E U R O SĐGORTA Euro Sigorta A. Ş.

Transkript

1 E U R O SĐGORTA Euro Sigorta A. Ş YILI FAALĐYET RAPORU I

2 EURO SĐGORTA ANONĐM ŞĐRKETĐ OLAĞAN GENEL KURUL GÜNDEMĐ GÜNDEM 1. Açılış ve Başkanlık Divanı seçimi. 2. Genel kurul toplantı tutanağının Genel Kurul adına imzalanması için Divan a yetki verilmesi Dönemine ait Yönetim Kurulu Faaliyet Raporunun okunup müzakere edilmesi, Dönemine ait Denetim Raporunun okunup müzakere edilmesi, Dönemi Bilanço hesaplarının okunup müzakere edilerek karara bağlanması, Dönemi Kar - Zarar hesaplarının okunup müzakere edilerek karara bağlanması 7. Yönetim kurulu Üyelerinin ibrası, 8. Denetçilerin ibrası, 9. Dönem içinde boşalan Yönetim Kurulu üyeliklerine yapılan atamaların onaylanması, yönetim kurulu üyelerinin seçimi ve huzur haklarının tespiti, 10. Denetçilerin seçilmesi ve Denetçilere ödenecek ücret ve huzur haklarının tesbiti, 11. Türk Ticaret Kanunu nun 344 ve 335 maddeleri gereğince şirket yönetim kurulu üyelerine izin verilmesi. 12. Dilek ve Temenniler, kapanış II

3 SĐGORTA ADI EURO SĐGORTA A.Ş. DÖNEMĐ: SĐGORTA VE REASÜRANS ĐLE EMEKLĐLĐK ŞĐRKETLERĐNĐN MALĐ BÜNYELERĐNE ĐLĐŞKĐN YÖNETMELĐK UYARINCA HAZIRLANAN DÖNEMĐNE ĐLĐŞKĐN FAALĐYET RAPORU Şirketimizin 2010 yılı faaliyetleri ile ilgili olarak Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Mali Bünyelerine ilişkin yönetmelikte belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde hazırladığımız FAALĐYET RAPORU nu ekleriyle birlikte tetkik onayınıza sunarız. Saygılarımızla Yönetim Kurulu Başkanı ve Murahhas Aza MUSTAFA ŞAHĐN Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Genel Müdür YUSUF ALĐ ALAN III

4 I.GENEL BĐLGĐLERĐ ĐHTĐVA EDEN SUNUŞ BÖLÜMÜ a) Faaliyet sonuçlarına ilişkin özet finansal bilgiler: Sayın ortaklarımız, Şirketimizin 2010 yılı ticari faaliyetleri içinde ulaşılan sonuçlar aşağıda bilgilerinize sunulmaktadır. Genel Değerlendirme 2010 yılında bütün branşlarda toplam TL prim üretimi sağlanmıştır. Bunun TL kısmı reasürörlere devredilerek TL konservasyon tutulmuştur. Bu dönemde şirketimizin UFRS çerçevesinde düzenlenen mali tablolarına göre TL teknik kar, TL mali gelir, TL Yatırırım Gideri, TL Olağandışı Faaliyet Gideri gerçekleşmiştir. Gelirlerimizden toplam giderlerimiz düşüldükten sonra TL Dönem Karı elde edilmiştir yılı sonunda aktif toplamımız ,89 TL olarak gerçekleşmiştir. Sonuç: Şirketimiz in tarihi itibariyle hazırlanan mali tablolarında TL Dönem Karı elde edilmiştir. Bu vesile ile sonuçlarını değerli tetkiklerinize arz etmiş olduğumuz 2010 yılı bilançosu ile kar zarar hesaplarının onaylanmasını ve bu yıla ait işlem ve hesaplardan dolayı Yönetim Kurulu nun ibrasını takdirlerinize sunar, 2011 yılının ülkemiz, ortaklarımız ve şirketimiz için hayırlı olmasını dileriz. Saygılarımızla, Yönetim Kurulu IV

5 b) Şirketin Tarihçesi Euro Sigorta A.Ş. 7 Eylül 1995 tarihinde Toprak Sigorta adı ile kurulmuş, 1 Haziran 1996 tarihi itibariyle fiilen faaliyete geçmiştir. Şirket, Yangın, Nakliyat, Kaza ve Mühendislik branşlarında faaliyet göstermektedir. Toprak Sigorta Anonim Şirketi nin %95,064 oranındaki hissesinin tarihinde Euro Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından satın alınmasından sonra şirket faaliyetlerine Euro Sigorta A.Ş. adı ile devam etmektedir. Euro Sigorta A.Ş. tüm sigortalılarına yüksek kalitede, koşulsuz müşteri memnuniyeti anlayışı ile sektörde en iyi hizmeti veren sigorta şirketi olarak sektörünün gelişmesine katkıda bulunacaktır yılında Ana sözleşmede yapılan değişiklikler : 2010 yılında şirketimiz Ana sözleşmesinde yapılan değişiklikler T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı nın tarih ve sayılı yazısı, T.C. Sanayi ve Ticaret Bakanlığı nın tarih ve 3821 sayılı yazıları ile izin verilmiş olup şirketimizin tarihli Olağanüstü Genel Kurulu ile tescil ettirilmiştir. TADĐL EDĐLEN MADDELER ESKĐ SERMAYE VE HĐSSE SENETLERĐ MADDE 6 Şirketin sermayesi beheri 1,00 YTL nominal değerde nama yazılı adet hisse karşılığı tamamı nakitten oluşan ,00 YTL dır. Şirket hisse senetleri A ve B grubu olarak iki gruba ayrılmış olup şirketin eski sermayesini teşkil eden ve tamamı ödenmiş olan ,94 YTL sine tekabül eden hisse senetlerinden ,26 YTL lik kısmı A grubu, ,68 YTL lik kısmı B grubu olup tamamı ödenmiştir.bu defa artırılan ,06 YTL nın A grubu hisse senetlerini temsil eden ,74 YTL lık kısmı ile B grubunu temsil eden ,32 YTL lık kısmı, Đstanbul Yeminli Mali Müşavirler Odası nın 1822 sicil numarasında kayıtlı bulunan Yeminli Mali Müşavir Erdinç Angın ın tarih ve YMM /04 sayılı Đç Kaynakların Tespitine Đlişkin Y.MM. raporu ile tespit olunan ,05 YTL lik şirket iç kaynaklarından (Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları ,54,Yasal Yedeklere Đlişkin Enflasyon Düzeltmesi Farkları ,06, Olağanüstü Yedekler ,01, Diğer Kar Yedekleri ,89, 2003 Yılı Enflasyonundan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları ,45 YTL ) kalan ,01 YTL lik kısmı ise nakit sermaye artışı sureti ile karşılanacaktır. Artırılan nakdi sermayenin tamamı muvazaadan ari olarak tamamen taahhüt edilmiş ¼ ü tescil tarihinden itibaren üç ay içinde, kalanı ise en geç üç yıl içinde ödenecektir. Şirketin tamamı nama yazılı olan hisse senedinin ve hisse ilmuhaberinin devri, Türk Ticaret Kanunu, Sigortacılık Mevzuatı ve işbu Ana Sözleşme hükümlerinin mahfiziyeti kaydıyla serbesttir. V

