BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Türk Ekonomi Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu na: Türk Ekonomi Bankası A.Ş. nin ( Banka ) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama: Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ( BDDK ) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile BDDK tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama: Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.
Bağımsız Denetçi Görüşü: Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Türk Ekonomi Bankası A.Ş. nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 37 ve 38'inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, genelge ve açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Diğer Husus: Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2011 tarihi itibarıyla düzenlenmiş konsolide finansal tablolarının bağımsız denetimi başka bir bağımsız denetim firması tarafından yapılmış ve söz konusu bağımsız denetim firması tarafından hazırlanan 15 Şubat 2012 tarihli bağımsız denetim raporunda olumlu görüş bildirilmiştir. Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. a member of PricewaterhouseCoopers Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Ortak Başdenetçi İstanbul, 14 Şubat 2013
TÜRK EKONOMİ BANKASI A.Ş.'NİN 31ARALIK 2012 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Adres : Saray Mahallesi Sokullu Caddesi No:7/A 7/B Ümraniye 34768 - İstanbul Telefon : (0 216) 635 35 35 Fax : (0 216) 636 36 36 Elektronik site adresi : www.teb.com.tr Elektronik posta adresi: yatirimciiliskileri@teb.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ e göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır: ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER ANA ORTAKLIK BANKA NIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER DİĞER AÇIKLAMALAR BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır: Bağlı Ortaklıklar İştirakler Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar 1. The Economy Bank N.V. - - 2. Stichting Effecten Dienstverlening - - 3. Kronenburg Vastgoed B.V. - - 4. TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. - - 5. TEB Faktoring A.Ş. - - 6. TEB Portföy Yönetimi A.Ş. - - Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. Yavuz Canevi Yönetim Kurulu Başkanı Jean - Milan Charles Dominique Givadinovitch Dr. Akın Akbaygil Varol Civil M. Aşkın Dolaştır Gökhan Kazcılar Denetim Komitesi Başkanı Denetim Komitesi Başkan Vekili Genel Müdür Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan : Çiğdem Çelikbilek/Yatırımcı İlişkileri Müdürü Tel No : (0216) 635 24 63 Fax No : (0216) 636 36 36 Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Finansal Raporlamadan Sorumlu Direktör
İÇİNDEKİLER BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler Sayfa No I. Ana ortaklık bankanın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 II. Ana ortaklık bankanın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 1 III. Ana ortaklık bankanın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 3 IV. Ana ortaklık bankada nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 4 V. Ana ortaklık bankanın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 4 VI. Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 4 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar I. Konsolide bilanço 5 II. Konsolide nazım hesaplar tablosu 7 III. Konsolide gelir tablosu 8 IV. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo 9 V. Konsolide özkaynak değişim tablosu 10 VI. Konsolide nakit akış tablosu 12 VII. Konsolide kar dağıtım tablosu 13 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 14 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 14 III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu 15 IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 16 V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 17 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 17 VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 18 VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 20 IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 20 X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 20 XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 20 XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 21 XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 22 XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 22 XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 22 XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 23 XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 24 XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 25 XIX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 25 XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 25 XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 25 XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 26 XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 26 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 27 II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar 30 III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar 38 IV. Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar 40 V. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar 41 VI. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 43 VII. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar 46 VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 52 IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar 53 BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 54 II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 71 III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 79 IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 84 V. Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 89 VI. Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 90 VII. Ana Ortaklık Bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 91 VIII. Ana Ortaklık Bankanın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube ve iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 92 IX. Bilanço sonrası hususlara ilişkin açıklamalar 92 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar I. Ana Ortaklık Bankanın faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar 92 YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Denetim Raporu I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 93 II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 93
1 OCAK 31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Ana Ortaklık Banka nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi Türk Ekonomi Bankası Anonim Şirketi ( Banka veya TEB ), Kocaeli Halk Bankası T.A.Ş. ünvanı altında 1927 yılında Kocaeli de kurulmuş mahalli bir banka iken, 1982 yılında Çolakoğlu Grubu tarafından satın alınmış ve ünvanı Türk Ekonomi Bankası A.Ş. olarak değiştirilerek merkezi İstanbul a alınmıştır. 10 Şubat 2005 tarihinde TEB in ana ortağı olan TEB Holding A.Ş. hisselerinin %50 si BNP Paribas a devredilmiştir. Devir sonucunda BNPP TEB de %42.125 oranında dolaylı pay sahibi olmuştur. 2009 yılında BNP Paribas Grubunun Fortis Bank Belçika ve Fortis Bank Lüksemburg u sırasıyla %75 ve %66 hissesini alması sonucunda BNP Paribas Grubu Fortis Bank Türkiye nin büyük ortağı haline gelmiştir. TEB in dolaylı çoğunluk hissedarları BNP Paribas ve Çolakoğlu Grubu, TEB ile Fortis Bank ın TEB markası altında birleşmesi konusunda mutabakata varmış ve düzenleyici otoritelerden gerekli izinlerin alınmasını müteakip 14 Şubat 2011 de iki bankanın yasal birleşmesi gerçekleşmiştir. Bu süreçle ilgili gelişmeler aşağıda özetlenmiştir. II. Ana Ortaklık Banka nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun ( BDDK ) 10 Şubat 2011 tarihli izninin 12 Şubat 2011 tarih ve 27844 sayılı Resmi Gazete de yayımlanmasını müteakip, 14 Şubat 2011 tarihinde İstanbul Ticaret Sicili ne yapılan tescil ile Fortis Bank A.Ş. nin tüzel kişiliğinin sona erdirilmesi suretiyle tüm hak, alacak, borç ve yükümlülükleri (aktif ve pasifi) ile kül halinde Ana Ortaklık Banka ya devri yoluyla iki bankanın birleşmesi gerçekleşmiştir. Birleşme dolayısıyla Ana Ortaklık Banka nın kayıtlı sermaye tavanı 1,400,000 TL den 2,204,390 TL ye, 1,100,000 TL lik çıkarılmış sermayesi de 1,104,390 TL artışla 2,204,390 TL ye yükseltilmiştir. Birleşme dolayısıyla ihraç edilen nama yazılı paylar, birleşme nedeniyle infisah eden Fortis Bank A.Ş. nin ortaklarına mevcut paylarıyla değiştirilmek üzere dağıtılmış olup, Fortis Bank A.Ş. pay sahiplerine, 1 TL nominal değerdeki her bir payı karşılığında 1.0518 adet nama yazılı Türk Ekonomi Bankası A.Ş. ( Banka ) payı verilmiştir. Birleşme sonucunda Fortis Bank SA/NV, TEB sermayesine %47.15 oranında ortak olmuş, Fortis Bank SA/NV deki %75 oranındaki ortaklık payı ve TEB in birleşme sonrası %42.043 üne sahip olan TEB Mali Yatırımlar A.Ş. deki %50 lik ortaklık payı ile BNP Paribas SA nın TEB deki dolaylı ortaklık payı %51.086 ya yükselmiştir. 3 Haziran 2010 tarihli ve bunu takiben yapılan özel durum açıklamalarında da bildirildiği üzere; BNP Paribas Grubu ile Çolakoğlu Grubu arasında yapılan anlaşma çerçevesinde, düzenleyici kurumlardan gerekli izinlerin alınmasına da bağlı olarak, birleşme sonrasında TEB Mali Yatırımlar A.Ş. nin TEB de çoğunluk hissedar olmaya devam etmesi ve Çolakoğlu Grubu ile BNP Paribas Grubu nun her birinin TEB Mali Yatırımlar A.Ş. de %50 hisse oranına sahip olmasını sağlayacak şekilde yapılandırma çalışmaları yapılmıştır. Bu doğrultuda, TEB Mali Yatırımlar A.Ş. nin sermaye artırımı ve sonrasında çeşitli oranlardaki hisse devirleri nihayetinde Çolakoğlu Grubu ile BNP Paribas Grubunun %50-%50 oranında ortaklıklarını sürdüreceği TEB Mali Yatırımlar A.Ş. nin TEB sermayesindeki ortaklık payının %55 düzeyine yükselmesi hedeflenmiştir. Bu çerçevede, TEB Mali Yatırımlar A.Ş.'nin 25 Mart 2011 tarihinde gerçekleştirilen olağanüstü genel kurulunda Şirket in ticaret unvanının "TEB Holding A.Ş." olarak değiştirilmesine, sermayesinin 500,000 TL'den 590,863 TL'ye arttırılarak 90,863,380 adet hisse çıkarılmasına karar verilmiştir. Söz konusu sermaye artırımı ile ilgili olarak, TEB Holding A.Ş.'nin hissedarlarından BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. toplam 88,423,113 adet hisse taahhüt etmiş, böylece BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş.'nin TEB Holding A.Ş.'deki ortaklık payı %50.00'den %57.28'e ulaşmıştır. 1
