Asya Emeklilik Ve Hayat A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu

Transkript

1 Asya Emeklilik Ve Hayat A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu 30 Haziran 2015 tarihi itibariyıe yatırım performansı konusunda kamuya açıklanan biıgiıere iıişkin rapor

2 EY BulIding a better working world Güney Bağımsız Denetim ve SMMM AŞ Eski Büyükdere Cad, Orjin Maslak No:27 Maslak, Sarıyer Istanbul Turkey Tel: Fax: ey.com Ticaret Sicil No: Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu nun yatırım performansı konusunda kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu nun (AGA) ( Fon ) 1 Ocak 30 Haziran 2015 dönemine ait ekteki performans sunuş raporunu Sermaye Piyasası Kurulu nun Vll-l28. 5 sayılı Bireysel Portlbylerin ve Kolektif Yatırım Kuruluşların Performans Sunıımuna. Performansa Dayalı Ucretlendirilmesine Kolektif Yatırım Kuruluşlarını Notlandırma ve Sıralarna Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ ınde ( Tebliğ ) yer alan performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde incelemiş bulunuyoruz. İncelememiz sonucunda Fon un 1 Ocak laziran 2015 dönemine ait performans sıınıış raporunun Tehliğ de belirtilen performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemelere uygun hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir tespitimiz bulunmamaktadır. Diğer Husus 1 Ocak - 30 Haziran dönemine ait performans sunuş raporıında sıınulan ve performans hilııisi hesaplamalarına dayanak teşkil eden linansal bilgiler Türkiye Baüımsız Denetim Standartları na (BDS ) uygun olarak tam veya sınırlı kapsamlı bağımsız denetime tabi tuwlnıamışur. İncelememiz sadece yukarıda belirtilen döneme ait performans sunuşunu kapsamaktadır. Bunun dışında kalan dönemler için inceleme yapılmamış ve görüş oluşturulmamıştır. Güney Bağınetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A membi Younız Global Limited İstanbul, 30 Temmuz 2015 A member rm of Enot, Young Gı,baı umıted

3 Ergo Portröy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen A. TANITICI BİLGİLER PORTFÖY BİLGİLERİ Birim Pay Değeri YAIimM VE YÖNETİME İLİŞKİN BİLGİtEiiW* Halka Arz Tarihi Portfty Yöneticileri 30 Haziran 2015 tarihi itibarıyla Serdar Vatansever, MarufCevlan, Serap Özübek Kaya Fon Toplam Değeri Fonun Yatırım Amacı, Stratejisi 0, Yatırımcı Sayısı Fon, portröyünde sürekli olarak en az %80 oranında altın ve altına dayalı Sermaye piyasası araçları bulunduran Altın emeklilik yaıırım fonudur. Tedavül Oranı % %1,58 PORTFÖY DAĞILIMI % Kıymetli Maden 97,36% Borsa Yatırım Fonu 2,64% Fon ponföyünde dünya altın fiyatları cinsinden düzenli ve istikrarlı gelir akımları elde edilmesi amaçlanmaktadır. Buna ek olarak Fon ponföyünde yer verilecek olan altın harici kıymetli madenlerin ve diğer yatırım araçlarının %20 ağırlığını geçmemesi ve de katılım bankacılığı ilkeleri ile uyumlu olması esastır. Portföyünde bulunan altın ve altına dayalı Sermaye piyasası araçlarından dolayı Fonun pay fiyatı dünya altın fiyatlarının değişimlerinden ve döviz kuru hareketlerinden etkilenmektedir. Maruz olduğu emtia fiyat hareketi ve döviz kuru riskleri nedeniyle Fon orta-yüksek risk profiline sahip yatırımcılar için uygundur. Fonun amacı dünya altın piyasasındaki fiyat gelişmelerini yatırımcılarına yüksek oranda yansıtmaktır. Fon pay değerinin altın fiyatları ile yüksek korelasyonu yatırım stratejisinde birincil hedeftir. Fon, portröyünde sürekli olarak en az %80 oranında altın ve altına dayalı Sermaye piyasası araçları bulunduran Altın emeklilik yatırım fonudur. Fon ponfiiyünde dünya alıın fiyatları cinsinden düzenli ve isıikrarlı gelir akımları elde edilmesi amaçlanmaktadır. Buna ek olarak Fon ponröyünde yer verilecek olan altın harici kıymetli madenlerin ve diğer yatırım araçlarının %20 ağırlığını geçmemesi ve de katılım bankacılıgı ilkeleri ile uyumlu olması esastır. Fon İşletim Gideri Kesintisi: Fon toplam değer üzerinden günlük %0,006 (yüzbinde altı). En Az Alınabilir Pay Adedi Mevzuatta belirlenen yasal limitlere uygun olarak 0,001 pay al ınab il mekted ir. 1

