YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU. Deniz Faktoring A.Ş. Yönetim Kuruluna:

Transkript

1 Ey Güney Bağımsız Oenetrm ve Tat t SMMMA$ Fax: Eski BLykdere Cad. ey corn Or :n Mastaç Ns:27 Vcaret Sic; Na: Buıldıng a bener Maslaç, Sarıyer workıng world İstanbul - Turkey YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Deniz Faktoring A.Ş. Yönetim Kuruluna: Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetim Standartları Çerçevesinde Denetimine İlişkin Rapor Deniz Faktoring AŞ nin 31 Aralık 2016 tarihinde sona eren hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu, denetlemiş bulunuyoruz. Yönetim Kundunun ) ıllık Faahvet Raporuna İlişkin Sorumluluğu Şirket yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 514 üncü maddesi uyarınca yıllık faaliyet raporunun finansal tablolarla tutarlı olacak ve gerçeği yansıtacak şekilde hazırlanmasından ve bu nitelikteki bir faaliyet raporunun hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur. Bağımsı: Denerçinin Sonımlzılnğu Sorumluluğumuz, Şirket in faaliyet raporuna yönelik olarak TTK nın 397 nci maddesi çerçevesinde yaptığımız bağımsız denetime dayanarak, bu faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin Şirket in 22 Şubat 2017 tarihli bağımsız denetçi raporuna konu olan finansal tablolarıyla tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları na ( BDS ) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin finansal tablolarla tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmekıedir. Bağımsız denetim, tarihi finansal bilgiler hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüş Görüşümüze göre yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan flnansal bilgiler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen finansal tablolarla tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 402 nci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca; BDS 570 İşletmenin Sürekliliği çerçevesinde, işletmenin öngörülebilir gelecekte faaliyetlerini sürdüremeyeceğine ilişkin önemli bir belirsizliğe rastlanılmamıştır. Güney B A e ız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi st 8 Young Global Limited t: 28 Şubat2017 İstanbul, Türkiye Are,fWnDtE,r.ıZLYo.rlGkbdIL,Ntd

2 28 ŞUBAT DÖNEMİ YILLIK FAALİYET RAPORU DENİZ FAKTORİNG A.Ş. 1

3 İçindekiler 1. GENEL BİLGİLER Raporun ait olduğu dönem Ticaret unvanı, ticaret sicil numarası, merkez adresi. şube adresi. iletişim bilgileri Şirketin organizasyon, sermaye ve ortaklık yapısı Şirketin itibariyle ortaklık yapısı Şirket Sermayesinde Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler İmtiyazlı paylara ilişkin bilgiler Yönetim organı, üst düzey yöneticileri ve personel sayısı ile ilgili bilgiler Şirket genel kurulunca verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkında bilgiler 6 2. YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR Sağlanan huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kğr payı gibi mali menfaatlerin toplam tutarları ŞiRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI 7 4. ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüşü Şirketin doğrudan veya dolaylı iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler Şirketin iktisap elliği kendi paylarına ilişkin bilgiler Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki davalar ve olası sonuçları hakkında bilgiler Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin yapılan işlemlerde dğhil olmak üzere olağanüstü genel kurula ilişkin bilgiler Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; hükim şirketle, hğkim şirkete bağlı bir şirketle, hğkim şirketin yönlendirmesiyle onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yaptığı hukuki işlemler ve geçmiş faaliyet yılında hükim şirketin ya da ona bağlı bir şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan tüm diğer önlemler 10 2