1 OCAK 31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR II. Ana Ortaklık Banka nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama(devamı) Ayrıca, yukarıdaki işlemler sonrasında, Çolakoğlu Grubu ile BNP Paribas Grubu'nun her birinin TEB Holding A.Ş.'de %50 hisse oranına sahip olması amacıyla; BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş.'nin elinde bulunan %7.28'lik TEB Holding A.Ş. hisseleri 31 Mart 2011 tarihinde Çolakoğlu Grubu'nun sahibi olduğu Galata Yatırım Holding A.Ş.'ye devredilmiştir. Söz konusu devir işlemi sonucunda Çolakoğlu Grubu ile BNP Paribas Grubu'nun her biri TEB Holding A.Ş.'de, birleşme öncesinde olduğu gibi, %50 hissedarlık oranına sahip olmuştur. 30 Mart 2011 tarihinde BDDK ve Sermaye Piyasası Kurulu ( SPK ) izinleri çerçevesinde, Fortis Bank SA/NV'nin elinde bulunan %12.72'lik TEB hisseleri ve Çolakoğlu Grubu'nun elinde bulunan %0.24'lük TEB hisseleri toplam 616,935 TL bedel karşılığında TEB Holding A.Ş.'ye devredilmiştir. Söz konusu devir işlemleri sonucunda TEB Holding A.Ş.'nin TEB'deki doğrudan hissedarlık oranı %42.04'ten %55'e yükselmiştir. Fortis Bank SA/NV'nin elinde bulunan, 448,512 TL nominal değerdeki %20.35'lik TEB hisseleri toplam 865,440 TL bedel karşılığında BNPP Yatırımlar Holding A.Ş.'ye ve yine Fortis Bank SA/NV'nin elinde bulunan 310,480 TL nominal değerdeki %14.08'lik TEB hisseleri toplam 670,636 TL bedel karşılığında BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş.'ye devredilmiştir. Böylece daha önce TEB'de ortaklığı bulunmayan BNPP Yatırımlar Holding A.Ş. %20.35 oranında BNPP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. ise %14.05 oranında TEB de doğrudan ortak olmuştur. SPK nın 27 Mayıs 2011 tarih ve 16/475 sayılı toplantısında aldığı karar kapsamında, Türk Ekonomi Bankası A.Ş.'nin beheri 1 TL nominal değerli 227,730,437.91 paylarının, SPK'nın Seri:IV, No:44 "Çağrı Yoluyla Ortaklık Paylarının Toplanmasına İlişkin Esaslar Tebliği"nin zorunlu çağrıya ilişkin hükümleri çerçevesinde BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. ve BNPP Yatırımlar Holding A.Ş. tarafından 2.21 TL fiyat ile satın alınması için halka çağrıda bulunulmasına 2 Haziran 2011 tarihinde başlanılmıştır. TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. aracılığıyla yapılan çağrı işlemi 17 Haziran 2011 Cuma günü saat 17:00'de sona ermiştir. a) Çağrı öncesi toplam nominal tutarı ve sermayeye oranı : -BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 310,480 TL (%14.085) -BNPP Yatırımlar Holding A.Ş. 448,512 TL (%20.346) b) Çağrı sonrası toplam nominal tutarı ve sermaye oranı: -BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 376,584 TL (%17.083) -BNPP Yatırımlar Holding A.Ş. 514,616 TL (%23.345) 31 Aralık 2012 ve 31 Aralık 2011 tarihleri itibarıyla başlıca hissedarlar ve sermaye aşağıda belirtilmiştir: 31 Aralık 2012 Tarihi İtibarıyla 31 Aralık 2011 Tarihi İtibarıyla Hissedarların Adı Ödenmiş Sermaye % Ödenmiş Sermaye % TEB Holding A.Ş. 1,212,414 55.00 1,212,414 55.00 BNPP Yatırımlar Holding A.Ş. 514,616 23.34 514,616 23.34 BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 376,584 17.08 376,584 17.08 Halka arz edilmiş tutar 99,556 4.52 99,556 4.52 Diğer hissedarlar toplamı 1,220 0.06 1,220 0.06 2,204,390 100.00 2,204,390 100.00 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka nın ödenmiş sermayesi birim pay nominal değeri 1.00 TL (Tam TL) olan 2,204,390,000 adet hisseden oluşmaktadır. 2
1 OCAK 31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR III. Banka nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Bankada Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklamalar Adı Soyadı Yönetim Kurulu; Yavuz Canevi Dr.Akın Akbaygil Jean-Milan Charles Dominique Givadinovitch Jean Paul Sabet Yves Paul Henri Martrenchar Ayşe Aşardağ Varol Civil Sabri Davaz Alain Georges Auguste Fonteneau Yvan L.A.M De Cock (*) Genel Müdür Yardımcıları; Mustafa Aşkın Dolaştır Gökhan Mendi Levent Çelebioğlu Dr. Nilsen Altıntaş Nuri Tuncalı Saniye Telci Turgut Boz Ümit Leblebici (**) Melis Coşan Baban Osman Durmuş Gökhan Özdil Başar Ordukaya Arnaud Denis Jean Sebastien Tellier Mehmet Ali Cer Akil Özçay Kubilay Güler Grup Başkanları; Sorumluluk Alanı Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Başkanı Yönetim Kurulu Başkan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür ve Görevli Üye Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Mali İşler Grubundan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Bireysel ve Özel Bankacılıktan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Kurumsal Bankacılıktan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı İnsan Kaynaklarından Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı KOBİ Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Merkezi ve Tüzel Operasyonlarından Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı KOBİ Bankacılığından Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Aktif Pasif Yönetimi ve Hazineden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Hukuk Baş Müşaviri, Yönetim Kurulu Genel Sekreteri Bireysel ve İşletme Kredilerinden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Kurumsal Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Büyük Kurumsal Müşterilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Kurumsal Yatırım Bankacılığından Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Bilgi Teknolojilerinden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Finansal Piyasalardan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Bankacılık Operasyonlar ve Destek Hizmetleri Grubundan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Didier Albert Nicole Van Hecke (***) Grup Risk Yönetimi Başkanı Birol Deper (****) Uyum ve İç Kontrol Grubu Başkanı Teftiş Kurulu ve Denetçiler; Hakan Tıraşın (*****) Esra Peri Aydoğan Cihat Madanoğlu Teftiş Kurulu Başkanı Denetçi Denetçi (*) 3 Aralık 2012 tarihi itibarıyla Jean Yves Fillon, Bankamızın Yönetim Kurulu Üyeliği görevinden istifaen ayrılmış olup, yerine aynı tarih itibariyle Yvan L.A.M. De Cock Bankamızın Yönetim Kurulu Üyeliği görevine atanmıştır. (**) Ümit Leblebici, 4 Şubat 2013 tarihinden geçerli olmak üzere, Genel Müdür Vekili görevine atanmıştır. (***) Didier Albert Nicole Van Hecke, Grup Risk Yönetimi Başkanı olup Genel Müdür Yardımcısı statüsündedir. (****) Birol Deper, Uyum ve İç Kontrol Grup Başkanı olup Genel Müdür Yardımcısı statüsündedir. (*****) Hakan Tıraşın, Teftiş Kurulu Başkanı olup Genel Müdür Yardımcısı statüsündedir. Yukarıda belirtilen Yönetim Kurulu başkan ve üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının Banka da sahip oldukları paylar çok önemsiz seviyededir. 3