4 Ergo Portfdy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen 8. PERFORMANS BİLGİSİ = = = = r c = 9 >0 E 0 : E t 4 Et L e.ğ.a! = 1.yıl/*** -4,08-2,15 7,40-2.Yıl/**** 6,79 8,70 8,17-3.yıl 12,15 12,28 4,76-0,86 0,98 0,89 1, , ,87 9,791,082 0,67 1,456,596,259 0,78 18,122,560 1,15 1,573,376,292 (*,) Enflasyon oranı: Bir önceki yılın Aralık ayına göre değişim. (**,) Portföy yöneticisi Ergo Ponröy Yönetimi A.Ş. dir. Mevcut rakam Ergo PortPöy Yönetimi AŞ nin yönettiği toplam portföylerin 30 Haziran 2015 tarihi itibariyle büyüklüğünü göstermektedir. (***) Fon un halka arz dönemi olan 09.05, ü kapsamaktadır. Ponföyün geçmiş performansı gelecek dönem performansı için bir gösterge olamaz. 2

5 Hedeflenen Gerçekleşen Ergo Por(föy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen C. DİPNOTLAR 30 Haziran 2015 tarihi itibarıyla; Gerçekleşen Getiri 12.15% olarak gerçekleşmiştir 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 12,15% 12,28% J 4,76% 0,00% FON GETIRI KARŞILAŞTIRMA OLÇÜTONÜN GETİRISI TÜFE ENDEKSI CI. 30 Haziran 2015 tarihi itibariyle sona eren performans döneminde Fon tarafından hedeflenen karşılaştırma ölçütlerinin sahip olduğu yatırım araçlarının hesaplanan tarihleri arasındaki getirilen aşağıdaki gibidir: KYD Altın Fiyat Endeksi Ağırlıklı Ort. KYD 1 Aylık Kar Payı TL Endeksi 13,25% 3,43% Söz konusu yatırım araçlarının ilgili dönem getirilerinin, Fon un yatırım stratejisi dahilinde hedeflenen ponröy oranlarıyla ağırlıklandırılması sonucu hedeflenen karşılaştırma ölçülü getirisi ; Fon portröyündeki mevcut oranlarıyla ağırlıklandırılması sonucu ise gerçekleşen karşılaştırma ölçülü getirisi hesaplanmaktadır. Gerçekleşen geliri; Fon un ilgili dönemdeki birim pay değerindeki yüzdesel değişimi, yani Fon un ponröv getirisini ifade etmektedir. Ntvbi geliri ise; performans dönemi sonu itibarıyla hesaplanan pontöy getiri oranının karşılaştırma ölçütünün geliri oranı ile karşılaştırılması sonucu elde edilecek pozitif yada negatif yüzdesel geliri olup aşağıdaki formül ile hesaplanmakıadır: Nisbi Getiri [Gerçekleşen Geliri Karşılaştırma Olçütünün Getirisıj + [Gerçekleşen Karşılaştırma Olçüıünün Gelirisi Karşılaştırma Olçüıünün Getü Lıj Nishi Geliri = [%12,15 % [%12,99 %12,28)] Nisbi Getiri = %-O, 13 3