6 Hisse senedinin ve hisse ilmuhaberinin ciro edilmesi ve devir alana teslimi ile devir işlemi tekemmül etmiş olur. Hisse senedinin ve hisse ilmuhaberinin devrinin Şirkete karşı hüküm ifa edebilmesi Yönetim Kurulu nun bu konuda olumlu karar vermesi ve devrin pay defterine kaydedilmesi gerekir. Yönetim Kurulu her hangi bir sebep göstermeksizin dahi devre muvafakat etmeyebilir. Yönetim Kurulu hisse senetlerini birden fazla payı temsil etmek üzere çeşitli kupürler halinde bastırabilir. Hisse senetleri ilgili mevzuat hükümlerine uyulmak suretiyle serbestçe devir ve temlik olunabilir. YENĐ SERMAYE VE HĐSSE SENETLERĐ MADDE 6 Şirketin sermayesi beheri 1,00 TL nominal değerde adet pay karşılığı tamamı nakitten oluşan ,00 TL dır. Payların (Onyedimilyonsekizyüzellibin) adedi (A) grubu, (Onyedimilyonyüzellibin) adedi (B) grubudur. Önceki sermaye tutarı olan TL sının ,95 TL kısmı ortaklar tarafından nakden ödenmiş, ,05 TL lik kısmı ise şirket iç kaynaklarından (Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları ,54 TL, Yasal Yedeklere Đlişkin Enflasyon Düzeltmesi Farkları ,06 TL, Olağanüstü Yedekler ,01 TL, Diğer Kar Yedekleri ,89 TL, 2003 Yılı Enflasyonundan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları ,45 TL ) karşılanmıştır. Bu defa arttırılan TL sermayenin tamamı, ortaklar tarafından muvazaadan ari olarak nakden taahhüt edilmiştir. Şirket sermayesinin arttırılan kısmı tescil tarihinden itibaren en geç tarihine kadar ödenecektir. Payların tamamı nama yazılıdır. Payların devri ciro edilmiş senedin devralana teslimi ile olur. Şu kadar ki; devir şirkete karşı ancak pay defterine kayıtla hüküm ifade eder. Payların devir ve temliki Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine tabidir. Sermaye artırımlarında; ortakların yeni pay alma hakları sınırlandırılmadığı takdirde, A grubu paylar karşılığında A grubu, B grubu paylar karşılığında B grubu yeni pay çıkarılacaktır. Ancak ortakların yeni pay alma hakları sınırlandırıldığı takdirde, çıkarılacak yeni payların tümü B grubu olarak çıkarılacaktır. Yönetim kurulu üyelerinin seçiminde A grubu payların her biri 1000 oy hakkına, B grubu payların her biri 1 oy hakkına sahiptir. Genel Kurul toplantılarında, Yönetim Kurulu üyelerinin seçiminde oyda imtiyaz hakkı tanıyan paylar dışında imtiyaz veren pay çıkarılamaz. VI

7 ESKĐ ESAS SERMAYENĐN ARTIRILMASI, AZALTILMASI VE RÜÇHAN HAKLARI MADDE 7 Şirket esas sermayesi Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak arttırılabilir veya azaltılabilir. Sermayenin artırılması, hissedarların artışı taahhüt etmeleri, hariçten yeni hissedarlar alınması ve fevkalade ihtiyat hesaplarında birikmiş meblağın sermayeye ilavesi şeklinde yapılabilir. Genel kurul, yeni hisse senetleri çıkarılması sureti ile sermayenin artırılmasına karar vermesi halinde,şirketin mevcut hissedarlarının sahip oldukları hisseleri oranında rüçhan hakları vardır. Rüçhan haklarının usul ve esasları Genel Kurulca belirlenir. Mevcut hissedarlara rüçhan haklarını kullanması için en az 15 gün süre verilir. Artırılan sermaye ile ilgili olarak rüçhan hakkı kullanılmayan hisseler kalması halinde bunların tahsisi konusunda Genel Kurul karar verir. Sermaye artırımı fevkalade ihtiyat hesaplarında birikmiş meblağın sermayeye ilavesi suretiyle yapılması halinde, her ortak şirketteki hisse oranında ve hiçbir bedel ödemeksizin, yeni hisselere sahip olur. YENĐ ESAS SERMAYENĐN ARTIRILMASI, AZALTILMASI VE RÜÇHAN HAKLARI MADDE 7 Sermayenin artırılması ya da azaltılması ilgili yasal mevzuat hükümlerine göre yapılır. ESKĐ YETKĐLĐ ORGANLAR MADDE 9 Şirketin yetkili organları şunlardır: A. Genel Kurul B. Yönetim Kurulu C. Genel Müdürlük D. Denetçiler YENĐ VII

8 YETKĐLĐ ORGANLAR MADDE 9 Đptal ESKĐ A- OLAĞAN VE OLAĞANÜSTÜ GENEL KURULLAR MADDE 10 Şirketin ortakları senede en az bir defa Genel Kurul halinde toplanırlar. Kanuna ve işbu Ana sözleşme hükümlerine uygun olarak toplanan Genel Kurullar bütün ortakları temsil ederler. Bu suretle toplanan Genel Kurullarda alınan kararlar gerek muhalif kalanlar ve gerek bu toplantıda hazır bulunmayanlar hakkında dahi hüküm ifade eder. Genel Kurullar, olağan ve olağanüstü olarak toplanır. Olağan Genel Kurul hesap dönemi sonundan itibaren üç ay içerisinde yılda en az bir defa toplanır. Bu toplantıda, Türk Ticaret Kanununun 369 uncu maddesinde gösterilen hususlar müzakere edilerek karara bağlanır. Olağanüstü Genel Kurul Şirket işlerinin lüzum göstereceği hallerde ve zamanlarda Kanun ve bu Ana Sözleşmede yazılı hükümlere göre toplanır ve gerekli karar alınır. YENĐ GENEL KURUL Madde 10- Genel Kurul toplantılarında aşağıdaki esaslar uygulanacaktır. a) Davet Şekli : Genel Kurullar, olağan ve olağanüstü olarak toplanırlar. Bu toplantıya davette Türk Ticaret Kanunu nun 355,365,366 ve 368.nci maddeleri hükümleri uygulanır. b) Toplantı Vakti: Olağan Genel Kurul, Şirketin hesap devresi sonundan itibaren üç ay içerisinde ve senede en az bir defa, Olağanüstü Genel Kurul ise Şirket işlerinin icap ettirdiği hallerde ve zamanlarda toplanır. c) Müzakerelerin Yapılması ve Karar Nisabı: Şirket Genel Kurul toplantılarında Türk Ticaret Kanunu nun 369.ncu maddesinde yazılı hususlar müzakere edilerek gerekli kararlar alınır. Genel Kurul toplantıları ve toplantılardaki karar nisabı, Türk Ticaret Kanunu hükümlerine tabidir. d) Toplantı Yeri: Genel Kurul, Şirketin yönetim merkezi binasında veya merkezin bulunduğu şehrin uygun bir yerinde toplanır. VIII