4 4.12. Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; nci maddede bahsedilen hukuki işlemin yapıldığı veya önlemin alındığı veyalıut alınmasından kaçınıldığı anda kendilerince bilinen hal ve şartlara göre, her bir hukuki işlemde uygun bir karşı edim sağlanıp sağlanmadığı ve alınan veya alınmasından kaçınılan önlemin şirketi zarara uğratıp uğratmadığı, şirket zarara uğramışsa bunun denkleştirilip denkleştirilmediği FİNANSAL DURUM Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen stratejik hedefler karşısında şirketin durumu Geçmiş yıllarla karşılaştırmalı olarak şirketin yıl içindeki satışları, verimliliği, gelir oluşturma kapasitesi, kfirlılığı ve borç/öz kaynak oranı ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve ileriye dönk beklentiler Şirketin sennayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri Varsa şirketin finansal yapısını iyileştirmek için alınması düşünülen önlemler Kğr payı dağıtım politikasına ilişkin bilgiler ve kür dağıtımı yapılmayacaksa gerekçesi ile dağıtılmayan karın nasıl kullanılacağına ilişkin öneri RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDiRİLMESİ Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler Oluşturulmuşsa riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler: Satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, karlılık, borç/öz kaynak oranı ve beıızeri konularda ileriye dönük riskler DİĞER HUSUSLAR Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirketle meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylara ilişkin açıklamalar; İlave bilgile 15 3

5 1. GENEL BİLGİLER Deniz Fakioring hakkında özet tanıtıcı bilgilere aşağıda yer verilmiştir Raporun ait olduğu dönem Rapor dönemine aittir Ticaret unvanı, ticaret sicil numarası, merkez adresi, iletişim bilgileri Deniz Faktoring A.Ş. İstanbul Ticaret Siciline sicil numarası ile kayıtlı olup Büyükdere Cad. No: 141 K: 8 Esentepe Şişli/İstanbul adresinde, faktoring faaliyeti ile iştigal etmektedir. Şirket, Büyük Mükellefler Vergi Dairesi Müdürlüğü nün vergi kimlik numaralı mükellefidir. Şirketin kullanmakta olduğu iletişim araçlarına ait bilgilere aşağıda yer verilmiştir. Telefon: Faks: E-posta adresi: denizfactorinudenizbank.eom Internet sitesi adresi: Şube Adı Ticaret Sicil Şube Adres Çuktwota Şubesi Cemal Paşa Malı Edxm Ekiı StNo2O Aski Yanı Seyhan/ADANA Başkent 1 Şubesi Ciinalı Cad. No 84 Çankaya / Ankara Osıhu Şubesi Ostün 100 Yıl Silvan No99 kat:5 O:97 Yenünahaik, / ANKARA Başkent 2 Şubesi CğmahCad.No84 K:3 Çankaya/ANKARA Akden Şubesi Ehnalı Mahallesi Şehit Bbaşı CeToyumç Caddesi No:57 Muralpaşa / Anlalya Mamıam Şubesi Nisan Mah Sokak Meriç Plan No22 K6 Nflüfer/ Bursa Güneydoğu Anadolu Şubesi Kooperatifler Mah. Ekirıciler Cad. Ofa Cami Sk. AZC Plan KaL 9 no: 27 Yenişehir / Dnrbakr Eskişehir Şubesi Org min San. Bol. Emko Mobilyactr SftesiA Blok No:l Odunpazan/ ESKİŞEHİR Gantep Şubesi Mücahitler Malı 9 No lu Cad.Güneş İş Merkezi Kat.! Şehhkamğ/ GAZİANTEP İst.Awupa 1 Şubesi Büyükdere Caddesi No 141 K 5 Şişli Istanbul lst.anadolu 1 Şubesi Ibmhan Ağa Sokak Nal ÜsıbostancfKadköy / Istanbul Ist.Avnça 2 Şubesi 92385! Büyükdere Caddesi No :141 K 5 Şişli İstanbul Anadolu 2 Şubesi Esemepe MaKlıtnü Caddesi Erdoğan Sokak No:6 Kat) Kanal/İstanbul 3 Şubesi EsTen Malı GüLalur Cad. Ntn*ha Plan No7/3 Güneşli-Bağedar / ISTANBUL BanAnadoluŞıtesi ŞeMFellıbey Cad. Na.! 16 K) Pasaport! IZMIR Ege Şubesi ŞehkFethtey Cad. Na. 116 K:I Pasaport! IZMİR Ona Anadolu Şubesi Sivas Cad. Ipek Saray Alwriş Merk B Bbk No. 182 K 9 Melflgaıi! KAYSERİ KaradenizŞubesi DenvküMah. Atatürk Bukan N o:82 KatS ATAKLIM.SAMSUN Trakya Şubesi Mttüı Maluksi Sal Ormrtak Caddesi No57 K) Çorlu / Tekirdağ Aşa 4

