E yr Güney Bağımsız Denetim ve Tel:

Transkript

1 E yr Güney Bağımsız Denetim ve Tel: SMMM AŞ Fax: Eski Büyükdere Cad. ey.com Oriin Maslak No:27 Ticaret Sicil No: Buıldınq a better Maslak, Sarıyer workıng world Istanbul - Turkey YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN Ata Porttöy Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu na BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetim Standartları Çerçevesinde Denetimine ilişkin Rapor Ata Poriföy Yönetimi A.Ş. nin 31 Aralık 2014 tarihinde sona eren hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu, denetlemiş bulunuyoruz. Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporuna llişkin Sorumluluğu Şirket yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 514 üncü maddesi ve Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) No lu Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya ilişkin Esaslar Tebliği ( Tebliğ ) hükümleri uyarınca yıllık faaliyet raporunun finansal tablolarla tutarlı olacak ve gerçeği yansıtacak şekilde hazırlanmasından ve bu nitelikteki bir faaliyet raporunun hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur. Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu Sorumluluğumuz, Şirketin faaliyet raporuna yönelik olarak HK nın 397 nci maddesi ve Tebliğ çerçevesinde yaptığımız bağımsız denetime dayanarak, bu faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin Şirket in 27 Şubat 2015 tarihli bağımsız denetçi raporuna konu olan finansal tablolarıyla tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, Sermaye Piyasası Kurulu nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına ( BDS ) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin finansal tablolarla tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetim, tarihi finansal bilgiler hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüş Görüşümüze göre yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen finansal tablolarla tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır. A member firm of Ernot a Yoong cıobaı umı,,d

2 EY Buliding a better working world Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler 6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun ( TTK ) 402 nci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca; BDS 570 işletmenin Sürekliliği çerçevesinde, işletmenin öngörülebilir gelecekte faaliyetlerini sürdüremeyeceğine ilişkin önemli bir belirsizliğe rastlanılmamıştır. netim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi t 8< Young Global Limited member lirm ol Ernat Young Global Limited

3 ATA PORTFÖY YÖNETiMİ A.Ş Hesap Dönemine Ait Yıllık Faaliyet Raporu Rapor Dönemi: Ol.Ol.20l4-31.l2.20l4 ATA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Tarihçe Ata Portlby Yönetimi A.Ş. ( Şirket ), 22 Kasım 2000 tarihinde İstanbul da İstanbul Ticaret Sicili ne tescil ve 27 Kasım 2000 tarih, 5183 Sayılı Türk Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilerek kurulmuş ve 2000 yılında faaliyete geçmiştir. Şirket in amacı, Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde sermaye piyasası araçlarından oluşan portröyleri, müşterilerle portföy yönetim sözleşmesi yapmak suretiyle vekil sıfatı ile yönetmek ve sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Şirket ayrıca portröy yöneticiliği kapsamında yerli ve yabancı yatırım fonları, yatırım ortaklıkları ile yerli ve yabancı özel ve tüzel kişilerle yatırım şirketleri ve benzeri girişimlerin porttöylerini de mevzuat hükümleri çerçevesinde yönetebilir. Şirket faaliyetlerini tek bir coğrafi bölümde (Türkiye) ve tek bir endüstriyel bölümde (ortaklık portlbyü oluşturmak) yürütmekte olup Genel Müdürlüğü Emirhan Cad. No: 109 Atakule Balmumcu adresinde bulunmaktadır. Şirket hisselerinin %89,30 u Ata Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. nin mülkiyetindedir. Şirket in nihai ortağı, Ata Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. nin hakim ortağı olan ve aynı zamanda Şirket in %9,70 lik payına sahip olan Ata Holding A.Ş. dir. Şirket, 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ( SPK ) ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak müşterilerle porttüy yöneticiliği sözleşmeleri yaparak sermaye piyasası araçlarından oluşan portföy yöneticiliği faaliyetlerinde bulunmaktadır. Şirket in 31 Aralık 2014 tarihi itibariyle sahip olduğu SPK faaliyet yetki belgesi PonPöy Yöneticiliği Yetki Belgesi dir. Yönetim Kurulu Dönem içinde Yönetim Kurulu Üyeliklerinin dağılımı aşağıdaki gibidir. Görev süreleri Başlangıç Tarihi Bitiş Tarihi Yönetim Kurulu Başkanı : Korhan Kurdoğlu 27/07/ /04/2015 Yönetim Kurulu Bşk.Vek. Erhan Kurdoğlu 27/07/ /04/2015 Üye t Elmas Melih Araz 27/07/ /04/2015 Üye : Z.Murat Demirel 27/07/ /07/2015 Üye t Dilek Gülensoy 27/07/ /07/2015 Denetçi t Sedat Bozanoğlu 27/07/ /07/2015

