GEÇİCİ VERGİ BEYANNAMESİ

Transkript

1 GEÇİCİ VERGİ BEYANNAMESİ ( Kurumlar Vergisi Mükellefleri İçin ) 1032 BÜYÜK MÜK. VD. B VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Geçici Vergi Dönemi (Normal Dönem) Yılı Dönem Dönem Onay Zamanı : :40:02 Vergi Kimlik Numarası Ticaret Sicil No İrtibat Tel No Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı) kochadde@kochadde.com.tr KOÇ HADDECİLİK TEKSTİL İNŞ.SAN.TİC.A.Ş Ticari Bilanço Karı veya Zararı ,99 Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler ZARAR Zarar Olsa Dahi İndirilecek İstisna ve İndirimler Zarar ve İndirimler Toplamı ,99 KAR ,24 Kar ve İlaveler Toplamı ,24 Zarar ,75 Kar Mahsup Edilecek Geçmiş Yıl Zararları İndirime Esas Tutar Toplam Dönem Zararı ,75 İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Safi Geçici Vergi Matrahı KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine (Geçici Vergiye) Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi (Geçici Vergi) Oranı KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine (Geçici Vergiye) Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi (Geçici Vergi) Oranı Genel Orana Tabi Geçici Vergi Matrahı VERGİ BİLDİRİMİ Geçici Vergi Matrahı Hesaplanan Geçici Vergi Önceki Dönemlerde Hesaplanan Geçici Vergi Ödenmesi Gereken Geçici Vergi Mahsup Edilecek Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergi Tutarı Mahsup Edilecek Tevkifat Tutarı Mahsup Edilecek Geçici Vergi ve Tevkifat Tutarı Toplamı Ödenecek Geçici Vergi Sonraki Döneme Devreden Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergi Tutarı Sonraki Döneme Devreden Tevkifat Tutarı Sonraki Döneme Devreden Hesaplanan Geçici Vergi Damga Vergisi Kazancın Tespit Yöntemi 46,80 Bilanço

2 Bilanço Tipi Mükellef Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Vergi Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) KOÇ HADDECİLİK TEKSTİL İNŞ.SAN.TİC.A.Ş BIKMAZ SÜLEYMAN Ticaret Sicil No Tic. Sic. No/Oda Sic. No kochadde@kochadde.com.tr İrtibat Tel No İrtibat Tel No EKLER FATURA BİLGİLERİ Merkez / Şube Matbaa / Noter T.C. Kimlik No Matbaa / Noter Vergi Kimlik No Fatura Tarihi Fatura Seri - Sıra No Alıcı T.C. Kimlik No Alıcı Vergi Kimlik No Tutarı Şube /12/2014 E ,53 TEK DÜZEN HESAP PLANINA UYGUN GELİR TABLOSU ( TL ) Açıklama Cari Dönem A. Brüt Satışlar , Yurtiçi Satışlar , Diğer Gelirler ,80 B. Satış İndirimleri (-) , Satıştan İadeler (-) , Diğer İndirimler (-) ,15 C.Net Satışlar ,44 D. Satışların Maliyeti (-) , Satılan Mamuller Maliyeti (-) , Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) , Satılan Hizmet Maliyeti (-) , Diğer Satışların Maliyeti (-) ,84 Brüt Satış Karı veya Zararı ,21 E. Faaliyet Giderleri (-) , Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) , Genel Yönetim Giderleri (-) ,34 Faaliyet Karı veya Zararı ,99 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar , Faiz Gelirleri , Kambiyo Karları ,73 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) , Komisyon Giderleri (-) 3.110, Menkul Kıymet Satış Zararları (-) , Kambiyo Zararları (-) , Reeskont Faiz Giderleri (-) 3.251,00 H. Finansman Giderleri (-) , Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) ,16 Olağan Kar veya Zarar ,59 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar , Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar ,84 J. Olağandışı Gider ve Zararlar (-) , Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) ,24 Dönem Karı veya Zararı ,99 Dönem Net Karı veya Zararı ,99 (2014)

3 DİPNOT 1. Dönemin bütün amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları a) Amortisman giderleri ,70TL aa) Normal amortisman giderleri ,70 TL b) İtfa ve tükenme payları TL 2. Dönemin karşılık giderleri TL 3. Dönemin tüm finansman giderleri ,76TL a) Üretim maliyetine verilenler TL b) Sabit varlıklara veya yapılan yatırım maliyetine verilen TL c) Doğrudan gider yazılanlar ,16TL d) Ticari mal maliyetine verilenler e) İnşaat Maliyetine Verilen ,17TL f ) Mamül Stoklarına Verilenler ,34TL g) İlk Madde Stoklarına Verilenler ,09TL 4. Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 5. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satışlar (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) 6. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir ) a) Alınan b) Verilen 7. Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinator, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 8. Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği

4 DİPNOT artış (+) veya azalış (-) ÖNCEKİ DÖNEM VE CARİ DÖNEMDE NORMAL AMORTİSMAN YÖNTEMİYLE HESAPLANMIŞTIR. 9. Maliyet hesaplama sistemleri (Ortalama ) ve stok değerleme yöntemleri (ortalama maliyet) MALİYET HESAPLAMA SİSTEMİ :ORTALAMA MALİYET SİSTEMİ OLUP, STOK DEĞERLEME YÖNTEMİ :ORTALAMA MALİYET YÖNTEMİ'DİR. 10.Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri :DÖNEM SONUNDA FİİLİ STOK SAYIMI YAPILMIŞTIR. 11.Yurt içi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları 12.Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not : 13.Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar 6802 sayılı Gider Vergileri Kanunu uyarınca gider yazılan özel iletişim vergisi 4.186,6200 MTV Kanunu m.14 uyarınca gider kaydedilen MTV'ler ,2400 Diğer ,3800 TOPLAM ,2400

5