1 OCAK 31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR IV. Ana Ortaklık Banka da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar Ad Soyad /Ticari Unvanı Pay Tutarları Pay Oranları Ödenmiş Paylar Ödenmemiş Paylar TEB Holding A.Ş. 1,212,414 %55.00 1,212,414 - BNP Yatırımlar Holding A.Ş. 514,616 %23.34 514,616 - BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 376,584 %17.08 376,584 - Ana Ortaklık Banka nın sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti söz konusu olan nitelikli pay sahibi şirket TEB Holding A.Ş. dir. TEB Holding A.Ş. bir Çolakoğlu ve BNP Paribas Şirketler Grubu üyesidir. TEB Holding A.Ş. nin %50 hissesi BNP Paribas, diğer %50 hissesi ise Çolakoğlu Grubu tarafından kontrol edilmektedir. 25 Ekim 2010 tarihi itibarıyla BNP Paribas S.A. sahibi bulunduğu TEB Holding A.Ş. deki %50 hissesini BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. ye devretmiştir. BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş., %75 i BNP Paribas S.A. nın %25 i Belçika Devleti nin olan Fortis Bank SA/NV tarafından kontrol edilmektedir. BNP Yatırımlar Holding A.Ş. ise %100 hisse ile BNP Paribas S.A. tarafından kontrol edilmektedir. BNP Paribas S.A. içindeki Belçika Devleti sahipliği %10.7 dir. V. Ana Ortaklık Banka nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi Ana Ortaklık Banka'nın faaliyet alanı, kurumsal, ticari, bireysel ve özel bankacılığın yanı sıra proje finansmanı, fon yönetimi ve saklama hizmetleri işlemlerini kapsamaktadır. Ana Ortaklık Banka normal bankacılık faaliyetlerinin yanı sıra TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş., TEB Portföy Yönetimi A.Ş., Zurich Sigorta A.Ş., Cardif Hayat Sigorta A.Ş. adına şubeleri aracılığı ile acentelik faaliyetleri de yürütmektedir. 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka nın yurt içinde 504 şubesi ve yurt dışında 5 şubesi bulunmaktadır (31 Aralık 2011: 503 yurt içi, 4 yurt dışı şube). VI. Ana Ortaklık Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller: Bulunmamaktadır. 4
İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. Konsolide Bilanço II. Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu III. Konsolide Gelir Tablosu IV. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Konsolide Tablo V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu VI. Konsolide Nakit Akış Tablosu VII. Konsolide Kar Dağıtım Tablosu
31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE BİLANÇOLAR I. KONSOLİDE BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.12.2012 31.12.2011 5.Bölüm Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (I-1) 768,858 3,680,542 4,449,400 1,500,361 2,517,896 4,018,257 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) (I-2) 544,118 94,887 639,005 860,882 415,909 1,276,791 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 544,118 94,887 639,005 860,882 415,909 1,276,791 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 445,796 26,499 472,295 596,824 357,553 954,377 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 98,322 68,388 166,710 264,058 58,356 322,414 2.1.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - III. BANKALAR (I-3) 444,461 563,855 1,008,316 152,232 453,606 605,838 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 1,700,525-1,700,525 523,574-523,574 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - 12,599-12,599 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 1,700,525-1,700,525 510,975-510,975 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (I-4) 4,247,116 61,716 4,308,832 4,103,629 594,316 4,697,945 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 17,829 5,602 23,431 19,619 4,318 23,937 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 4,228,115 56,114 4,284,229 4,082,934 582,630 4,665,564 5.3 Diğer Menkul Değerler 1,172-1,172 1,076 7,368 8,444 VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (I-5) 24,505,325 6,490,263 30,995,588 20,511,045 6,452,442 26,963,487 6.1 Krediler ve Alacaklar 24,247,866 6,480,325 30,728,191 20,302,264 6,446,621 26,748,885 6.1.1 Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 31,276 11,888 43,164 113,800 75,319 189,119 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 24,216,590 6,468,437 30,685,027 20,188,464 6,371,302 26,559,766 6.2 Takipteki Krediler 643,226 71,671 714,897 726,299 29,379 755,678 6.3 Özel Karşılıklar (-) 385,767 61,733 447,500 517,518 23,558 541,076 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI (I-18) 521,099 233,668 754,767 516,926 302,085 819,011 VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (I-6) - 20,416 20,416-21,224 21,224 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri - 20,416 20,416-21,224 21,224 8.2 Diğer Menkul Değerler - - - - - - IX. İŞTİRAKLER (Net) (I-7) - - - - - - 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 9.