4 Üst Yönetime sağlanan mali haklar Ol Ocak Aralık 2014 dönemi toplam tutarı TL dir. Şirketin ana sözleşmesinde değişiklik yapılmamıştır.yeni TTK 6102 ye uyarlanmıştır. Şirketin sermayesi yıl içerisinde değişmemiştir.sermaye artırımı için SPK ya başvuruimuş, 24/12/2013 tarih 1154 sayılı kararla onaylanmıştır.tescil İşlemleri tamanlanmıştır. Sermaye yapısı aşağıdaki şekildedir. Adı,Soyadı/Ünvanı Hisse Adedi Sermaye Miktarı(TU Ata Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş Aıa Holding AŞ Korhan Kurdoğlu Duran Uğur Faruk Işık Erhan Kurdoğlu Çıkarılmış menkul kıymet bulunmamaktadır. Dönem Karı: Şirket in 31 Aralık2014 tarihi itibariyle SPKnın Seri: sayılı Tebliği ne göre hazırlanmış mali tablosunda TL dönem zararı mevcuttur. FAALİYETLER YATIRIMLAR Dönem içinde herhangi bir yatırım faaliyetinde bulunulmamıştır. Teşvik tedbirlerinden vararlanılmamıştır. FİNANSAL YAPIYA İLİŞKİN BİLGİLER Bilanço-Ek Il-Tablo Gelir Tablosu-Ek / 2 Tablo Temei Rasyolar-Ek Tablo

5 İDARİ FAALİYETLER Genel Müdür Mehmet GERZ Genel Md.Yrd: Şenay Uğur ÜSTAY Yöneticiler mali piyasalarda yıl arası değişen tecrübeye saliiptirler. Çalışanlar toplu sözleşmeli değillerdir. Kıdem tazminatı yükümlülüğü 31 Aralık2014 itibariyle TL olup, karşılık ayrılmıştır. Saygı larımızla, ATA PORTÖY YÖNETİMİ A.Ş.

6 - ilişkili Cari dönem Geçmiş dönem Bağımsız denetimden Bağımsız denetimden geçmiş geçş_ Varlıklar Notlar 31 Aralık Aralık 2013 Dönen varlıklar Nakit ve nakit benzerleri Finansal yatırımlar Ticari alacaklar Ilişkili taraflardan ticari alacaklar ilişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar Peşin ödenmiş giderler Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar Duran varlıklar Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Diğeralacaklar Ertelenmiş vergi varlığı Toplam varlıklar Kaynaklar Notlar 31 Aralık Aralık 2013 Kısa vadeli yükümlülükler Ticari borçlar ilişkili taraflara ticari borçlar 6, olmayan taraflara ticari borçlar ,666 Diğer borçlar Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar Uzun vadeli yükümlülükler Uzun vadeli karşılıklar -Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşıiıklar Özkaynaklar ,050 Ödenmiş sermaye Sermaye düzeltmesi farklan Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler Geçmiş yıllar zararlan 15 ( ) < ) Net dönem zararı ( ) < ) Toplam kaynaklar