6 1.3. Şirketin organizasyon, sermaye ve ortaklık yapısı Şirketin itibariyle ortaklık yapısı Şirket sermayesi, her biri 1.00 Türk Lirası itibari değerde, adet hisseye bölünmüş ve ,00.- TL. (YüzotuzyedimilyonAltıyüzbinTürkLirası) değerindedir. Şirketin tarihi itibariyle ,00 TL tutarındaki sermayesinin tamamı ödenmiştir. Ortakların unvan, adres ve hisse oranlarına ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmiştir. Hisse Oranı Vergi / TC Pay Sahıbının Unvanı Sermaye tutarı II<ametgah adresı k Kimlik No Büyükdere Caddesi No: 141 Esentepe DenizHank A.Ş. 99, , İstanbul Ali Murat Dizdar 0, , Evidea Sitesi C9/4 Çekmeköy İstanbul Tanju Kaya 0, , Acarkent D3 Kapısı B 317 Kavacık Fahrettin Kerim Gökay Cad. Selçuklu Derya Kumru 0, , Konakları B3 Blok D:5 Altunizade/İstanbul Barbaros Mh. Zambak 8k. KentPlus 3352 Kahraman Günaydın 0, , Ada E-2 Blok K: 6 D: 14 Ataşehir/İST. Toplam , Şirket Sermayesinde Hesap Dönemi İçinde Meydana Gelen Değişiklikler Deniz Faktoring Anonim Şirketi nin sermayesinde 2016 hesap dönemi içerisinde değişiklik meydana gelmemiştir İmtiyazlı paylara ilişkin bilgiler Deniz Faktoring Anonim Şirketi nin imtiyazlı payı bulunmamaktadır Yönetim organı, üst düzey yöneticileri ve personel sayısı ile ilgili bilgiler Şirketin Yönetim Organı Şirketin Yönetim Organı, 1 yönetim kumlu başkanı ve 5 yönetim kurulu üyesinden oluşan Yönetim Kurulu dur. Aşağıda belirtilen genel kurul kararları ile göreve seçilmişlerdir. 5

7 Görevi Adı-Soyadı Seçildiği Genel Kurul Karan Yönetim Kurulu Başkanı Derya Kumru tarihli Olağan Genel Kurul Kararı Yönetim Kurulu Üyesi Kahraman Günaydın tarihli Olağan Genel Kurul Kararı Yönetim Kurulu Üyesi Alpertunga Emecen tarihli Olağan Genel Kurul Kararı Yönetim Kurulu Üyesi Selim Efe Teoman tarihli Olağan Genel Kurul Kararı Yönetim Kurulu Üyesi Igor Lysenko tarihli Yönetim Kurulu Kararı Yönetim Kurulu Üyesi Cem Demirağ tarihli Olağan Genel Kurul Kararı Şirketin Üst Düzey Yöneticileri Şirket üst düzey yöneticileri 1 Genel Müdür ve 5 Genel Müdür Yardımcısı olmak üzere 6 kişiden oluşmaktadır. Unvanı Genel Müdür Kobi ve Ekspres Faktoring Kredileri GMY Kobi ve Yurtdışı Faktoring Satış GMY Kurumsal ve Ticari Krediler GMY Kurumsal ve Ticari Satış GMY Mali İşler-Bütçe Raporlama Bölümü GMY Adı-Soyadı Alpertunga Emecen Necati Cem Önal Çiğdem Özkardeş Levent Fidan Oktay Görgül Oktay Verir Şirketin Personel Sayısı Şirketin tarihi itibariyle 93 personeli bulunmaktadır Şirket genel kurulunea verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkında bilgiler Şirketin yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağl kapsamında herhangi bir faaliyeti bulunmamaktadır. 6