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 9.2.1 Mali İştirakler - - - - - - 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler - - - - - - X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (I-8) - - - - - - 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (I-9) 5-5 5-5 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 11.2 Konsolide Edilmeyenler 5-5 5-5 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 5-5 5-5 XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (I-10) - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - - 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - - XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (I-11) 16,726 157 16,883 22,787 13 22,800 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 4,907 157 5,064 9,524 13 9,537 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 11,819-11,819 13,263-13,263 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (I-12) 248,208 8,065 256,273 255,711 8,600 264,311 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (I-13) 445,328 808 446,136 440,358 899 441,257 15.1 Şerefiye 421,124-421,124 421,124-421,124 15.2 Diğer 24,204 808 25,012 19,234 899 20,133 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (I-14) - - - - - - XVII. VERGİ VARLIĞI 131,297 6,985 138,282 71,555 2,581 74,136 17.1 Cari Vergi Varlığı 1,522 4,882 6,404 561-561 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı (I-15) 129,775 2,103 131,878 70,994 2,581 73,575 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (I-16) 61,590-61,590 67,049-67,049 18.1 Satış Amaçlı 61,590-61,590 67,049-67,049 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIX. DİĞER AKTİFLER (I-17) 862,516 203,566 1,066,082 559,786 98,976 658,762 AKTİF TOPLAMI 34,497,172 11,364,928 45,862,100 29,585,900 10,868,547 40,454,447 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 5
31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE BİLANÇOLAR I. KONSOLİDE BİLANÇO PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.12.2012 31.12.2011 5.Bölüm Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (II-1) 21,042,270 8,917,664 29,959,934 14,799,179 9,298,271 24,097,450 1.1 Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 516,211 262,262 778,473 569,023 264,370 833,393 1.2 Diğer 20,526,059 8,655,402 29,181,461 14,230,156 9,033,901 23,264,057 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (II-2) 176,413 58,402 234,815 157,708 116,091 273,799 III. ALINAN KREDİLER (II-3) 702,410 5,307,605 6,010,015 2,853,408 4,596,346 7,449,754 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 65,120-65,120 1,104,748-1,104,748 4.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 24,204-24,204 - - - 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 40,916-40,916 1,104,748-1,104,748 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) (II-3) 494,237-494,237 249,107-249,107 5.1 Bonolar 333,689-333,689 249,107-249,107 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - - 5.3 Tahviller 160,548-160,548 - - - VI. FONLAR - - - - - - 6.1 Müstakriz Fonları - - - - - - 6.2 Diğer - - - - - - VII. MUHTELİF BORÇLAR 858,955 29,384 888,339 774,717 66,939 841,656 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (II-4) 1,154,042 2,286 1,156,328 622,004 2,884 624,888 IX. FAKTORİNG BORÇLARI 623 3,365 3,988 4,259 2,251 6,510 X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (II-5) - - - - 8 8 10.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - 9 9 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 10.3 Diğer - - - - - - 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) - - - - 1 1 XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (II-6) 168,506 1 168,507 50,447-50,447 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 47,695 1 47,696 23,398-23,398 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 120,811-120,811 27,049-27,049 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - XII. KARŞILIKLAR (II-7) 688,370 13,541 701,911 496,852 10,256 507,108 12.1 Genel Karşılıklar 407,150 12,286 419,436 266,177 7,232 273,409 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı 516-516 2,663-2,663 12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 187,133 736 187,869 125,025 2,278 127,303 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - - 12.5 Diğer Karşılıklar 93,571 519 94,090 102,987 746 103,733 XIII. VERGİ BORCU (II-8) 141,205 457 141,662 104,811 1,037 105,848 13.1 Cari Vergi Borcu 141,205 457 141,662 104,811 1,037 105,848 13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - - - - XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (II-9) - - - - - - 14.1 Satış Amaçlı - - - - - - 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (II-10) - 1,037,480 1,037,480-712,346 712,346 XVI. ÖZKAYNAKLAR (II-11) 4,823,154 176,610 4,999,764 4,314,992 115,786 4,430,778 16.1 Ödenmiş Sermaye 2,204,390-2,204,390 2,204,390-2,204,390 16.2 Sermaye Yedekleri 775,766 4,959 780,725 684,228 (11,466) 672,762 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 2,565-2,565 2,565-2,565 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 50,780 4,959 55,739 (94,021) (11,466) (105,487) 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 101,391-101,391 100,483-100,483 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 527-527 527-527 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) (49,666) - (49,666) 4,505-4,505 16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 670,169-670,169 670,169-670,169 16.3 Kâr Yedekleri 1,349,369 171,651 1,521,020 1,179,294 127,252 1,306,546 16.3.1 Yasal Yedekler 143,555-143,555 130,033-130,033 16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 16.3.3 Olağanüstü Yedekler 1,111,376 171,651 1,283,027 945,641 127,252 1,072,893 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 94,438-94,438 103,620-103,620 16.4 Kâr veya Zarar 485,927-485,927 234,061-234,061 16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı 9,497-9,497 9,497-9,497 16.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı 476,430-476,430 224,564-224,564 16.5 Azınlık Hakkı (II-12) 7,702-7,702 13,019-13,019 PASİF TOPLAMI 30,315,305 15,546,795 45,862,100 25,532,232 14,922,215 40,454,447 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 6