7 Cari dönem Geçmi dönem Bağımsız Bağımsız denetimden denetimden geçmiş geçmiş Kar veya zarar kısmı 1 Ocak - 1 Ocak- Notlar 31 Aralık Aralık 2013 Hasılat Brüt kar Genel yönetim giderleri (-) 17, 16 ( > ( ) Araştırma ve geliştirme giderleri (-) 17, 18 <7.102> (6.613) Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (-> 17, 18 <1.408> (2.476) Esas faahyetlerden diğer gelirler Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) 20 (3.706> (2.925) Esas faaliyet karı?(zararı) ( > ( ) Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi karı / (zaran) ( ) ( ) Sürdürülen faaliyetler vergi gellr/(gideri) - Dönem vergi geliri/(gideri) Ertelenmiş vergi gelid/(gided) Sürdürülen faaliyetler dönem kar! < zararı) < ) ( > Diğer kapsamlı gelir? (gider) - - Diğer kapsamlı gider ( ) ( > Toplam kapsamlı gider ( > ( )

8 Ek-3 Tablo ATA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş 31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARİYLE DİKEY ANALİZ<%) 1 ÖZET BİLANÇO -TL VARLIKLAR Dönen Varlıklar ,59 Nakit ve nakit benzerleri ,13 Finansal yatırımlar Ticari alacaklar ,65 İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar Peşin ödenmiş giderler Cari dönem vergisi ile ilgili varlıklar ( Il-DURAN VARLIKLAR ,41 Ertelenmiş vergi varlığı ,50 Maddi duran varlıklar ,03 Maddi olmayan duran varlıklar ,84 Diğer duran varlıklar(net) TOPLAM VARLIKLAR KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler Ticari Borçlar ,85 ilişkili Taraflara Borçlar Diğer borçlar ticari Diğer borçlar Dönem karı vergi yükümlülüğü 0 0,00 Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar Diğer kısa vadeli yükümlülükler Uzun Vadeli Yükümlülükler ,36 Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar ÖZKAYNAKLAR ,70 Odenıniş sermaye Sermaye enflasyon düzeltme farkları Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler Geçmiş yıllar karları ( ) Net dönem karı / (zararı) ( ) TOPLAM KAYNAKLAR

9 EL-t Tablo.I:: Ii*IIi i rü SÜıCRftEN flalhiuer Esas faaliyederden gelirler ,00 BRtT KUUARAR Pazarkma satış ve dagıtnn giderid (- Genel yönetim giderid (-) Araştırma ve geliştirme dedeıi (-) Diğer faaliyet gehed FAALİYET KARIVJLIRI Füısal gelirler Fıansal tiderler (-) , ,00 (1.408) (1.476) - o.r - 0.1! ( ) Q.S35i6) - I (7.101) (6.613) ( ) (523823) , I 110 (3.06) 1325) la) VERGİ ÖNCESİ KIELZAKIRI ( ) ( ) ,05 Vergi gelir/(gideri) - Dönem vergi gügideıi - Eneletnıiş vergi gelir gideti ,75 3, l ISI DÖNEM KARFLARARI ( ) ( )

10 Ek-Srfablo FINANSAL RASYOLAR KARLILIKRASYOLARI NET KAR MARiI ESAS FAALİYET KAR MARJI , SERMAYE KARLILIĞI , AKTİF KARLILIĞI -39,80-24, BÜYÜME GÖSTERGELERİ DEĞİŞİM(%) AKTİF TOPLAM ÖZSERMAYE NET KAR ( ) ( ) 2,04 HİSSE BAŞI KAR (0,42) (0,21) 2,04 DEFTER DEĞERİ 0,88 0, Mali Oranlar Cari Oran (Dönen 10,16 9,82 Varlıklar /Kısa Vdl. Borçlar) 2- Toplam Borçlar /Aktif 0, Toplamı 3_ Toplam Borçlar 0, /Ozsermaye 4- Net Dönem Karı -0,40-0,32 İToplam Aktitler 5- Net Dönem.0, Karı/Ozkaynaklar 6- Hisse Başına Kar