8 Açıklama Tutar (Bin TL) almaktadır. Şirketin yönetim organı üyeleri ile üst düzey yöneticilere sağladığı mali hakların tutarları aşağıda yer toplam tutarları 2.1. Sağlanan huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kr payı gibi mali menfaatlerin SACLANAN MALİ HAKLAR Bilgi İşlem ve Pazarlama Ticaret A.Ş. tarafından toplam bin TL sı tutarında yazılım proje geliştirme çalışmaları yapılmış olup bu çalışmalar karşılığında düzenlenen faturaya Deniz Faktoring A.Ş. ne dönemi içerisinde grup firması olan Intertech 4.1. Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler GELİŞMELER 4. ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ Şirketin 2016 yılı içerisinde yaptığı araştırma geliştirme çalışması bulunmamaktadır. 3. ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI Toplam: Bireysel emeklilik katkı payları, özel sağlık, ferdi kaza sigortaları: 80 Ücret: İç Kontrol ve Uyum faaliyetleri doğrudan şirket Yönetim Kurulu na bağlı İç Kontrol 7 Kunıluna bağlı olarak çalışmaktadır. Halihazırda Deniz Faktoring A.Ş. nde ilgili kontroller aynı zamanda uyum görevlisi olarak atanmış olan Bölüm Müdürü seviyesinde bir personel tarafindaı yapılmaktadır. İç kontrol ve Uyum çalışmaları ana Uyum Bölümü tarafından yürütülmekte olup İç kontrol ve Uyum Bölümü, Yönetim organınm bu konudaki görüşü 4.2. Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim FMS Fatura Tarihi Fatura Numarası Tutarı (BinTL) ilişkin ayrıntılar aşağıda yer almaktadır: 2. YÖNETiM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE

9 faaliyetleri hakkında yakından bilgi sahibidir. Buna göre, şirketin tüm bölümlerinin Şirketin yönetim organı; iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında yakından bilgi faaliyetleri hazırlanan yıllık plan çerçevesinde izlenmekte, kontrol edilmekte ve 3 aylık periyotlarda Risk Yönetimi ve Kontrol Fonksiyonları dan Sorumlu Yönetim Kumlu Üyesi ne raporlanmaktadır tarihleri arasında herhangi bir özel denetim ya da kamu denetimi yapılmamıştır. açıklamalar 4.5. Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin Şirketin iktisap ettiği kendi payı bulunmamaktadır Şirketin iktisap ettiği kendi paylarına ilişkin bilgiler Deniz Faktoring A.Ş. nin, Destek Varlık Yönetimi A.Ş. de TL sermaye payı, 2016/27 Numaralı Yönetim Kurulu Kararı ile tarihinde satılmıştır. Deniz Portröy Yönetimi A.Ş. de 1,00 TL sermaye payı bulunmaktadır Şirketin doğrudan veya dolaylı iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler: yapar ve iş süreçlerindeki bu riskleri yönetmek üzere belirlenmiş olan kontrol noktalarının sağlamlığını plan dahilindeki denetimlerde değerlendirir. Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından Teftiş Kumlu Başkanlığı, kendisine verilen yetki doğrultusunda risk bazlı yıllık denetim planı tespit edilen bulgular ve çözüm önerileri Yönetim Kurulu na raporlanır. Yönetim Kurulu na doğrudan bağlı olarak kurulmuş olup; şirketin tüm iş süreçlerinde araştırma, inceleme ve denetim yapma yetkisine sahiptir. Teftiş Kurulu Başkanlığı, tarih ve sayılı Yönetim Kurulu kararı ile ve risklere yönelik önerilerin yanısıra, organizasyonel değişiklikler, mevzuat değişiklikleri ve yine Yönetim Kurulu kararı ile onaylanmaktadır. Söz konusu raporlarda tespit edilen bulgu Tablosu aracılığı ile örnekleme olarak yapılmaktadır. Her takvim yılı için hazırlanan Yıllık sahibidir. Tüm süreçlerin denetimi; risk odaklı bakış açısıyla oluşturulan Kontrol Noktaları Plan Şirket Yönetim Kurulu nun onayına sunulmakta, ayrıca 3 aylık raporlar da mali tablolar da yer almaktadır. sermayedar Denizbank İç Kontrol Merkezi tarafindan belirlenen yönetmelik ve çalışma planı dahilinde yürütülmektedir. Şirketin yönetim organı; iç kontrol sistemi ve iç denetim