31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOLARI II. KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31.12.2012 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31.12.2011 5.Bölüm Dipnot TP YP TOPLAM TP YP TOPLAM A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 28,803,888 34,194,648 62,998,536 23,399,719 27,196,827 50,596,546 I. GARANTİ ve KEFALETLER (III-1) 4,032,796 6,457,642 10,490,438 3,443,715 4,928,178 8,371,893 1.1 Teminat Mektupları 3,410,978 3,319,084 6,730,062 2,994,478 2,615,011 5,609,489 1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 126,475 45,223 171,698 149,521 47,724 197,245 1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 297,750 128,726 426,476 231,520 98,260 329,780 1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 2,986,753 3,145,135 6,131,888 2,613,437 2,469,027 5,082,464 1.2 Banka Kredileri - 903,219 903,219-342,297 342,297 1.2.1 İthalat Kabul Kredileri - 901,081 901,081-148,980 148,980 1.2.2 Diğer Banka Kabulleri - 2,138 2,138-193,317 193,317 1.3 Akreditifler 4,666 1,527,651 1,532,317-1,578,340 1,578,340 1.3.1 Belgeli Akreditifler 4,666 856,453 861,119-1,077,679 1,077,679 1.3.2 Diğer Akreditifler - 671,198 671,198-500,661 500,661 1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5 Cirolar - - - - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - - 1.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7 Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8 Diğer Garantilerimizden 615,588 416,601 1,032,189 447,251 309,354 756,605 1.9 Diğer Kefaletlerimizden 1,564 291,087 292,651 1,986 83,176 85,162 II. TAAHHÜTLER (III-1) 8,180,716 1,734,157 9,914,873 6,645,551 1,563,069 8,208,620 2.1 Cayılamaz Taahhütler 8,180,716 1,734,157 9,914,873 6,645,551 1,563,069 8,208,620 2.1.1 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 223,497 1,085,809 1,309,306 157,738 1,461,274 1,619,012 2.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri - 614,094 614,094 - - - 2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - 4,000-4,000 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 2,942,347 77 2,942,424 2,284,108 110 2,284,218 2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 1,879,298-1,879,298 1,455,318-1,455,318 2.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 11,709-11,709 10,380-10,380 2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 2,933,697-2,933,697 2,661,586-2,661,586 2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 5,978-5,978 7,608-7,608 2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 184,190 34,177 218,367 64,813 101,685 166,498 2.2 Cayılabilir Taahhütler - - - - - - 2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (III-2) 16,590,376 26,002,849 42,593,225 13,310,453 20,705,580 34,016,033 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 3,877,112 718,101 4,595,213 2,025,490 54,778 2,080,268 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 723,435 718,101 1,441,536 106,780 54,778 161,558 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3,153,677-3,153,677 1,918,710-1,918,710 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 12,713,264 25,284,748 37,998,012 11,284,963 20,650,802 31,935,765 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 1,957,068 4,328,080 6,285,148 1,583,321 3,063,986 4,647,307 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 889,152 2,249,254 3,138,406 480,076 1,836,452 2,316,528 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1,067,916 2,078,826 3,146,742 1,103,245 1,227,534 2,330,779 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 4,396,774 10,190,525 14,587,299 3,896,066 8,380,897 12,276,963 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 1,828,627 4,288,557 6,117,184 1,582,082 3,759,774 5,341,856 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 2,268,147 3,876,628 6,144,775 1,913,984 3,401,573 5,315,557 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 150,000 1,012,670 1,162,670 200,000 609,775 809,775 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 150,000 1,012,670 1,162,670 200,000 609,775 809,775 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 6,359,422 10,766,143 17,125,565 5,805,576 9,205,919 15,011,495 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 2,484,511 5,889,778 8,374,289 2,227,449 5,121,384 7,348,833 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 3,674,911 4,765,717 8,440,628 3,368,127 3,895,421 7,263,548 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 100,000 55,324 155,324 110,000 94,557 204,557 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 100,000 55,324 155,324 100,000 94,557 194,557 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - - 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - - 3.2.4 Futures Para İşlemleri - - - - - - 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.6 Diğer - - - - - - B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 98,288,929 20,674,207 118,963,136 86,276,517 22,413,492 108,690,009 IV. EMANET KIYMETLER 18,697,638 1,991,111 20,688,749 16,402,569 1,447,233 17,849,802 4.