9 ESKĐ TOPLANTIYA DAVET MADDE 11 Genel Kurulu olağan toplantıya davet, kural olarak, Yönetim Kurulu na, olağanüstü toplantıya davet ise hem Yönetim Kurulu na hem de Türk Ticaret Kanununun 355 inci maddesi uyarınca denetçilere ait bir görevdir. Ayrıca Şirket sermayesinin onda birine sahip olan pay sahiplerinin gerektirici sebepleri bildiren yazılı istekleri üzerine, Yönetim Kurulu nun Genel Kurulu olağanüstü toplantıya davet etmesi veya Genel Kurulun zaten toplanması mukarrer ise müzakeresini istedikleri maddeleri gündeme koyması zorunludur. Pay sahiplerinin bu istekleri Yönetim Kurulu ve Türk Ticaret Kanununun 355 inci maddesi gereğince denetçiler tarafından nazara alınmadığı taktirde, Şirket merkezinin bulunduğu yerdeki mahkeme, adı geçen pay sahiplerinin talebi üzerine Genel Kurul u toplantıya davet ve istedikleri hususu gündeme koymaya kendilerini yetkili kılabilir. YENĐ TOPLANTIYA DAVET MADDE 11 Đptal ESKĐ DAVETĐN ŞEKLĐ VE ĐLANI MADDE 12 Genel Kurul toplantılarının günü, saati ve yeri ile gündemi, çağrı ve toplantı günleri hariç olmak üzere en az iki hafta önce Şirket Merkezinin bulunduğu yerde çıkan bir gazete ve Türk Ticaret Kanununun 37 inci maddesinde anılan Türkiye Ticaret Sicili gazetesinde ilan edilir. Ayrıca toplantı günü ve gündemi, ortaklara da taahhütlü mektupla bildirilir. Türk Ticaret Kanununun 397 ve 438. Maddesi hükmü saklıdır. YENĐ DAVETĐN ŞEKLĐ VE ĐLANI MADDE 12 Đptal IX

10 ESKĐ OY HAKKI MADDE 13 Genel Kurullarda hissedarların sahip oldukları hisse sayısı kadar oy kullanmak hakları vardır. YENĐ OY HAKKI MADDE 13 Đptal ESKĐ OY KULLANMA ŞEKLĐ MADDE 14 Genel Kurul toplantılarında oylamalar; el kaldırmak suretiyle açık olarak yapılır. Ancak toplantıda hazır olanlar tarafından temsil edilen payların en az onda birine sahiplerinin isteği üzerine gizli oya başvurulması zorunludur. YENĐ OY KULLANMA ŞEKLĐ MADDE 14 Đptal ESKĐ VEKĐL TAYĐNĐ MADDE 15 Pay sahipleri Genel Kurul toplantılarına bizzat katılabilecekleri gibi, bu toplantılarda kendilerinin pay sahipleri arasında veya dışarıdan seçecekleri bir vekil aracılığı ile temsil ettirebilirler. Tüzel kişi durumunda olan hissedarlar kendilerini bir temsilcileri aracılığı ile temsil ettirdikleri taktirde bunlar, Genel Kurul toplantılarına asaleten katılmış olurlar. Vekaletname metni Yönetim Kurulu tarafından hazırlanır ve Genel Kurul çağrı ilanlarına konulur. Vekaletname ve temsil belgelerinde hisse senetlerinin sayı, tertip ve gruplarına ilişkin bilgilerin gösterilmesi ve bunların Genel Kurul toplantı gününden en az bir hafta önce Şirkete verilmesi gerekir. X

11 YENĐ OY KULLANMA VE VEKĐL TAYĐNĐ MADDE 15 Genel Kurul toplantılarında her pay, sahibine bir oy hakkı verir. Ancak yönetim kurulu seçiminde A Grubu her bir hisse, sahibine 1000 oy hakkı; B grubu her bir hisse, sahibine 1 oy hakkı verir. Genel Kurul toplantılarında, hissedarlar kendilerini diğer hissedarlar veya hariçten tayin edecekleri vekil vasıtası ile temsil ettirebilirler. Şirket hissedar olan vekiller kendi oylarından başka temsil ettikleri hissedarın sahip olduğu oyları da kullanmaya yetkilidirler. ESKĐ TOPLANTIYA KATILMA MADDE 18 Genel Kurul toplantılarına katılacak olanların toplantı gününden en az bir hafta önce pay defterinde kayıtlı sahip oldukları hisselere göre adlarına düzenlenen Genel Kurul Giriş Kartlarını Şirket Genel Müdürlüğü nden almaları gerekir. YENĐ TOPLANTILARDA SANAYĐ VE TĐCARET BAKANLIĞI KOMĐSERĐNĐN BULUNMASI MADDE 18 Gerek Olağan ve gerekse Olağanüstü Genel Kurul Toplantılarında Sanayi ve Ticaret Bakanlığı Komiserinin bulunması ve toplantı tutanaklarını ilgililere birlikte imza etmesi şarttır. Komiser gıyabında yapılacak Genel Kurul toplantılarında alınacak kararlar ve Komiserin imzasını taşımayan toplantı tutanakları geçerli değildir. Genel Kurul ile ilgili tüm hususlar Sermaye Piyasası Mevzuatı na uygun olarak düzenlenir. Bu konuda Sermaye Piyasası Kurulu nun kamuoyuna açıkladığı Kurumsal Yönetim Đlkeleri dikkate alınır. Genel Kurul toplantılarına katılacak olanların toplantı gününden en az bir hafta önce pay defterinde kayıtlı sahip oldukları hisselere göre adlarına düzenlenen Genel Kurul Giriş Kartlarını Şirket Genel Müdürlüğü nden almaları gerekir. XI

12 ESKĐ HAZIR BULUNANLARIN CETVELĐ MADDE 20 Şirket Yönetim Kurulu, her Genel Kurul toplantısından önce, toplantıya katılacak pay sahiplerinin adı, soyadları ve ünvanları ile ikametgahlarını, sahip oldukları ve temsil ettikleri paylar karşılığında kullanacakları oyların sayısını gösteren bir Hazır Bulunanlar Cetveli düzenletir. Bu cetvelin altı,yönetim Kurulu Başkanı veya iki Yönetim kurulu üyesi tarafından imzalanır. Bu cetvel, toplantıya katılanlar ile Bakanlık Komiseri tarafından imzalanır. YENĐ HAZIR BULUNANLARIN CETVELĐ MADDE 20 Đptal ESKĐ TUTANAKLARIN ĐMZALANMASI, TESCĐL VE ĐLANI MADDE 22 Genel Kurul Kararları bir tutanakla tespit olunur. Bu tutanağın Başkanlık Divanı ile birlikte Sanayi ve Ticaret Bakanlığı Komiseri tarafından imzalanması şarttır. Genel Kurul, Başkanlık Divanı nı, tutanağı pay sahipleri adına imzalamaya yetkili kılabilir. Bu tutanağa, toplantıda hazır bulunan pay sahipleri veya temsilcilerinin ad ve soyadlarını gösteren Ana Sözleşmenin 25. maddesindeki cetvel ile mevzuat gereği eklenmesi gereken sair belgeler bağlanır. Đlgili belgelerin içeriği tutanakta açıklandığı taktirde, bunların ayrıca bağlanmasına gerek yoktur. Yönetim Kurulu, bu tutanakların Noterce tastikli bir suretini derhal Ticaret Sicil Memuru na vermekle beraber bu tutanaklar içinden tescil ve ilanı gerekli olan hususları tescil ve ilan ettirmekle yükümlüdür. YENĐ TUTANAKLARIN ĐMZALANMASI, TESCĐL VE ĐLANI MADDE 22 Đptal XII

