ertelenmiş Gelirler 10.382 10.949 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 9 10.382 10.949 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 23 31.918 4.749 Kısa Vadeli Karşılıklar 57.734 57.479 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 13 57.734 57.479 ARA TOPLAM 6.743.687 7.305.120 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 6.743.687 7.305.120 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 3.528.056 3.417.777
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 3.528.056 3.417.777 Banka Kredileri 25 3.528.056 3.417.777 Ertelenmiş Gelirler 853 3.413 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 9 853 3.413 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 23 2.106.904 1.783.184 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 5.635.813 5.204.374 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 12.379.500 12.509.494 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 22.046.384 20.769.582 Ödenmiş 17 7.100.000 7.100.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 17 5.270.281 5.270.281 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 118.559 118.559 Yasal Yedekler 17 118.559 118.559 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 17 8.280.742 7.100.082 Net Dönem Karı veya Zararı 1.276.802 1.180.660 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 22.046.384 20.769.582 TOPLAM KAYNAKLAR 34.425.884 33.279.076
Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu 01.01.2017-31.03.2017 01.01.2016-31.03.2016 Kar veya Zarar ve Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 4.371.144 2.883.612 Satışların Maliyeti 18-3.508.685-2.211.993 TİCARİ FAALİYEERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 862.459 671.619 Canlı Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkları 18 1.814.639 479.799 BRÜT KAR (ZARAR) 2.677.098 1.151.418 Genel Yönetim Giderleri 19-506.958-399.016 Esas Faaliyetlerden Gelirler 20 384.731 275.052 Esas Faaliyetlerden Giderler 20-116.804-78.952 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 2.438.067 948.502 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 21 1.208 1.281 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 21-728.840-304.778 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.710.435 645.005 Finansman Gelirleri 22 38.232 48.212 Finansman Giderleri 22-110.100-61.909 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.638.567 631.308 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -361.765-123.699 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 23-38.045-57.993 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 23-323.720-65.706 SÜRDÜRÜLEN FAALİYEER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.276.802 507.609 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.276.802 507.609 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.276.802 507.609 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 24 0,17983100 0,07149400 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.276.802 507.609 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.276.802 507.609
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) 01.01.2017-31.03.2017 01.01.2016-31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -736.068-919.258 Dönem Karı (Zararı) 1.276.802 507.609 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 1.276.802 507.609 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili -1.807.656-466.463 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili 10 186.279 157.209 Karşılıklar İle İlgili 255-25.671 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili 13 255-25.671 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili 50.930 11.079 Faiz Gelirleri ile İlgili 22-38.232-48.212 Faiz Giderleri ile İlgili 22 110.100 53.233 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 20 90.705 61.096 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 20-111.643-55.038 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -1.814.639-479.799 Canlı Varlıklar veya Tarımsal Ürünlerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili 30-1.814.639-479.799 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili 23 361.765 123.699 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili 16-592.246-252.980 İşletme sinde Gerçekleşen Değişimler -365.979-949.479 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili -110.893-109.661 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -110.893-109.661 Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Alacaklardaki Azalış (Artış) -172.842-1.580-172.842-1.580 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili 597.723 674.989 Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış) -60.746-600.919 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -675.704-338.298 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -564.635-1.012.371 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 134.079 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -698.714-1.012.371 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış ( Azalış) Faaliyetler ile İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -52.833-8.034 84.692 16.759 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) 67.566 54.726 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Borçlardaki Artış (Azalış) 17.126-37.967 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) -3.127-1.236 İşletme sinde Gerçekleşen Artış (Azalış) ile İlgili 592.386 430.872 Faaliyetlerle İlgili Varlıklardaki Azalış (Artış) 592.386 430.872 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -896.833-908.333 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 160.765-10.925 YATIRIM FAALİYEERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 431.945 440.221 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -1.581-223.651 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10-1.581-202.151 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları Canlı Varlık Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 395.294 615.660 Alınan Faiz 22 38.232 48.212 FİNANSMAN FAALİYEERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -31.969 1.041.762 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.162.893 1.264.763 Kredilerden Nakit Girişleri 2.162.893 1.264.763 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.996.255-198.410 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.996.255-198.410 Ödenen Faiz -198.607-24.591 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -21.500-336.092 562.725 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -336.092 562.725 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 30 1.487.963 1.801.619 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 30 1.151.871 2.364.344
Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Ödenmiş Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Katkıları Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Pay Bazlı Paylara İlişkin Ödemeler Satış Opsiyon Değerleme Fonu Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/ Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar ( Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları ( Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları ( Kayıpları) Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Kapsamlı Gelirler veya Giderler Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/ veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/ Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Kazanç / Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Payları Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Dönem Başı Bakiyeler 7.100.000 5.270.281 91.877 5.298.478 1.828.286 7.126.764 19.588.922 0 19.588.922 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler - 1.828.286 1.828.286 0 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 507.609 507.609 507.609 0 507.609 Dönem Karı (Zararı) 507.609 507.609 507.609 0 507.609 Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 01.01.2016-31.03.2016 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 7.100.000 5.270.281 91.877 7.126.764 507.609 7.634.373 20.096.531 0 20.096.531 Dönem Başı Bakiyeler 7.100.000 5.270.281 118.559 7.100.082 1.180.660 8.280.742 20.769.582 0 20.769.582 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Hatalara İlişkin den Sonraki Tutar Transferler - 17 1.180.660 1.180.660 0 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 1.276.802 1.276.802 1.276.802 0 1.276.802 Dönem Karı (Zararı) 1.276.802 1.276.802 1.276.802 0 1.276.802 Kapsamlı Gelir (Gider) Arttırımı Azaltımı Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 01.01.2017-31.03.2017 Kar Payları Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 7.100.000 5.270.281 118.559 8.280.742 1.276.802 9.557.544 22.046.384 0 22.046.384