6 Ergo Portlty Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen Yukarıdaki tanımlamalar baz alınarak yapılan hesaplamalar sonucunda, 30 Haziran 2015 tarihi itibariyle; Gerçekleşen geliri: 12,15% Gerçekleşen karşılaştırma ölçütünün getirisi: 1299% Hedeflenen karşılaştırma ölçütünün getirisi: 12,28% Nisbi geliri: -0,13% olarak gerçekleşmiştir. C.2. Fon porıröy yönetim şirketi Ergo Ponföy Yönetimi A.Ş olup Ergo Grubu Holding AŞ nin % 100 oranında payı bulunmaktadır. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş ye ait 7 adet, Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş ye ait 6 adet, Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. ve ait 10 adet emeklilik ve 3 adet yatırım fonunun yönetimini gerçekleştirmektedir. Yönetilen toplam ponföy büyüklüğü 1,573,376,292 TL dir. Fon portföyünün karşılaşabileceği risklere, yatırım stratejisi ve yatırım amacına Tanıtıcı Bilgiler başlığında yer verilmiştir. C.3. Fonun 30 Haziran 2015 tarihi itibariyle sona eren performans döneminde net dönemsel getirisi, % 12,15 olarak gerçekleşmiştir. C.4 İşletim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin günlük varlık değerlere oranının ağırlıklı ortalaması aşağıdaki gibidir. 30 Haziran Aralık 2013 Toplam Giderler (TL) , ,75 Onalama Fon Toplam Değeri (TL) ,20 5, ,92 Toplam Giderler / Ortalama Fon Toplam Değeri 0,0100 0,

7 Ergo Portrdy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen Aşağıda Fon dan yapılan 30 Haziran 2015 ve tarihleri itibariyle sona eren performans dönemine ait faaliyet giderlerinin ortalama Fon toplam değerine oranı yer almaktadır: Gider Türü Fon yönetim ücreti 0,00905 Aracılık komisyon gideri 0,01000 Denetim gideri 0,01180 Saklama gideri 0,00102 Noter Gideri 0,05590 SPK Ek Kayda Alma 0,00070 KAP 0,00880 KYD Bencbmark Kullanımı Diğer giderler 0,00000 Toplam 0,0010 C.5. Fon izahnamesi Sermaye Piyasası Kurulu ndan alınan tarih ve 186/311 sayılı izin doğrultusunda kurulmuştur. Fon un Yatırım Stratejisi: Fon, portföyünde sürekli olarak en az %80 oranında altın ve altına dayalı sermaye piyasası araçları bulunduran Altın emeklilik yatırım fonudur. Fon portröyünde dünya altın fiyatları cinsinden düzenli ve istikrarlı gelir akımları elde edilmesi amaçlanmaktadır. Buna ek olarak Fon portröyünde yer verilecek olan altın harici kıymetli madenlerin ve diğer yaıırım araçlarının %20 ağırlığını geçmemesi ve de katılım bankacılığı ilkeleri ile uyumlu olması esastır. Yatırım Stratejisi Bant Aralığı %80-%lOO Kıymetli Maden. %0-%20 Katılım Bankalarında açılacak (Kara ve Zarara) Katılım Hesapları C.6. Fon Kıstası: %90 KYD Altın Endeksi Ağırlıklı Ortalama + %10 KYD 1 Aylık Kar Payı Endeksi TL C.7. Emeklilik yatırım fonları her türlü kurumlar vergisi ve stopajdan muaftır. C.8. Ponföy grubu tanımlanmamıştır. C.9.PortPöy sayısı geçerli değildir. 5

8 Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen C.I0. İşletim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin ortalama fon toplam deerine oranı C.4. numaralı dipnotta açıklanmıştır. Dönemin faaliyet giderleri dağılımı ise aşağıdaki tablodaki gibidir: Yönetmelik(*) Madde-19 Uyarınca Yapılan Faaliyet Giderleri 30 Haziran İhraç İçin Ödenen Ücretler 0,00 2. Tescil ve İlan Giderleri 0,00 3. Aracılık Komisyonu Giderleri 1.320,03 4. Fon İşletim Ücretleri ,71 5. Denetim Ücretleri 1.563,05 6. Vergi, Resim, Harç Giderleri 0,00 7. Saklama Hizmeti için Ödenen Ücretler 7.409,84 8. Noter Giderleri 90,55 9. SPK Ek Kayda Alma 672, Kamu Aydınlatma Platformu 1.168,20 Il. KYD Benchmark Kullanım Bedeli 354,00 ll.diğer 0,11 Dönem Faaliyet Giderleri Toplamı ,89 (} tarih ve sarılı Resmi Garete de javımlanarak yürürlüğe giren Emeklilik Yalırını Fonlarının Kıırıılıış ve Faaliyetlerine Ilişkitı Esaslar Hakkında Yöneımelik 6