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 2,673,631 115 2,673,746 2,064,803 419 2,065,222 4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 7,853,214 285,880 8,139,094 7,021,897 321,785 7,343,682 4.3 Tahsile Alınan Çekler 7,825,901 710,421 8,536,322 6,991,767 738,754 7,730,521 4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 343,722 79,899 423,621 323,682 132,614 456,296 4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 1,071 914,796 915,867 321 253,661 253,982 4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - - 4.7 Diğer Emanet Kıymetler 99-99 99-99 4.8 Emanet Kıymet Alanlar - - - - - - V. REHİNLİ KIYMETLER 79,456,986 18,648,921 98,105,907 69,742,283 20,935,121 90,677,404 5.1 Menkul Kıymetler 1,119,384 37,339 1,156,723 2,358,907 44,266 2,403,173 5.2 Teminat Senetleri 42,590,560 11,553,285 54,143,845 37,625,367 13,099,850 50,725,217 5.3 Emtia 26,992 350,093 377,085 11,732 342,758 354,490 5.4 Varant - - - - - - 5.5 Gayrimenkul 30,867,446 5,629,882 36,497,328 25,335,727 6,590,324 31,926,051 5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 4,852,604 1,078,322 5,930,926 4,410,550 857,923 5,268,473 5.7 Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 134,305 34,175 168,480 131,665 31,138 162,803 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 127,092,817 54,868,855 181,961,672 109,676,236 49,610,319 159,286,555 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 7
1 OCAK 31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOLARI III. KONSOLİDE GELİR TABLOSU 5.Bölüm Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 01.01-31.12.2012 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 01.01-31.12.2011 I. FAİZ GELİRLERİ (IV-1) 4,113,040 3,060,933 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 3,550,107 2,520,299 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler - - 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 10,976 13,421 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 49,504 1,811 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 405,190 458,503 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 62,927 109,573 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 341,154 345,388 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 1,109 3,542 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri - - 1.7 Diğer Faiz Gelirleri 97,263 66,899 II. FAİZ GİDERLERİ (IV-2) 2,172,965 1,605,768 2.1 Mevduata Verilen Faizler 1,767,110 1,093,976 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 310,489 363,048 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 42,599 108,875 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 37,311 10,089 2.5 Diğer Faiz Giderleri 15,456 29,780 III. NET FAİZ GELİRİ (I - II) 1,940,075 1,455,165 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 581,553 384,777 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 915,733 620,065 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 95,456 68,348 4.1.2 Diğer (IV-12) 820,277 551,717 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 334,180 235,288 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere Verilen 1,317 1,133 4.2.2 Diğer (IV-12) 332,863 234,155 V. TEMETTÜ GELİRLERİ (IV-3) 909 454 VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) (IV-4) (82,789) (24,524) 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 31,880 9,986 6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar (484,061) 24,285 6.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 369,392 (58,795) VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (IV-5) 90,550 82,879 VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 2,530,298 1,898,751 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (IV-6) 325,529 141,887 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (IV-7) 1,566,149 1,443,424 XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 638,620 313,440 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK XIII. KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (IV-8) 638,620 313,440 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (-) (IV-9) 160,648 87,420 16.1 Cari Vergi Karşılığı 245,857 41,478 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (85,209) 45,942 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (IV-10) 477,972 226,020 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları - - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) (IV-8) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (IV-9) - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) (IV-10) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (IV-11) 477,972 226,020 23.1 Grubun Kârı / Zararı 476,430 224,564 23.2 Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) 1,542 1,456 Hisse Başına Kâr / Zarar 0.2161 0.1086 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 8