13 ESKĐ KARAR DEFTERĐ MADDE 27 Yönetim Kurulu nda cereyan eden müzakereler ve alınan kararlar üyeler arasında veya dışarıdan seçilen bir katip marifetiyle tespit olunarak bir karar defterine yazılır. Kararların, hazır bulunan üyeler tarafından imzalanması ve karara muhalif kalanlar varsa muhalefete sebeplerinin tutanağa yazılması ve oy sahibi tarafından imzalanması gerekir. Üyelerden biri müzakere talebinde bulunmadıkça, Yönetim Kurulu karaları, içlerinden birinin muayyen bir hususa dair yaptığı teklife diğerlerinin yazılı muvafakatları alınmak suretiyle de verilebilir. Bu şekilde toplantı yapılmaksızın karar alınmasında karar oy birliğidir ve karaların geçerliliği, yazılıp imza edilmiş olmalarına bağlıdır. Karar defterinin şekli, tasdikli ve tutulması sırasında Türk Ticaret Kanunu ile ilgili mevzuatın hükümlerine uyulması zorunludur. YENĐ KARAR DEFTERĐ MADDE 27 Đptal ESKĐ ÜYELĐĞĐN AÇILMASI VE AZĐL MADDE 29 Yönetim Kurulu üyelerinden bir veya birkaçının ölümü veya çekilmesi halinde veya başka sebeplerden dolayı üyelik boşalırsa Yönetim Kurulu, ayrılan üyelerin sahip olduğu veya temsil ettiği hisse grubu sahipleri veya temsilcileri arasından, yasal şartları haiz kişileri geçici olarak Yönetim Kurulu üyeliğine seçer. Bu suretle seçilen üye, Genel Kurul toplantısına kadar görevini yapar. Seçim ilk toplanacak Genel Kurul un onayına sunulur. Genel Kurul bu ana sözleşmenin 28.maddesini dikkate alarak karar verir. Seçim onaylanırsa, yeni seçilen üye selefinin geriye kalan süresini tamamlar. Yönetim Kurulu üyeleri, Genel Kurul kararı ile her zaman azledilebilirler. Azledilen üyelerin tazminat talebine hakları yoktur. XIII

14 YENĐ ÜYELĐĞĐN AÇILMASI VE AZĐL MADDE 29 Yönetim Kurulu üyelerinden bir veya birkaçının ölümü veya çekilmesi halinde veya başka sebeplerden dolayı üyelik boşalırsa Yönetim Kurulu, ayrılan üyelerin sahip olduğu veya temsil ettiği hisse grubu sahipleri veya temsilcileri arasından, yasal şartları haiz kişileri geçici olarak Yönetim Kurulu üyeliğine seçer. Bu suretle seçilen üye, Genel Kurul toplantısına kadar görevini yapar. Seçim ilk toplanacak Genel Kurul un onayına sunulur. Seçim onaylanırsa, yeni seçilen üye selefinin geriye kalan süresini tamamlar. Yönetim Kurulu üyeleri, Genel Kurul kararı ile her zaman azledilebilirler. Azledilen üyelerin tazminat talebine hakları yoktur. ESKĐ GEÇĐCĐ MADDELER YÖNETĐM KURULU ÜYELERĐ GEÇĐCĐ MADDE 1 Aşağıdaki şahıslar üç yıl için Yönetim Kurulu üyesi olarak seçilmişlerdir: Ertuğrul Kumcuoğlu Ayla Özer F. Mevlüt Aslanoğlu Toper Çağlayan Salih Yardımcı Đlk Yönetim Kurulu üyeleri Genel Kurul kararı ile her zaman değiştirilebilir. YENĐ GEÇĐCĐ MADDELER YÖNETĐM KURULU ÜYELERĐ GEÇĐCĐ MADDE 1 Đptal XIV

15 ESKĐ GEÇĐCĐ MADDE 2 Đlk faaliyet yılında 1 yıl görev yapmak üzere, şirket ortaklarından T.C. uyruklu Doğan Sevim ve Taner Berksoy denetçiliğe seçilmiştir. YENĐ GEÇĐCĐ MADDE 2 Đptal ESKĐ GEÇĐCĐ MADDE 3 Đşbu ana sözleşme ile ilgili olarak ödenmesi gereken damga vergisi kanuni süresi zarfında tarafımızdan Silivri Vergi Dairesine ödenecektir. YENĐ GEÇĐCĐ MADDE 3 Đptal XV

16 c) Ortaklık Yapısı ve Sermaye Euro Yatırım Menkul Değerler A.Ş. %51, ,90 TL Mustafa Şahin % ,13 TL Diğer % TL Toplam % ,00 TL 2010 Yılı içerisinde Şirketin ortaklık yapısında meydana gelen değişiklikler: Adı Soyadı Unvanı Pay Oranı Pay Pay Oranı Pay (%) Tutarı (%) Tutarı Euro Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 51, , Mustafa ŞAHĐN 48, Euro Portföy Yönetimi A.Ş. (*) - - 7, Diğer 0, , Toplam: 100, , Ödenmemiş Sermaye (-) Tescili Beklenen Sermaye (**) 0 0 Ödenmiş Sermaye (*)- Şirket Yönetim Kurulu tarih ve 174 no.lu kararında, Şirket ortaklarından Euro Portföy Yönetimi A.Ş. ye ait % 7 nispetinde TL tutarındaki Şirket hissesinin Mustafa ŞAHĐN e satışının onayına karar vermiştir. Şirket Yönetim Kurulu tarih ve 169 nolu kararında, Şirket sermayesinin TL; den TL ye çıkartılmasına ve söz konusu sermaye artışının tarihine kadar nakden ödenmesine karar vermiş olup, söz konusu sermaye artışı tarih ve 7641 sayılı Ticaret Sicil Gazetesinde ilan edilmiştir. Geçmiş dönemden devreden TL lik sermaye taahhüdü ile cari dönem sermaye artırımından kaynaklanan TL lik sermaye taahhüdü tarihi itibariyle nakden karşılanmıştır. Diğer ortaklar 245,28 TL rüçhan hakkı kullanmış olup, arttırılan tutarın ,72 TL tutarı için Mustafa Şahin rüçhan hakkı kullanmıştır. 6 Ekim 2010 tarihinde TMSF tarafından satışa sunulan yüzde oranındaki toplam ,40 adet Euro Sigorta A.Ş. hisselerinin; yüzde oranındaki Üniversal Yatırım Holding A.Ş. ye ait ,33 adet hisse ile yüzde oranındaki ,07 adet Otomobilcilik ve Ticaret A.Ş. ye ait hisse Mustafa Şahin tarafından alınmıştır. XVI