10 4.6. Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu nitelikteki davalar ve olası sonuçları hakkında bilgiler ve faaliyetlerini etkileyebilecek 31 Aralık 2016 tarihleri itibariyle, bin TL lik diğer borç ve gider karşılıklarlmdan ve belirli faktoring alacakları için ayrılmış muhtemel risk karşılıklarından oluşmaktadır. (31 Aralık bin TL) 4.7. Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan herhangi bir idari veya adli yapıırım bulunmamaktadır Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler kararlar yerine Deniz Faktoring A.Ş., Denizbank Finansal Hizmetler Grubu içinde 1998 yılında faktoring işlemi gerçekleştirmek amacıyla kurulmuş olup kuruluşundan bugüne kısa bir süre geçmiş olmasına rağmen, DenizBank Finansal Hizmetler Grubundan (DFHG) aldığı destek ve sinerji ile bugün sektörün en önemli oyuncularından biri olmuştur. Deniz Faktoring A.Ş., 2016 yılında 3,62 milyar TL sı tutarında ciro yapmıştır Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin yapılan işlemlerde dühil olmak üzere olağanüstü genel kurula ilişkin bilgiler Deniz Faktoring A.Ş Yılı İçerisinde Olağanüstü Genel Kurul toplantısı yapmamıştır Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler yardımlar ile sosyal sorumluluk Deniz Faktoring A.Ş., 2016 yılı birlikte 2016 yılı içerisinde bağışta bulunmanııştır. içerisinde sosyal sorumluluk projesinde bulunmamakla 9

11 4.11. Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; hfikim şirketle, hakim şirkete bağlı şirketle, hakim şirketin yönlendirmesiyk onun ya da ona bağlı bir şirketin bir yararına yaptığı hukuki işlemler ve geçmiş faaliyet yılında hükim şirketin ya da ona bağlı şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan tüm diğer önlemler Deniz Faktoring A.Ş. nin Denizbank Finansal Hizmetler Grubunun yönlendirmesi ile grup şirketlerinden biri yararına veya aleyhine yapılan hukuki herhangi bir faaliyeti veya işlemi bulunmamaktadır. bir Şirketler topluluğuna bağlı bir şirketse; maddede bahsedilen hukuki işlemin yapıldığı veya önlemin alındığı veyahut alınmasından kaçınıldığı anda kendilerince bilinen hal ve şartlara göre, her bir hukuki işlemde uygun bir karşı edim sağlanıp sağlanmadığı ve alınan veya alınmasından kaçınılan önlemin şirketi uğratmadığı, şirket zarara uğramışsa bunun denkkştirillp zarara denkleştirilmediği uğratıp Deniz Faktoring A.Ş. nin Denizbank Finansal Hizmetler Grubunun yönlendirmesi ile grup şirketlerinden biri yararına yapılan hukuki herhangi bir işlemi bulunmamakta olup bundan dolayı herhangi bir şekilde şirket zarara uğratılmamıştır. 5. FİNANSAL DURUM 5.1. Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen hedefler karşısında şirketin durumu stratejik Şirketimiz 2016 yılını bintürk Lirası net kar ile kapaimıştır. Aktif toplamı bin TL sı olup karşılığında bin TL sı tutarında Öz Kaynak bulunmaktadır Şirketin tarihi itibariyle maliyeti bin TL sı Kıymetleri olup, bu kıymetler için 2016 yılında bin TL sı ayrılmıştır. tutarında tutarında Sabit amortisman 10

12 5.3. Geçmiş yıllarla karşılaştırmalı olarak şirketin yıl içindeki satışları, verimliliği, gelir oluşturma kapasitesi, krlılığı ve borç/öz kaynak oranı ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve beklentiler ileriye dönük Finansal Durum Tablosu (Bin TL) Bankalar Faktoring Alacakları Takipteki Faktoring Alacakları Özel Karşılıklar(-) ( ) ( ) Diğer Aktifler Aktif Toplanıı Alınan Krediler İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) Diğer Pasifler 20, Özkaynaklar Sermaye Kar Yedekleri Geçmiş Yıllar Zararı -- (36.568) Dönem Net Karı / Zararı (36.568) Pasif Toplamı Gelir Tablosu (Bin TL) Esas Faaliyet Gelirleri Finansman Giderleri ( ) ( ) Esas Faaliyet Gideri (19.957) (22.247) Brüt Faaliyet K/Z Takipteki Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar(-) ( ) (8.428) Net Diğer Faaliyet Gelir/Gideri (14.576) Sürdürülen Faaliyetlerin Vergi Karşılığı 9.130: (3.173) Cari vergi Karşılığı (5.758) (14.501) Ertelenmiş vergi geliri Etkisi Net Dönem K/Z (36.568) Dönem Karı / (Zararı) Dönem Kan/Zararı Vergi ve Yasal Yük. Dönem Net Karı / (Zararı) 2015 Yılı (BinTL) (45.696) (36.568) 2016 Yılı ( BinTL) (3.173)