1 OCAK 31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLARDA MUHABELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLOLAR IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 01.01-31.12.2012 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 01.01-31.12.2011 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 205,132 (169,355) II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI (9,182) 36,835 V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) (67,713) 5,631 VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN VIII. DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - - TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - - IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (26,799) 45,271 X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) 101,438 (81,618) XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI (3,565) (64,246) 11.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) (3,565) (64,246) 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - - 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - - 11.4 Diğer - - - - XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 97,873 (145,864) İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 9
1 OCAK - 31 ARALIK 2011 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU V. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Bağımsız Denetimden Geçmiş Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Yasal Yedek Akçeler Dönem Net Karı/ (Zararı) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF. Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış A./Durdurulan F.İlişkin Dur.V.Bir. Değ.F Ödenmiş Statü Olağanüstü Diğer Geçmiş Dönem Menkul Değer Azınlık Toplam Dipnot Sermaye Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Karı/ (Zararı) Değerleme Farkı Payları Özkaynak Önceki Dönem 01.01-31.12.2011 I. Dönem Başı Bakiyesi 31.12.2010 1,100,000 926 2,227-60,825-387,853 45,781-272,619 83,023 - - - - 1,953,254-1,953,254 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Yeni Bakiye (I+II) 1,100,000 926 2,227-60,825-387,853 45,781-272,619 83,023 - - - - 1,953,254-1,953,254 Dönem İçindeki Değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - - - IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış 1,050,000 199,336 407-53,526-561,714 469,907-9,497 (1,306) 42,604 527 - - 2,386,212-2,386,212 V. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - (187,204) - - - - (187,204) - (187,204) VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) - - - - - - - - - - - - - 4,505-4,505-4,505 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - 4,505-4,505-4,505 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Kur Farkları - - - - - - - 36,835 - - - - - - - 36,835-36,835 XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Sermaye Artırımı 54,390 - - - - - (54,390) - - - - - - - - - - - 14.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14.2 İç Kaynaklardan 54,390 - - - - - (54,390) - - - - - - - - - - - XV. Hisse Senedi İhracı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVIII. Diğer - - (69) - (1,223) - 885 - - - - - - - - (407) 11,563 11,156 XIX. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - 224,564 - - - - - - 224,564 1,456 226,020 XX. Kar Dağıtımı - - - - 16,905-176,831 21,004 - (272,619) - 57,879 - - - - - - 20.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 16,905-176,831 21,004 - (272,619) - 57,879 - - - - - - 20.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem Sonu Bakiyesi 31.12.2011 (III+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI+XII+ XIII+XIV+XV+XVI+XVII+XVIII+XIX+XX) 2,204,390 200,262 2,565-130,033-1,072,893 573,527 224,564 9,497 (105,487) 100,483 527 4,505-4,417,759 13,019 4,430,778 Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynak İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 10
1 OCAK 31 ARALIK 2012 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU V. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Bağımsız Denetimden Geçmiş Ödenmiş Sermaye Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Yasal Yedek Akçeler Statü Yedekleri Olağanüstü Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Karı/ (Zararı) Geçmiş Dönem Karı/ (Zararı) Menkul Değ Değerleme Farkı Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış A./Durdurulan Azınlık F.İlişkin Payları Hariç Dur.V.Bir. Toplam Değ.F Özkaynak Dipnot Cari Dönem 01.01-31.12.2012 I. Dönem Başı Bakiyesi 31.12.2011 2,204,390 200,262 2,565-130,033-1,072,893 573,527-234,061 (105,487) 100,483 527 4,505-4,417,759 13,019 4,430,778 - Dönem İçindeki Değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - - - II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - 161,226 - - - - 161,226 6 161,232 IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) - - - - - - - - - - - - - (54,171) - (54,171) - (54,171) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - (54,171) - (54,171) - (54,171) 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII. İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Kur Farkları - - - - - - - (9,182) - - - - - - - (9,182) - (9,182) IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. Hisse Senedi İhraç Primi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - (6,865) (6,865) XVII. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - 476,430 - - - - - - 476,430 1,542 477,972 XVIII. Kar Dağıtımı - - - - 13,522-210,134 - - (224,564) - 908 - - - - - - 18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 13,522-210,134 - - (224,564) - 908 - - - - - - 18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem Sonu Bakiyesi 31.12.2012 (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+ XI+XII+XIII+XIV+XV+XVI+XVII+XVIII) 2,204,390 200,262 2,565-143,555-1,283,027 564,345 476,430 9,497 55,739 101,391 527 (49,666) - 4,992,062 7,702 4,999,764 Azınlık Payları Toplam Özkaynak İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 11