17 Euro Sigorta A.Ş tarihli Ortaklık Yapısı Hisse Tutarı Hisse Oranı ADI SOYADI / ÜNVANI ( TL) % EURO YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş ,90 51,04 MUSTAFA ŞAHĐN ,13 48,96 AYLA TOPRAK 74,37 0,00 SEVGĐ TOPRAK TUNGA 74,37 0,00 ŞÜKRAN TOPRAK 74,37 0,00 YEŞĐM TOPRAK 223,14 0,00 F.MEVLÜT ASLANOĞLU 130,15 0,00 SERVET GÜRKAN 442,16 0,00 KARTEKS TĐCARET VE SANAYĐ A.Ş. 0,38 0,00 HALĐT SOYDAN 0,04 0,00 TOPLAM ,00 100,00 XVII

18 d) Yönetim Kurulu Başkanı ve Murahhas Aza nın Faaliyet Dönemine Đlişkin Değerlendirmesi ve Geleceğe Yönelik Beklentileri Sayın Ortaklarımız, Devraldığı kurumsal mirasın üzerine her geçen gün daha güçlü ve önemli adımlar atan şirketimiz, 2010 yılını bir önceki yıla göre her anlamda daha başarıyla kapatarak sektördeki yerini daha da güçlendirmiştir. Trafik branşında teknik kâr sağlamamız bunun önemli bir göstergesi olmuştur. Uyguladığımız politikalarımızın doğru ve yerinde olması bunu göstermiştir. Benzeri politikalarımız 2011 yılında tüm hızıyla gelişerek devam edecektir. Oto kaza branşı dışındaki üretim oranımız bir önceki yıla göre %150 lik artış göstererek üretimimizin daha yaygın hale gelmesi sağlanmıştır yılında hedefimiz 2010 yılına göre oto dışı branşlarda %200 lük bir artışa imza atmaktır. Acentelerimizin bu konudaki çalışmaları ve azmi her zaman desteklenecektir. Üretimlerimizi daha da yaydıkça hem riskimiz hem de acentelerimizle paylaşacağımız gelir dengemiz daha da büyüyecektir Mart ayı itibariyle Yetkili Acente sayımız tüm Yurt çapında 850 ye yaklaşmıştır yılı sonunda hedefimiz yetkili acente sayımızı 1000 ve şubelerle birlikte 1200 acente dağıtım kanalına sahip olmaktır. Devam eden çalışmalarımız hedefimize varacağımızı göstermektedir. Acentelerimizle olan işbirliğimizin güçlenmesi hiç şüphesiz ki bu hedefimize destek olmaktadır. Milli Reasürans ile 2011 yılında da yolumuza devam etmemiz, Asistans Firma olarak TURASSĐST ile işbirliğimizi sürdürmemiz iş ortaklarımızdan alacağımız enerjimizi artırmaktadır. Şirketimizin tüm hasar işlemlerini şirket bünyesinde ve genel müdürlük merkezinde yürütecek şekilde yeni bir hasar servisi organizasyonu kurulmuştur. Bu amaçla gerekli uzman personel istihdamı gerçekleştirilmiştir yılı Haziran ayından itibaren tüm hasar işlemleri şirketimiz merkezinden yürütülmeye başlanmıştır. Şirketimizde, insan kaynakları, teknolojik yenilenme, iş organizasyonu, alt yapı, risk süreçleri ve kontrol süreçleri ile ilgili çalışmalar dinamik bir şekilde devam etmektedir yılında dengeli ve karlı bir portföy yapısı ile üretim süreci devam edecektir. Üretim ve büyüme süreci; yavaş, sağlam ve uzun vadeli bir strateji izlenerek sürdürülecektir. Bu beklenti ve tespitler çerçevesinde, 2010 yılının sonuçlarını dikkatlerinize sunar, 2011 yılının ülkemiz, ortaklarımız ve şirketimiz için hayırlı olmasını dileriz. Mustafa ŞAHĐN Yönetim Kurulu Başkanı ve Murahhas Aza XVIII

19 e) Personel sayısı ile bölge müdürlüğü sayısına, şirketin hizmet türü ve faaliyet konularına ilişkin açıklamalar ve bunlar esas alınarak şirketin sektördeki konumunun değerlendirilmesi : Personel Bilgileri Personel Sayısı Genel Müdürlük Personel sayısı Bölgeler personel sayısı Şirketimizde tarihi itibariyle 44 olan personel sayısı, tarihinde 69 kişiye yükselmiştir. Şirketimiz 2008 yılı içinde Trabzon ve Ankara illerinde birer bölge temsilciliği kurmuş olup, 2009 yılı başında Ankara Bölge Müdürlüğü ve Trabzon Bölge Müdürlüğü kuruluş işlemleri tescil ettirilmiştir yılı içinde ise Samsun Temsilciliği tescil ettirilmiştir. Üretim Organları Aracılar tarihinde 219 olan acente sayısı tarihi itibariyle 286 ya yükselmiş olup, tarihinde 845 e yükselmiştir. XIX

20 II.YÖNETĐM VE KURUMSAL YÖNETĐM UYGULAMALARINA ĐLĐŞKĐN BĐLGĐLER: a)yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve denetçilerin görev süreleri ve mesleki deneyimleri. Adı Soyadı Unvanı Atanma Ayrılma Eğitim Tecrübesi Tarihi Tarihi Durumu Mustafa Şahin Y. Kurulu Başkanı Devam Lisans Mühendislik Coşkun Arık Üye Devam Lisans Đşletme Mustafa Şahin Murahhas Üye Devam Lisans Mühendislik Yusuf Ali Alan YK Başkan Vekili Devam Lisans Đşletme Elif Şahin Akaevren Üye Devam Lisans Felsefe Elvan Soydaş Üye Devam Lisans Đşletme Sevgi Çıtak Küçüközcan Üye Lisans Đşletme Mustafa Avşar Đç Denetim Müdürü Devam Lisans Đktisat 31/12/2010 Tarihi Đtibariyle Üst Düzey Yöneticileri Adı Soyadı Unvanı Göreve / Görevden Sorumluluk Alanı Başl.Tar. Ayrılma Tarihi Mustafa Şahin Murahhas Aza Devam Tüm Đşler Yusuf Ali Alan Genel Müdür Devam Bim,Hasar,Mali ve Đdari Đşler Emrah Yaşar Genel Müdür Yardımcısı Devam Acenteler,Pazarlama Bölgeler, Teknik,Opersyon Ali Aküren Acenteler ve Pazarlama Koordinatörü Devam Acenteler,Pazarlama Bölgeler b) Denetçilerin görev süreleri ve mesleki deneyimleri : Đsmail Üzer Denetçi Devam Lisans Đşletme Đsmail Güner Denetçi Devam Lisans Đstatistik XX