13 5.4. Şirketin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri Şirketin tarihli bilançosunda yer alan aşağıdaki öz kaynak kalemlerinin incelenmesi sonucu Şirketin özkaynaklar toplamının bin TL sı olduğu ve ödenmiş sermayenin üçte ikisi olan bin TL sının karşılıksız kalmadığı görülmektedir. Açıklama Ödenmiş sermaye Yasal yedekler İştirak Satış Kazançları Geçmiş Dönem net Zararı Dönem Net Karı Özkaynaklar toplamı ( BinTL) TL TL TL (36.568) TL TL TL Tutar 5.5. Varsa şirketin finansal yapısını iyileştirmek için alınması düşünülen önlemler Şirketin finansal yapısında bir problem bulunmamaktadır Kr payı dağıtım politikasına ilişkin bilgiler ve kür dağıtımı yapılmayacaksa gerekçesi ile dağıtılmayan kürın nasıl kullanılacağına ilişkin öneri Şirket ana sözleşmesine göre, Şirketin genel masrafları ile muhtelif amortisman bedelleri gibi şirketçe ödenmesi veya ayniması zorunlu olan miktar hesap yılı sonunda tespit edilen gelirlerden indirildikten sonra geriye kalan miktar Şirketin net karını oluşturur. Bu suretle meydana gelecek kardan ödenmesi gereken vergiler düşüldükten sonra kalan miktardan: a. %5 kanuni yedek akçe ayrılır. b. Artan kardan ödenmiş sermayenin %S i oranında birinci temettü payı arttırılır. c. Kanuni yedek aicçe ile birinci temettü payının ayrılmasından sonra, kalan kardan bir kısmının Yönetim Kurulu üyelerine ödenmesine, Genel Kurul ca karar verilebilir. d. Kalan kar hissedarlara, Genel Kurul kararı ile kısmen veya tamamen ikinci temettü payı olarak dağıtılabileceği gibi, dağıtılmayarak yedek akçe olarak da muhafaza edilebilir. e. Türk Ticaret Kanunu nun 466!3.maddesi hükmü saklıdır. Yıllık karın hissedarlara hangi tarihte ve ne şekilde dağıtılıp ödeneceği Yönetim Kurulu nun teklifi üzerine Genel Kurul tarafından kararlaşunlır. Bu ana sözleşme hükümlerine göre dağıtılan kar hissedarlardan geri alınamaz. 12

14 6. RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRİLMESİ 6.1. Varsa şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler Şirket faaliyetleri gerçekleştirilirken yapılan bütün iş ve işlemler yazılı prosedürler çerçevesinde gerçekleştirilmektedir. Piyasa Riski Yönetimi Yabancı para cinsinden işlemler, kur riskinin oluşmasına sebebiyet vermektedir ancak Şirket, faaliyetlerinin ve finansman ankşmalarırnn nakit akışlannın sonucunda odaya çıkan kur riskini, yaptığı döviz türev işlemleri ile kontrol altına almaktadır. Aynı zamanda şirketin stratejik kararı gereği, açık/kapalı pozisyonu günlük olarak takip edilerek pozisyon taşınmamaktadır. Şirketin sabit faiz oranları üzerinden borçlanması, Şirketi ciddi bir faiz oranı riskine maruz bırakmamaktadır. Likidite Risk Yönetimi Şirket tahmini ve fiili nakit akımlarını düzenli olarak takip ederek ve finansal varlıkların ve yükümlülüklerin vadelerinin eşleştirilmesi yoluyla yeterli fonların ve borçlanma rezervinin devamını sağlayarak, likidite riskini yönetir Oluşturulmuşsa riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler: Finansal aracın taraflarından birinin sözleşmeye bağlı yükümlülüğünü yerine getirememesi nedeniyle Şirket e finansal bir kayıp oluşturması riski, kredi riski olarak tanımlanır. Şirket, yalnızca kredi güvenirliliği olan taraflarla işlemlerini gerçekleştirme ve mümkün olduğu durumlarda, sağlıklı bir alacak ölçümü yoluyla kredi riskini azaltmaya çalışmaktadır. Şirket in krediler departmanı; teklif, tahsis ve kullandınm koşullarının belirlenmesi, her türlü risk yoğunlaşmasını önleyen, seyyal, sağlam, verimli, Şirket politika ve stratejileriyle uyumlu bir kredi portfdyünün yaratılmasını ve sürdürülmesini sağlamaya çalışmaktadır. 13