21 c)yönetim kurulu üyelerinin hesap dönemi içinde yapılan ilgili toplantılara katılmaları hakkında bilgiler: Şirketimiz Yönetim Kurulu faaliyet döneminde şirket ihtiyaçları çerçevesinde düzenli olarak toplantılar düzenlemiştir. Söz konusu toplantılara ait tutanaklar bütün üyeler tarafından imzalanarak karar defterine kaydedilmiştir. d)đnsan Kaynakları : Euro Sigorta A.Ş. insan kaynakları politikası, organizasyon şemasında yer alan birimlerin iş akışının günlük ve planlanan hedefler doğrultusunda sağlıklı olarak yürütülmesi çerçevesinde halen şirket üst düzey yönetimi tarafından şekillendirilmektedir yılı insan kaynakları açısından daha çok personel değişimi ve rotasyonu şeklinde geçmiştir yılında organizasyon şemamıza uygun terfi ve yetkilendirme sistemi mevcut prosedürümüze uygun olarak oluşturulacaktır. Đnsan Kaynakları işlemleri, ( özlük hakları, izin, ücret ve eğitim) Mali Đşler ve Muhasebe Servisi tarafından yürütülmektedir. Đnsan kaynakları uygulamaları şirketin ihtiyaçlarına göre üst yönetimin tasarrufu ile gerçekleştirilmiştir. e) Şirketimizin dahil olduğu risk grubu ile yaptığı işlemlere ilişkin bilgiler. Risk politikası, olası tehlikelere herhangi bir şekilde karşı koymak için şirket yönetimi tarafından alınan önlemlerin bütünüdür. Risk belirleme yöntemlerimizin başında hangi olaylar kayıplara neden olmaktadır, ne zaman risk doğabilir, nerede risk olabilir gibi soruların cevapları alınması amaçlanmıştır. Risk politikası için alınan önlemler geleceğe yönelik olup yaklaşmakta olan kayıp tehlikelerini önlemeyi yada minimum kılmayı amaçlar. Günümüz koşullarında sigorta şirketleri yok edilebilir riskleri elemine etmek kaçınılmaz riskleri doğru saptayarak, müşterilerine farklı fiyat seçenekleri sunmak zorundadır. En ucuz sigortacı en yüksek prim gelirini hedef alandır. Aynı zamanda en çok yeni işlem gerçekleştirendir. En pahalı sigortacı ise riskten kaçınandır. Beklenen hasar gerçek hasara eşitse en yüksek kar sağlanacaktır. Bu durumda riskten kaçan sigortacının karı en düşük, riskten hoşlanan sigortacının da düşük primle satması nedeniyle karı düşük olacaktır. Riske girme sigorta şirketlerinin varoluşlarının sonucudur. Riske girmemek aynı zamanda kardan kaçınmayı da göze almaktır. Ancak hasarlar tesadüfen düşük gerçekleşirse risk alan daha çok kar edecektir. Şirketimiz bu risk varsayımları içinde sigorta branşları bazında risk kabul politikasını her yıl hazırlanan yönetmelikle acentelere duyurmaktadır. Oto sigortalarında mümkün olduğunca il, araç marka, model ve kullanım tarzları bazında hasar/prim risk profillerinin ve hasar frekanslarının analizleri yapılmaktadır. Riski daha az olan araç grupları ve illerde oto sigortalarının yapılması hedeflenmektedir. Bu doğrultuda büyük illerde daha doğrusu hasar/prim ve hasar frekansının yüksek olduğu araç grubu ve kullanımlarından kaçınılmaktadır. Teminat verilmesi durumunda da fiyatlar, primler arttırılarak teminat verilebilmektedir. Riskli araç grupları dışındaki marka, modellerde uygun fiyat ve şartlar belirlenerek yoğun olarak çalışmaya odaklanılmıştır. Yapılan analiz çalışmaları sonucunda risk gruplarının fiyat ve hasar/prim oranları sürekli takip edilmektedir. Bu doğrultuda oto sigortaları risk kabul yönetmeliğinde teminat limitleri, koşulları ve detayları belirlenmiştir. XXI

22 Yangın sigortalarında mümkün olduğu kadar küçük ölçekli risk grupları konut, küçük ticari işletmeler hedef alınarak çalışma yapılmaktadır. Büyük montanlı sınai rizikolar reasürans anlaşması içinde plasmanları sağlandığı ölçüde sigortaları yapılmaktadır. Đlk etapta riziko teftiş çalışması yapılarak riskin yapı karakteristiği, bitişikliği, ısıtma ve elektrik tesisatları, su kaynakları, itfaiye yakınlık vb kriterler ile deprem ve seylap riskleri ile hasar olabilecek detaylar araştırılır incelenir. Daha sonra PML ve EML sonuçlarına göre oluşabilecek hasar tahminleri yapılarak sonuçlarına göre risk fiyat belirlemesi yapılır. Kümül oluşturulabilecek risklerde sürekli takip edilmektedir. Bölgeler içinde oluşabilecek ani artışlar alınan raporlara göre kontrol edilmektedir. Yangın sigortalarında, teminatlar bazında risk grupları oluşturulmuştur. Sigorta edilemeyen ve edilebilecek rizikolar teminat limitlerine kadar belirlenmiştir. Yangın sigortası risk kabul yönetmeliğinde detaylı şekilde açıklamaları yapılmıştır. Mühendislik sigortaları üretimi şirketimiz prim üretimi içinde önemli yer tutmasa da risk çalışmaları eldeki veriler doğrultusunda değerlendirilmiştir. Đnşaat sigortalarında büro, yurt, lojman, konut, iş merkezi, otel gibi inşaat projeleri yapılması hedeflenmiştir. Her proje için inşaat süresine, yapıların inşa tarzına, inşaatın ifa edildiği yere, projenin teknik özelliklerine ve sigortalı tarafından talep edilen ek teminatlara göre risk değerlendirmesi yapılır. Diğer taraftan özellik arz eden bazı inşaat sigortalarının sigorta konusu projelerinin (baraj ve yol inşaatı) yüksek bedeller içermesi sebebi ile reasürörlerle ortak çalışma yapılarak değerlendirilir. Montaj sigortaları da inşaat sigortalarına benzer özellikler taşımakta olup konu riskin durumuna göre değerlendirilir. Makine sigortasında, başlangıcında on yaşını aşan ve ülkemizde yerleşik mümessili ve servisi bulunmayan makineler için yine belirli yaşı aşan makinelere ağır risk oluşturduğu için (zirai makineler, yer altında çalışan makineler ve yüzer vasıtalar vb.) teminat verilmemesi esastır. Makine kırılması teminatı verilen makinelere beraberinde yangın sigortası verilmesi zorunludur. ECS sigortalarında tıbbi cihazların gerek çalışma ortamları, gerek kullanan kişilerin yetersizliği ve cihaz modellerinin eski olması nedeniyle risk kabul yönetmeliğinde kısıtlayıcı tedbirler almamızı gerektirmektedir. Garanti kapsamındaki cihazlarda garanti kapsamına giren hasarlar teminat dışı tutulmaktadır. Nakliyat emtea sigortasında risklerin gösterdiği çeşitlilik ve özellikler nedeniyle, sigortanın sınırlı koşullarla kabulü veya kabulünün olanaksız olması söz konusu olmaktadır. Emtia grupları oluşturulmuştur. Mal nakliyat sigortalarında her bir riski etkileyen bir çok etken ve değişkenin bulunması, risklerin benzer alt gruplar halinde toplanması ve değerlendirilmesi oldukça güçleştirmektedir. Denizyolu, karayolu, havayolu ve demiryolu bölümlerinin her biri ayrıca yurtiçi ve yurtdışı taşımalar ile dar ve geniş kapsamlı teminatlar olmak üzere bölümlendirilmiştir. Yukarıda branşlarla ilgili risklerin kabulü ancak reasürans anlaşması dahilinde kabul edilebilmektedir. Trete anlaşmasında istisna edilmiş hiçbir risk temin edilmemektedir. Anlaşma gereği şirketimize verilen branş teminat limitleri dışında risk kabulü yapılmamaktadır. Bu limitler içinde şirketimiz riskler itibariyle konservasyon asgari ve azami limitlerini belirleyerek kalan kısımların tamamını trete reasürörlerine oranları nispetinde plasmanlarını otomatik olarak yapmaktadır. XXII

23 III FĐNANSAL BĐLGĐLER VE RĐSK YÖNETĐMĐNE ĐLĐŞKĐN DEĞERLENDĐRMELER a) Türk Ticaret Kanunu nun 347 inci maddesi uyarınca teşkil olunan denetçiler tarafından hazırlanan rapor EURO SĐGORTA A.Ş. GENEL KURULU NA Euro Sigorta A.Ş. nin 2010 yılı Denetim Raporu aşağıdadır. Türk Ticaret Kanunu nun Murakıplar ın vazifelerinin sayıldığı 353.üncü maddesine istinaden yapılan çalışmalar başlıklar altında açıklanmıştır. 1. Şirketin idare meclisi azalarıyla iş birliği ederek bilançonun tanzim şeklini tayin etmek, Denetçiler olarak, Yönetim Kuruluyla olabildiğince bir araya gelinerek istişare yapılmıştır. 2. Şirket muamelelerinden bilgi edinmek ve lüzumlu kayıtların intizamla tutulmasını sağlamak maksadıyla hiç olmazsa altı ayda bir defa şirketin defterlerini incelemek, Şirketlerin tutmakla yükümlü olduğu kanuni defterlerin cari döneme ait olanlarının intizamlı olarak bilgisayar ortamında tutulmaya devam edildiği görülmüştür tarihi itibariyle şirketin ayrıntılı mizanı alınarak incelenmiştir. Şirketin kanuni defterlerinin halen mevcut olup olmadıkları ve tasdikleri kontrol edilmiştir. 3. Üç aydan ziyade ara verilmesi caiz olmamak üzere sık sık ve ansızın şirket veznesini teftiş etmek, 2010 yılı içerisinde Şirketin kasasında bulunan nakit ve nakit benzeri varlıkların kayıtları ile fiziki değerler karşılaştırılmış olup sayım sonuçlarının fiziki kayıtlarla mutabakatı sağlanmıştır. 4. En az ayda bir defa şirketin defterini inceleyerek rehin veya teminat, yahut şirketin veznesinde hıfz olunmak üzere vedia olarak teslim olunan her nevi kıymetli evrakın mevcut olup olmadığının tahkik ve kayıtlara tatbik eylemek, Şirketin pay defterleri ve karar defterlerinin bulunduğunu ve sermaye artışının yapıldığını gösterir tablo ile Şirketin geçmiş yıllar genel kurullarına ilişkin belgeler kontrol edilmiştir. XXIII

24 5. Esas mukavelede pay sahiplerinin umumi heyet toplantılarına iştirakleri için gerektiği bildirilen şartların yerine getirilip getirilmediğini incelemek, Gerekli şartların oluştuğu görülmüştür. 6. Bütçe ve bilançoyu murakabe etmek, Hazırlanan 2010 yıl sonu bilançosu tetkik edilmiştir. Şirketin Kanuni defter tasdikleri aşağıdaki gibidir. Defterler Tasdik Makamı Açılış Tarih ve No Kapanış Tarih ve No Yevmiye Defteri Beyoğlu 30.Noteri / /01/2011 Beş.8.N 1456 Envanter Defteri Beyoğlu 30.Noteri / /01/2011 Beş.8.N 1455 Defteri Kebir Beyoğlu 30. Noteri / /01/2011 Beş.8.N 1454 Takdirlerinize saygıyla arz ederiz. Đsmail ÜZER Denetim Kurulu Üyesi Đsmail GÜNER Denetim Kurulu Üyesi XXIV

25 b) Đç Denetim Faaliyetleri Şirketimizde iç denetim faaliyeti, Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Đç Sistemlerine Đlişkin Yönetmelik hükümleri uyarınca, Şirketimiz Yönetim Kurulu na bağlı Đç Denetim Müdürlüğü tarafından yürütülmektedir. Şirketimiz iç denetim müdürlüğü, Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel Müdürlüğü tarafından çıkartılan Sigorta ve Reasürans Şirketlerinin Đç Denetim Sistemlerine Đlişkin Genelge çerçevesinde Yönetim Kurulumuzun tarihli kararı ile kurulmuştur yılı Đç Denetim faaliyetlerinde; Şirket in tüm iş ve işlemlerinin, yürürlükteki kanun, yönetmelik, tebliğ ve talimatlar ile diğer mevzuata uygunluğunun kontrol edilmesi, denetlenmesi; hata, hile ve usulsüzlüklerin önlenmesi ve tespiti amaçlanmıştır. Bu amaçlar doğrultusunda 2010 yılı Đç Denetim faaliyetleri, şirketimizin Genel Müdürlük birimlerinin tamamını ve Bölge Müdürlüklerini kapsayacak şekilde Euro Sigorta A.Ş. Đç Denetim Yönetmeliği çerçevesinde gerçekleştirilmiştir. Mustafa Avşar Đç Denetim Müdürü XXV