15 Bu kapsamda; Şirket Strateji ve Politikaları, İstihbarat Sonuçları, Finansal Analiz Sonuçları, Alacak Kalitesi, Verimlilik, Risk Yoğunlaşması, Sektörün Yapısı, Firmaların Ortaklık Yapısı, Firmanın Pazardaki Yeri ve Payı dikkate alınır. Yukarıda belirtilen ilk dört faktör çok önemlidir ve kredi kararında doğrudan etkilidir. Diğerleri, ancak ilk dört konudaki değerlendirmenin olumlu olması halinde. ayrı ayrı veya birlikte ele alınarak sonuca varılmasını Sağlar. Mali yapısının yanı sıra. teminata alınan alacakların (Çek, senet. temlik vb.) kalitesi, ortak ve kefiflerin mal varlığı, kredinin vadesi, diğer banka, finans kurumları ve faktodng firmalarında çalışma koşulları, firma ihtiyaçları, firmadan sağlanacak verim vb. hususlar önemli etkenler olarak dikkate alınmaktadır. Mali yapısında problem görülen veya herhangi bir nedenden ötürü (olumsuz istihbarat, sektördeki olumsuz gelişmeler, vs) yakın takip kapsamına alınır. Bu tip firmaların, risklerinin ödeme planına bağlanması ve teminatlarln kuvvetlendirilmesi esastır. Problemler artarak devam ederse ve sorun yaşanma ihtimali de ortaya çıkarsa firma yasal takip hesaplarına aktarılır. 14

16 6.3. Satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, kürlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük rislder. Şirket. tedarikçilerinden ağırlıklı olarak peşin alım yapmaktadır. Şirketin bütün borçlarının vadesinde ödenmesini sağlayacak finansal risk yönetimi politikası bulunmaktadır. Şirketin faaliyetlerinden kaynaklanan en büyük risk, faktoring işlemleri yapılan müşteri ve işlemin fatura borçlusunun, sözleşme şatlarını yerine getirmeyerek vadesinde ödeme yapmaktan kaçınmasıdır. Bu durumu önlemek için şirketimiz gerekli istihbaratı yaparak, müşterinin risk durumuna göre gerekli teminatları alarak, bu tür riskleri en aza indirmeye çallşmaktadır. Kredi tahsisinden sonra da müşterilerimizin mali vapılarını yakından takip etmektedir. 7. DiĞER HUSUSLAR 7.1. Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylara ilişkin açıklamalar; Yoktur ilave bilgiler; Yoktur. İşbu rapor; Gümrük ve Ticaret Bakanlığı tarafından tarih ve sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmelik hükümlerine uygun olarak hazırlanmış olup aşağıda isimleri yazılı şirketin yönetim kumlu üyeleri tarafından imzalanarak onaylanmıştır. 15

17 Derya Kumru Yönetim Kurulu Başkanı Kahraman Günaydın Yönetim Kurulu Uyesi Alpertunga Emecen Yönetim Kurulu Uyesi-Genel Müdür Selim Efe Teoman Yönetim Kurulu Uyesi Igor Lysenko Yönetim Kurulu Uyesi Cem Demirağ Yönetim Kurulu Uyesi 16