26 c) Bağımsız denetim raporu EURO SĐGORTA ANONĐM ŞĐRKETĐ 1 OCAK 31 ARALIK 2010 DÖNEMĐNE AĐT FĐNANSAL TABLOLAR HAKKINDA BAĞIMSIZ DENETĐM RAPORU Euro Sigorta A.Ş. Yönetim Kuruluna: 1. Euro Sigorta A.Ş. nin tarihi itibarıyla hazırlanan ve ekte yer alan bilançosunu, aynı tarihte sona eren yıla ait gelir tablosunu, özsermaye değişim tablosunu ve nakit akış tablosunu, önemli muhasebe politikalarının özetini ve dipnotları denetlemiş bulunuyoruz. Şirket Yönetim Kurulunun Sorumluluğuna Đlişkin Açıklama: 2. Şirket yönetimi finansal tabloların sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmasını sağlamak amacıyla gerekli iç sistemlerin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koşulların gerektirdiği muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini ve uygulanmasını içermektedir. Denetim Kuruluşumuzun Sorumluluğuna Đlişkin Açıklama: 3. Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, etik ilkelere uyulmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların gerçeği doğru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bağımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, bağımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir. Bağımsız denetim tekniklerinin seçimi, finansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlışlık içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıştır. Bu risk değerlendirmesinde, Şirket in iç sistemleri göz önünde bulundurulmuştur. Ancak, amacımız iç sistemlerin etkinliği hakkında görüş vermek değil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, Şirket yönetimi tarafından hazırlanan finansal tablolar ile iç sistemler arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Bağımsız denetimimiz, ayrıca Şirket yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunluğunun değerlendirilmesini içermektedir. Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. XXVI

27 Bağımsız Denetçi Görüşü 4. Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, Euro Sigorta A.Ş. nin tarihi itibariyle finansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait finansal performansını ve nakit akışlarını, sigortacılık mevzuatı gereği yürürlükte bulunan muhasebe ilke ve standartları (bkz. 2 no lu dipnot) çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır. Đstanbul, 11 / 03 / 2011 ĐRFAN BAĞIMSIZ DENETĐM VE YEMĐNLĐ MALĐ MÜŞAVĐRLĐK A.Ş. Hamza UZUN Sorumlu Ortak Başdenetçi Kısıklı Alemdağ Cad. Masaldan Đş Merkezi No:46-A Kat:2/7 Büyükçamlıca Üsküdar-ĐSTANBUL XXVII

28 AYRINTILI SOLO BĐLANÇO VARLIKLAR Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş I- Cari Varlıklar Dip Not Cari Dönem ( ) Geçmiş Dönem ( ) A- Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar Kasa Alınan Çekler Bankalar Verilen Çekler Ve Ödeme Emirleri (-) Diğer Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar Krediler Krediler Karşılığı (-) Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar Şirket Hissesi Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 0 0 C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) Sigorta Ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar Sigortalılara Krediler (Đkrazlar) Sigortalılara Krediler (Đkrazlar) Karşılığı (-) Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) D- Đlişkili Taraflardan Alacaklar Ortaklardan Alacaklar Đştiraklerden Alacaklar Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar Personelden Alacaklar Diğer Đlişkili Taraflardan Alacaklar Đlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) Đlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Đlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 0 0 E- Diğer Alacaklar Finansal Kiralama Alacakları Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) Verilen Depozito ve Teminatlar Diğer Çeşitli Alacaklar Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) Şüpheli Diğer Alacaklar Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) 0 0 F- Gelecek Aylara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları Gelecek Aylara Ait Giderler XXVIII

29 2- Tahakkuk Etmiş Faiz Ve Kira Gelirleri Gelir Tahakkukları Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler Ve Gelir Tahakkukları G- Diğer Cari Varlıklar Gelecek Aylar Đhtiyacı Stoklar Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar Ertelenmiş Vergi Varlıkları Đş Avansları Personele Verilen Avanslar Sayım Ve Tesellüm Noksanları Diğer Çeşitli Cari Varlıklar Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) 0 0 I- Cari Varlıklar Toplamı VARLIKLAR Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş II- Cari Olmayan Varlıklar Dip Not Cari Dönem ( ) Geçmiş Dönem ( ) A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar Sigortalılara Krediler (Đkrazlar) Sigortalılara Krediler (Đkrazlar) Karşılığı (-) Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 0 0 B- Đlişkili Taraflardan Alacaklar Ortaklardan Alacaklar Đştiraklerden Alacaklar Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar Personelden Alacaklar Diğer Đlişkili Taraflardan Alacaklar Đlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) Đlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Đlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 0 0 C- Diğer Alacaklar Finansal Kiralama Alacakları Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) Verilen Depozito ve Teminatlar Diğer Çeşitli Alacaklar Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) Şüpheli Diğer Alacaklar Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) 0 0 D- Finansal Varlıklar Bağlı Menkul Kıymetler Đştirakler Đştirakler Sermaye Taahhütleri (-) Bağlı Ortaklıklar Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) Finansal Varlıklar Ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar Diğer Finansal Varlıklar Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 0 0 E- Maddi Varlıklar Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller Makine Ve Teçhizatlar Demirbaş Ve Tesisatlar Motorlu Taşıtlar Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar Birikmiş Amortismanlar (-) Maddi Varlıklara Đlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) 0 0 F- Maddi Olmayan Varlıklar Haklar Şerefiye Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler Araştırma Ve Geliştirme Giderleri Diğer Maddi Olmayan Varlıklar Birikmiş Đtfalar (Amortismanlar) (-) Maddi Olmayan Varlıklara Đlişkin Avanslar 0 0 G-Gelecek Yıllara Ait Giderler Ve Gelir Tahakkukları Gelecek Yıllara Ait Giderler Gelir Tahakkukları 0 0 XXIX

30 3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler Ve Gelir Tahakkukları 0 0 H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar Efektif Yabancı Para Hesapları Döviz Hesapları Gelecek Yıllar Đhtiyacı Stoklar Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar Ertelenmiş Vergi Varlıkları Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) 0 0 II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı Varlıklar Toplamı (I + II) YÜKÜMLÜLÜKLER Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dip Not Cari Dönem ( ) Geçmiş Dönem ( ) A- Finansal Borçlar Kredi Kuruluşlarına Borçlar Finansal Kiralama Đşlemelerinden Borçlar Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar Đhraç Farkı (-) Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) B- Esas Faaliyetlerden Borçlar Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu(-) 0 0 C-Đlişkili Taraflara Borçlar Ortaklara Borçlar Đştiraklere Borçlar Bağlı Ortaklıklara Borçlar Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar Personele Borçlar Diğer Đlişkili Taraflara Borçlar 0 0 D- Diğer Borçlar Alınan Depozito ve Teminatlar Diğer Çeşitli Borçlar Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) 0 0 E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları Kazanılmamış Primler Karşılığı Net Devam Eden Riskler Karşılığı Net Hayat Matematik Karşılığı Net Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı Net Đkramiye Ve Đndirimler Karşılığı Net Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler Đçin Ayrılan Karşılık Net Diğer Teknik Karşılıklar Net F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler Đle Karşılıkları Ödenecek Vergi Ve Fonlar Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler Ödenecek Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülükler Dönem Karı Vergi Ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi Ve Diğer Yükümlülükleri (-) Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları 0 0 G- Diğer Risklere Đlişkin Karşılıklar Kıdem Tazminatı Karşılığı Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı Maliyet Giderleri Karşılığı 0 0 H- Gelecek Aylara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları Gelecek Aylara Ait Gelirler Gider Tahakkukları Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü Sayım Ve Tesellüm Fazlalıkları Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 0 III Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı XXX